Личные финансы. Учебно-методическое пособие, код направления учебной дисциплиныспециальности 38.03.01 Экономика

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

3.Социально-профессиональных (профессия, специ-

альность, образование, квалификация, опыт и т. п.) Каж- дая профессия (специальность) требует определенного уровня образования, опыта, профессионализма (чаще всего требуется стаж работы);

4.Социально-статусных (занятый или незанятый об- щественно полезной деятельностью; ребенок, учащийся, наемный работник, владелец­ собственности, предприни- матель, фермер, свободный художник, пенсионер, инва- лид и т. д.) Социальный статус каждого человека харак- теризуется его местом в обществе на различных стадиях жизнедеятельности и возможностями получения дохо- дов из различных источников. Владелец собственности (капитала) не позволит, например, наемному работнику получать доход больше, чем имеет он сам. От социаль- но-экономического статуса, уровня образования зависит также социальное и экономическое поведение людей;

5.Социально-экономических (род занятий или дея -

тельности, вид производства, условия труда и т.д.) Здесь, прежде всего, значима зависимость от рода и вида де- ятельности (наемный труд, предпринимательская и ин- дивидуально-трудовая деятельность, «челночный» биз- нес, работа в личном подсобном и домашнем хозяйствах, «свободный художник», посредничество и консультиро- вание и др.), вариантов занятости (сочетание различных видов, форм, времени и характера занятости), вида про- изводства (отрасли экономики и т. п.), форм собствен­ ности, условий труда и др.;

6.Социально-географических (природно-климатиче-

скиеособенностиместажительства,плотностьихарактер расселения, национальные­ особенности) определяются территориальным пространством, природно-климатиче- скими условиями, харак­ тером расселения.

31

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

Следует учитывать, что доходы формируются под вли- янием факторов трех уровней:

•первый уровень – это факторы, зависящие от самого ра- ботника, личности (жизненная позиция, социальный по- тенциал – образование, квалификация, опыт, интенсив- ность труда, совмещение профессий­ (функций) и видов занятости и т.п.);

•второй уровень (микроуровень) – это факторы, связан- ные с предприятием (фирмой), где занят работник (от- расль, форма собственности, тип предприятия, положе- ние на рынке товаров и труда, техническая­ оснащенность, месторасположение, развитость коллективно-договорных отношений и т. д.);

•третий уровень (макроуровень) – это факторы, связан- ные с экономикой в целом (или регионов) – экономический потенциал, состояние научно-технического прогресса, со- циально-бытовой сферы, социального партнерства и т. п.

2.3. Денежные расходы домашних хозяйств

Расходыдомохозяйства – это фактические (денежные) затраты на приобретение материальных и духовных цен- ностей, необходимые для продолжения жизни человека, которые включают потребительские расходы и расходы на накопления для капитальных расходов в будущем.

Обязательные платежи – сокращают его реальные доходы (чем больший объем средств расходуется, тем меньше средств оно может направить на текущее потре- бление и сбережение).

К обязательным платежам относятся: 1) Налоги и сборы с физических лиц:

32

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

•налог на доходы физических лиц (взимаются с совокуп-

ного дохода в денежной и натуральной форме, выражен- ного в рублях или в инвалюте на дату получения дохода);

•налог на имущество физических лиц (налогом облагает-

ся находящийся в собственности недвижимое имущество: жилые дома, квартиры, дачи, гаражи, др. строения и со- оружения, а также движимого имущество: лодки, катера, самолетыидр.водно-воздушныетранспортныесредства);

•налог с владельцев автотранспортных средств (выпла-

чивают граждане, владеющие грузовым или легковым ав- тотранспортом, не подлежащим обложению налогом на имущество);

2)Коммунальные и другие ежемесячные платежи физических лиц ( вода, отопление, электричество, услу- ги городской и междугородной телефонной связи и др.)

Расходы на потребление в России составляют 60-80%

совокупного дохода усредненного домашнего хозяйства. Включают два направления:

•Текущие расходы домашнего хозяйства включают расходы на приобретение продовольственных товаров, непродовольственных товаров (обувь, одежда, и т.п.), а также оплату периодически потребляемых населением услуг (парикмахерская, прачечная, стоматолог и т.д.)

•Капитальные расходы включают в себя затраты на приобретение непродовольственных товаров (расходы на мебель, приобретение жилья, транспортных средств и т.п.), затраты на услуги (расходы на образование, на ме- дицинскую операцию и т.д.).

Расходы на сбережения:

а) неорганизованные сбережения (наличные деньги на руках у населения);

33

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

б) организованные сбережения (денежные средства населения, размещаемые на финансовом рынке)Выделя- ются мотивационные установки, определяющие процесс сбережений домашних хозяйств:

•создание страхового резерва для поддержания обычного уровня текущего потребления в случае снижения по тем или иным причинам величины располагаемого дохода;

•создание денежного резерва для повышения уровня ка-

питальных расходов, связанных с приобретением дорого- стоящих предметов длительного пользования и услуг;

•создание денежного фонда для его дальнейшего инве-

стирования с целью повышения уровня дохода домашне- го хозяйства (вложение средств в акции, облигации) – ин- дивидуальное накопление

Предельная склонность к потреблению (Marginal Propensity to Consume, MPC) равна отношению прироста потребляемой части дохода (С) к приросту всего дохода в целом (Y):

MPC=C/Y

Величина MPC показывает направляемую на потребле- ние часть дополнительного дохода (0< MPC<1):

1.если MPC=0, то весь прирост дохода направляется на сбережение;

2.еслиMPC=1,товесьприростдоходапотребляется

Предельная склонность к сбережению (Marginal

Propensity to Save, MPS) равна отношению прироста сбе- режений (S) к приросту всего дохода в целом (Y):

MPS=S/Y

Располагаемый доход домашнего хозяйства и предель- ная склонность к потреблению является основным фак- торами, влияющими на уровень сбережений.

34

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

2.4. Финансовые решения, принимаемые домашними хозяйствами

При принятии финансовых решений домашними хо- зяйствами необходимо учитывать риски.

Риск домашнего хозяйства – это вероятность возник-

новения ситуации, в условиях которой снижается уро- вень жизни домашнего хозяйства и его отдельных участ- ников.

Существует несколько различных схем классификации видов риска.

Рассмотрим пять основных видов риска, с которыми сталкиваются домохозяйства.

Риск болезни, потери трудоспособности, смерти.

Неожиданная болезнь или несчастный случай могут по- требовать как больших расходов, связанных с необходи- мостью лечения и ухода за больным, так и привести к по- тере источников до хода вследствие нетрудоспособности.

Риск безработицы. Это риск потери работы одним из членов семьи.

Риск, связанный с владением потребительскими товарами длительного пользования. Это риск убыт -

ков, связанный с владением домом, автомобилем и дру- гими товарами длительного пользования. Убытки могут быть вызваны несчастными случаями – вроде пожара или ограбления – или моральным износом, наступающим вследствие технологических изменений или переменой во вкусах потребителей.

Риск,связанныйсответственностьюпереддругими лицами (т.е. с гражданской ответственностью). Этот вид риска связан с возможностью того, что некто предъявит вам претензии финансового характера вследствие поне- сенного им ущерба, причиненного вашими действиями.

35

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

Риск, связанный с вложениями в финансовые ак-

тивы. Этот риск возрастает, если домохозяйство владе - ет различными видами финансовых активов, таких как обычные акции или ценные бумаги с фиксированным доходом, деноминированными в одной или нескольких валютах. Источником этого вида риска является неопре- деленность развития ситуации, с которой сталкиваются компании, правительство и прочие экономические субъ- екты, выпустившие эти ценные бумаги.

Более подробно рассмотрим классификацию эконо-

мических рисков домохозяйства.

1.Риски, связанные с финансовыми ресурсами до- мохозяйств

1.1.Риски, связанные с собственными финансовыми ре- сурсами, формирующих доход домохозяйства:

•низкий уровень заработной платы, пенсии, стипендий;

•несвоевременная выплата зарплат, пенсий, стипендий, заработных плат;

•уменьшение дохода от предпринимательской деятель- ности;

•потеря доходов от подсобного хозяйства.

1.2.Риски, связанные с заемными финансовыми ресур-

сами:

•финансовая нестабильность домохозяйства:

•повышение процентных ставок по кредитам;

•временная невыдача кредитов;

•отсутствие денежных средств для займа у других до- мохозяйств;

•не возвращение кредитов.

1.3.Риски, связанные с другими финансовыми ресурса-

ми:

•в кризисных ситуациях временная невыдача депозитов банками;

36

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

•нестабильный и неразвитый рынок ценных бумаг;

•невыплата возмещений при наступлении страховых случаев.

1.4.Риски, связанные с финансовыми ресурсами, на- правленные на собственное обеспечение и на погашение обязательств:

•высокий уровень налогов и сборов;

•нехватка денежных средств на оплату коммунальных платежей;

•нехватка денежных средств на полноценное питание;

•нехватка средств на приобретение продовольственных товаров;

•невозможно приобретение товаров длительного поль- зования;

•отсутствие средств на образование, медицину;

•отсутствие средств на погашение кредита и процентов по нему.

2. Риски, связанные с имуществом и капиталом до- мохозяйства.

2.1.Риски, связанные с капиталом и с потерей имуще-

ства:

•потеря сбережений;

•потеря средств, вложенных в бизнес;

•потеря движимого и недвижимого имущества.

3. Риски внешней среды.

3.1.Риски от государства:

•нестабильность экономики;

•слабая социальная защита;

•кризис денежной и финансово-кредитной сферы;

•несовершенство механизмов формирования финансо- вой политики.

3.2.Инфляционные риски:

•обесценивание сбережений;

37

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

•обесценивание доходов.

3.3.Валютные риски:

•потери финансовых средств, связанные с увеличением или уменьшением курса валют по отношению к другой валюте при осуществлении финансовых операций.

3.4.Риски ликвидности:

•потери, связанные с невозможностью купить или про- дать актив в нужном количестве за короткий промежуток времени при изменении рыночной конъюнктуры;

•возможность возникновения дефицита наличных средств или высоколиквидных активов для выполнения обязательств.

Виды риска, с которыми сталкивается домохозяйство, оказывают влияние фактически на все его экономиче- ские решения.

Современные информационные технологии в сфе- ре управления личными финансами:

•финансовые чат-боты, которые позволяют пользова- телю просто и быстро совершать покупки, переводить деньги, давать финансовые консультации по простым во- просам;

•роботы – советники для управления инвестициями по- могают пользователям принимать определенные финан- совые решения;

•цифровые кошельки помогают пользователям кон- тролировать личные финансы для достижения опреде- ленных задач.

Вопросы для самоконтроля:

1.Дайте характеристику экономического содержания категории «бюджет домашнего хозяйства».

2.Дайте определение понятия «доход домашнего хо- зяйства»

38

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

3.Опишите структуру денежного дохода домашнего хозяйства.

4.Дайте характеристику факторов, влияющих на рас- пределение доходов домашнего хозяйства.

5.Дайте характеристику денежных расходов домаш- них хозяйств.

6.Дайте характеристику экономического риска до- машнего хозяйства.

7.Дайте характеристику современных информацион- ных технологий справочные в сфере управления личны- ми финансами.

Тема 3. Источники покрытия дефицита бюджета домашних хозяйств

3.1.Характеристика основных источников покрытия дефицита бюджета домашних хозяйств

3.2.Виды потребительских кредитов

3.3.Основные параметры кредитов

3.4.Порядок предоставления кредита

3.1. Характеристика основных источников покрытия дефицита бюджета домашних хозяйств

Основными источниками покрытия дефицита бюджета домашних хозяйств являются: банковский кредит, ком- мерческий кредит и заем. Рассмотрим их более подробно.

Заем – вид обязательственных отношений, договор, согласно которому одна сторона (заимодавец) передаёт или обязуется передать в собственность или управление другой стороне (заёмщику) деньги, ценные бумаги или товары, а заёмщик обязуется возвратить равную сумму

39

Краткий курс лекций по учебной дисциплине «Личные финансы»

денег или равное количество вещей или ценных бумаг того же рода и качества.

Кредит – это финансовая услуга, предоставление де - нег в долг на определенный срок и за плату, которую на- зывают ставкой по кредиту. Получатель кредита называ- ется заемщиком.

Кредиты выдают банки (кредитные организации) и не- кредитные организации, из которых наиболее известны микрофинансовые организации (МФО) и кредитные коо- перативы.

Для получения кредита заемщик заключает договор с банком, в котором оговаривается сумма кредита, размер платы за пользование заемными средствами и срок по- гашения долга.

Сумма кредита зависит от платежеспособности заем- щика – она оценивается по величине стабильного дохо- да. Традиционно банки выдают кредиты, исходя из такой формулы: ежемесячные платежи по ссуде не должны пре- вышать 40 % ежемесячного дохода заемщика.

По российскому законодательству кредитная или не- кредитная организация имеют право отказать в выдаче кредита или займа без объяснения причин.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предо- ставляют собой требования к организации кредитного процесса. На основе таких принципов определяется по- рядок выдачи и погашения ссуд, их техническое и доку- ментационное оформление. К их числу относят следую- щие принципы кредитования: срочность и возвратность, платность, обеспеченность, дифференцированность и це- левой характер использования кредита.

40