Современные тенденции в прикладной экономике и подготовке студентов экономических направлений. Материалы всероссийской конференции

вание и свободное развитие человека возможно только в условиях стабильности. Полагаем также, что меры, предпринимаемые государством в целях централизации или децентрализации денежных средств, а также их перераспределение сами по себе не являются гарантами динамичного развития, а результаты экономического роста и благосостояния в той или иной стране с развитой рыночной экономикой в большинстве случаев обусловлены государственными инвестициями в промышленность, науку, образование и базовое медицинское обслуживание населения при сохранении природных ресурсов и экологии окружающей среды, создавая, таким образом, условия, в которых каждый может достигать своих жизненных целей и благосостояния самостоятельно.

Когда каждый гражданин в государстве придет к однозначному пониманию того, что действительно живет в «достойных условиях», позволяющих ему в полной мере раскрыть потенциал личности, и когда это понимание станет справедливым утверждением для всех граждан, тогда и общество в целом достигнет благосостояния, и задача социального государства, в смысле его действительного предназначения, будет успешно решена.

В целом обобщение опыта управления бюджетами и социальных аспектов деятельности зарубежных государств по обеспечению инновационного роста экономики, благосостояния и свободного развития человека не представляет возможности применения готовых схем в российских условиях, однако может служить основой для совершенствования российской модели управления государственными финансами за счет разработки и применения более совершенных форм и методов планирования, более результативного исполнения расходов бюджета с учетом их социальной направленности, что наряду с изменением подходов к развитию реального сектора экономики и налогооблагаемой базы может в большей степени способствовать преодолению кризисных последствий, стабильности, дальнейшему росту социально-экономического потенциала России на основе социальной консолидации населения и переосмысления роли человеческого фактора в этих процессах1.

1  НовиковаВ.Ф.Финансовыересурсы и благосостояние // Финансовые ресурсы и нац. приоритеты России : сб. науч. ст. М. : Изд-во РАГС, 2007. С. 78.

61

Влияние чистого экспорта на экономику государства

А. К. Ракша –

преподаватель кафедры экономики и финансов Омской юридической академии;

А. В. Коваленко –

студент 3 курса Омского государственного педагогического университета

Внешнеторговая деятельность представляет собой предпринимательскую деятельность в области международного обмена товарами, работами, услугами, информацией, результатами интеллектуальной деятельности, в том числе исключительными правами на них (интеллектуальная собственность), и осуществляется между субъектами такой деятельности через экспорт и импорт товаров, работ и услуг. Российская Федерация может устанавливать (на основе лицензирования) государственную монополию на экспорт

иимпорт отдельных видов товаров, перечни которых определяются федеральными законами, а также запреты и ограничения экспорта или импорта товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, исходя из национальных интересов.

Инструментом торговой политики и государственного регулирования внутреннего рынка товаров, при его взаимосвязи с мировым рынком, является таможенный тариф, основными целями которого являются: поддержание рационального соотношения экспорта

иимпорта товаров, валютных доходов и расходов на территории Российской Федерации; создание условий для прогрессивных изменений в структуре производства и потребления товаров; защита экономики Российской Федерации от неблагоприятного воздействия иностранной конкуренции; обеспечение условий для эффективной интеграции Российской Федерации в мировую экономику. Активная экспортная деятельность российских компаний стимулировала промышленный рост в топливно-энергетической отрасли, черной и цветной металлургии, химической металлургии, химической

62

инефтехимической­ , деревообрабатывающей и целлюлозно-бумаж- ной промышленности1.

Поскольку экспорт и импорт – элементы совокупных расходов, то они действуют на экономику с мультипликационным эффектом, однако их влияние на экономику проявляется по-разному по причине того, что они представляют собой альтернативные процессы в системе национальных счетов. Дополнительное увеличение экспорта, связанное с ростом зарубежного спроса, повлечет при прочих равных условиях увеличение производства, порождающее дополнительные доходы, которые через расходы на потребление и инвестирование также окажут влияние на рост производства. В дальнейшем все повторяется снова

иснова. Напротив, увеличение импорта тождественно «утечке» из потока «расходы-доходы», ведущей к мультипликационному сокращению национального производства. В этом смысле импорт по воздействиюнаэкономикупохожнасбережения,которыетакжепопринципу мультипликатора сокращают уровень национального производства.

Вцелом мультипликатор в макроэкономике показывает, в каком направлении воздействует внешняя торговля на уровень национального производства и дохода: способствует их росту или ведет к сокращению. Для расчета мультипликатора макроэкономики необходимо обратиться кчистомуэкспорту.Чистыйэкспортпредставляетсобойразницумежду экспортом страны и величиной ее импорта2. При этом отечественный экспорт не зависит от величины национального дохода страны, а определяетсядоходамидругихстран.Поэтомувсистеменациональныхсчетов он может быть представлен как автономная величина. Напротив, отечественный импорт находится в прямой зависимости от отечественного национального дохода и может быть выражен через предельную склонность к импортированию, умноженную на величину дохода.

Исходя из вышесказанного:

Чистый экспорт = отечественный экспорт – предельная склонность к импортированию * национальный доход.

1  Макроэкономическая ситуация и денежно-финансовая политика в российской экономике в посткризисный период / В. Маневич, И. Букина, Э. Ахатова, Ю. Ерохина // Вестн. ин-та экономики Рос. акад. наук. 2012. № 5. С. 32–44.

2  МагомедоваЗ.Г.Диверсификация экспорта как условие экономического роста в России // Рос. внешнеэконом. вестн. 2009. № 3. С. 35–40.

63

Предельная склонность к импортированию показывает, насколько увеличивается импорт при росте национального дохода на одну денежную единицу. Именно через предельную склонность к импортированию государство может влиять на регулирование величины импорта.

Динамика экспорта и импорта России рассмотрена в таблице: Экспорт и импорт России (млн долл.)

Проведем расчеты чистого экспорта Российской Федерации, а результаты представим в виде таблицы:

Чистый экспорт Российской Федерации (млн долл.)

По данным таблицы построим график, отражающий динамику чистого экспорта Российской Федерации:

64

Начиная с 2009 г. величина чистого экспорта неуклонно росла с небольшими колебаниями в 2012 г. Рост чистого экспорта, как известно, приводит к увеличению доходов государства, а это, в свою очередь, способствует увеличению сбережений. И Россия не является здесь исключением. В Российской Федерации большую часть экспорта занимают нефть и газ, а из полученных доходов формируются Резервный фонд и фонд национального благосостояния России1.

Таким образом, происходит увеличение сбережений. Согласно кейнсианской макроэкономической модели рост сбережений негативно сказывается на росте экономики, поэтому для избегания рецессии необходимо увеличивать совокупные расходы государства.

Анализ чистого экспорта и реального валового внутреннего продукта показывает, каким образом политическая или экономическая конъюнктура за рубежом может оказывать влияние на валовой внут­ ренний продукт Российской Федерации.

Динамика валового внутреннего продукта России представлена в виде таблицы:

Валовой внутренний продукт России (млрд долл.)

По данным таблицы построим график, отражающий динамику валового внутреннего продукта:

1  Малкина М. Ю. Экономический рост и структурные сдвиги в Российской экономике // Эконом. анализ: теория и практика. 2015. № 33. С. 2–14.

65

График валового внутреннего продукта еще раз подтверждает, что положительная величина чистого экспорта увеличивает валовой внутренний продукт государства. То есть величина валового внутреннего продукта прямолинейно зависит от величины чистого экспорта. А экономический рост государства находится в прямой зависимости от его доходов, то есть от валового внутреннего дохода. Следовательно, увеличивать чистый экспорт необходимо, но также необходимо экономически рационально расходовать полученные в результате этого увеличения средства. Таким образом, в системе взаимосвязанных экономических показателей чистый экспорт оказывает значительное влияние на экономику государства.

Плюсы и минусы интеграции региональных предприятий в состав федеральных интегрированных структур

Д. Ю. Смирнов –

доцент кафедры экономики и финансов Омской юридической академии, кандидат экономических наук

В современных условиях потеря региональными предприятиями экономической самостоятельности обусловлена деятельностью корпоративных интегрированных структур федерального уровня. Под интегрированной корпоративной структурой следует понимать группу юридически или хозяйственно самостоятельных предприятий, ведущих совместную деятельность на основе консолидации активов или договорных отношений для достижения общих целей.

Процесс формирования корпоративных интегрированных структур и выдвижения данных структур на ведущие роли в мировой и национальных экономиках – это объективная закономерность. Основу данного процесса составляют три взаимосвязанных явления, характеризующих накопление капитала в современных условиях: концентрация капитала, централизация капитала, огромная капиталоемкость научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в эпоху научно-технических революций.

66

Можно выделить три основные формы включения региональных предприятий в состав интегрированных корпоративных структур федерального уровня.

Первый способ экономического подчинения региональных предприятий интегрированными структурами – это приобретение конт­ рольного пакета обыкновенных акций, значительной доли участия или получение иным образом доминирующего положения в уставном капитале регионального предприятия. В результате региональное предприятие становится одним из участников федерального холдинга.

Второй способ интеграции региональных предприятий в состав корпоративных интегрированных структур – это включение региональных предприятий в финансово-промышленные группы. Фи- нансово-промышленная группа – это объединение, с одной стороны, организаций, имеющих свободные денежные средства (банков, финансовых и инвестиционных фондов и т. д.), а с другой – предприятий и организаций, испытывающих потребность в инвестициях и других заемных средствах. В отличие от холдинга, во главе финансовой группы стоят один или несколько банков, которые распоряжаются денежным капиталом входящих в нее компаний, а также координируют все сферы их деятельности. Каждая фирма самостоятельно выступает в торговых сделках.

Третий способ экономического подчинения региональных предприятий – это их реорганизация в форме присоединения к интегрированной структуре и образование на базе региональных предприятий обособленных подразделений интегрированной структуры (филиалов, отделений и т. д.). В этом случае региональное предприятие теряет не только экономическую, но и правовую независимость.

Зачастую процесс поглощения регионального предприятия интегрированной корпоративной структурой начинается с включения регионального предприятия в состав холдинга или финансово-про- мышленной группы, а его логическим завершением становится реорганизация регионального предприятия в форме присоединения к крупной корпорации и образование на базе регионального предприятия обособленного структурного подразделения интегрированной корпоративной структуры федерального уровня.

67

Потеря экономической самостоятельности региональными предприятиями сказывается на экономике и финансах региона, становится существенным фактором, детерминирующим его социально-эко- номическое развитие. Для того чтобы оценить плюсы и минусы для регионального экономического комплекса утраты экономической самостоятельности региональными предприятиями в результате их вхождения в состав интегрированных корпоративных структур федерального уровня, целесообразно применить SWOT-анализ.

Основное преимущество (strength) региональной экономики, возникающее вследствие включения региональных предприятий

всостав интегрированных корпоративных структур, состоит в том, что региональные предприятия, интегрированные в корпоративные структуры, являются более устойчивыми экономически и финансово по сравнению с региональными предприятиями, сохранившими своюэкономическуюсамостоятельность.Экономическинесамостоя­ тельные предприятия менее подвержены внешним неблагоприятным воздействиям: они больше защищены от циклических кризисов перепроизводства, сезонных колебаний потребительского спроса, резкого падения цен вследствие неблагоприятной рыночной конъюнк­ туры и т. д. Интегрированная корпоративная структура способна защитить входящие в ее состав региональные предприятия от кредиторов, от риска исполнительного производства, от угрозы банкротства. Устойчивость региональных предприятий благотворно сказывается на всем экономическом комплексе региона и прежде всего на региональном рынке труда, обеспечивая стабильные занятость, среднюю зарплату, стоимость регионального валового продукта.

Слабые стороны (weaknesses) процесса потери региональными предприятиями своей экономической независимости проявляются

втом негативном влиянии, которое данный процесс оказывает нарегиональные бюджеты. Бюджеты субъектов Российской Федерации формируются в значительной мере за счет налога на прибыль организаций. Включение высокорентабельного, генерирующего большую прибыль регионального предприятия в состав интегрированного корпоративного холдинга приводит к существенному снижению поступ­ лений от данного налога в бюджет субъекта Российской Федерации.

Во-первых, рассчитанная в среднем по составным элементам интегрированной структуры норма прибыли может оказаться меньше,

68

чем норма прибыли на реорганизуемом региональном предприятии. Во-вторых,средняячисленность(средняязарплата)всоставныхэле- ментах интегрированной структуры может превышать численность (зарплату) в реорганизуемом региональном предприятии. В-третьих, средняя остаточная стоимость амортизируемого имущества в составных элементах интегрированной структуры также может оказаться выше по сравнению с этой же стоимостью в реорганизуемом региональном предприятии. В-четвертых, в большой многоотраслевой и межрегиональной интегрированной структуре больше возможностей для того, чтобы «спрятать» прибыль, значительно уменьшив ее размер до налогообложения, по сравнению с аналогичными возможностями одноотраслевого, расположенного на территории одного субъекта РФ предприятия.

Потенциальные возможности (opportunities), возникающие в результате включения регионального предприятия в состав интегрированной структуры, связаны с привлечением инвестиций в данное предприятие и в экономику региона в целом. Увеличение инвестиций

врегиональное предприятие ведет к прямому эффекту и для самого предприятия, и для территориального экономического комплекса.

Прямой положительный эффект для предприятия заключается

вувеличенииобъемавыпускаемойпродукции,расширенииееассортимента,модернизацииоборудованияитехнологическихпроцессов, увеличении количества занятых, росте их зарплаты, расширении ареала сбыта продукции, улучшении показателей, характеризующих экономическое и финансовое состояние предприятия, и т. д. Прямой положительный эффект для региональной экономики и финансов состоит в уменьшении безработицы на уровне субъекта РФ, увеличении объемов регионального валового продукта, росте доходов регионального и местных бюджетов и т. д.

Косвенный мультипликативный эффект, вызываемый инвестициямиврегиональноепредприятие,связанстем,чтомодернизируемое региональное предприятие способно стать своеобразной «точкой роста» для всей экономики региона. Инвестиции ведут к оживлению строительной отрасли региона, росту спроса на продукцию смежных с региональным предприятием средних и малых предприятий региона, повышению покупательной способности населения региона и т. д.

69

Можно выделить две основные группы источников дополнительных инвестиций. Первый источник – это финансовые ресурсы самой интегрированной структуры, инвестируемые в модернизацию и реконструкцию регионального предприятия. Вторая группа источников возможных инвестиций в региональное предприятие связана с инвестиционными ресурсами федерального центра, прежде всего средствами федерального бюджета (федеральная адресная инвестиционная программа, инвестиционный фонд Российской Федерации, ведомственные целевые программы, финансируемые за счет средств федерального бюджета, и т. д.).

Потенциальные угрозы (threats) для региональной экономики, обусловленные потерей экономической независимости предприятиями, локализованными на территории этого региона, заключаются

внарушении комплексности социально-экономического развития региона, монополизации региональных рынков, подчинении интег­ рированными структурами политической региональной элиты.

Подводя общий итог, мы можем отметить, что потеря экономической самостоятельности региональными предприятиями в результате их включения в федеральные интегрированные структуры приводит скорее к отрицательному, чем к положительному результату для экономики региона. Минусы данного процесса очевидны: потеря контроля со стороны региональных властей над финансами региона, сокращение поступлений налоговых доходов в региональный бюджет, угроза формированию и развитию региональных кластеров. Плюсы рассматриваемого процесса представляют собой скорее потенциальные возможности, чем явно выраженные преференции: в случае совместного успешного лоббирования со стороны интегрированной структуры и региональных властей федеральный центр может направить дополнительные инвестиционные ресурсы

вразвитие регионального предприятия.

Для того чтобы противостоять негативным последствиям интег­ рации региональных предприятий в корпоративные интегрированные структуры федерального уровня, региональные власти должны стать инициаторами объединения экономически самостоятельных региональных предприятий в структуры, интегрированные на уровне региона. Под региональными интегрированными структурами следует понимать совокупность хозяйствующих субъектов, лока-

70