Комментарий к Закону РФ от 28 июня 1991 г. № 1499-1 «О медицинском страховании граждан в РФ»

искусства, издательские лицензионные договоры, лицензионные договоры о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства.

Форма заявления частного нотариуса (адвоката, физического лица, заключившего трудовой договор с работником, а также выплачивающего по договору гражданско-правового характера вознаграждения, на которые в соответствии с законодательством Российской Федерации начисляются налоги в части, подлежащей зачислению в фонды обязательного медицинского страхования) о регистрации в качестве страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании является унифицированной и утверждена Приложением № 2 к Правилам регистрации страхователей в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании, утвержденном постановлением Правительства РФ от 15 сентября 2005 г. № 570. Подробнее о порядке регистрации страхователей в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании см. ст. 9.1 комментируемого Закона.

Объектом обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов признаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц по трудовым договорам и гражданско-правовым договорам, по договорам авторского заказа, договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства.

Не подлежат обложению страховыми взносами выплаты и иные вознаграждения, начисленные работодателями в пользу физических лиц, являющихся иностранными гражданами и лицами без гражданства, по трудовым договорам, заключенным с российской организацией для работы в ее обособленном подразделении, расположенном за пределами территории Российской Федерации, выплаты и иные вознаграждения, начисленные в пользу физических лиц, являющихся иностранными гражданами и лицами без гражданства, в связи с осуществлением ими деятельности за пределами территории Российской Федерации в рамках заключенных договоров гражданско-правового характера, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг (п. 4 ст. 7 Федерального закона от 24 июля 2009 г.

№ 212-ФЗ).

Пенсионный фонд Российской Федерации и его территориальные органы контролирует правильность исчисления, полноту и своевременность уплаты (перечисления) страховых взносов на обязательное медицинское страхование, уплачиваемые в фонды обязательного медицинского страхования. При этом Пенсионный фонд Российской Федерации и его территориальные органы осуществляют обмен необходимой информацией соответственно с Федеральным фондом обязательного медицинского страхования и территориальными фондами обязательного медицинского страхования в электронной форме в порядке, определяемом соглашениями об информационном обмене.

Тарифы страховых взносов, расчетные и отчетные периоды, порядок определения сумм, как подлежащих, так и не подлежащих обложению страховыми взносами, даты осуществления выплат и иных вознаграждений и т.п. регламентируются названным законом, которым страхователи руководствуются при исчислении и уплате взносов на обязательное медицинское страхование.

11

Страхователи при обязательном медицинском страховании подлежат обязательной регистрации в территориальных фондах обязательного медицинского страхования (см. ст. 9.1 и комментарий к ней).

Территориальные органы Пенсионного фонда Российской Федерации и территориальные фонды обязательного медицинского страхования проводят сверку плательщиков страховых взносов, в отношении физических лиц, не признаваемых индивидуальными предпринимателями, а также индивидуальных предпринимателей, адвокатов, нотариусов, занимающихся частной практикой, на основании имеющихся у них данных об их учете (регистрации) в качестве страхователей по обязательному пенсионному страхованию и обязательному медицинскому страхованию

3. В соответствии с абз. 3 комментируемой статьи страхователями при добровольном медицинском страховании могут быть как юридические, так и физические лица.

Единственным условием для «отдельных граждан» для вступления в правоотношения в сфере медицинского страхования (т.е. для того, чтобы стать субъектом медицинского страхования) является наличие дееспособности. В соответствии со ст. 21 Гражданского кодекса РФ дееспособностью называется способность гражданина своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для себя гражданские обязанности

иисполнять их (гражданская дееспособность) возникает в полном объеме с наступлением совершеннолетия, то есть по достижении восемнадцатилетнего возраста.

Висключительных случаях дееспособность гражданин может приобрести до достижения 18 лет. В частности, в случае, вступления в брак до достижения восемнадцати лет. Приобретенная в результате заключения брака дееспособность сохраняется в полном объеме и в случае расторжения брака до достижения восемнадцати лет.

Вкачестве страхователей также названы «предприятия, представляющие интересы граждан». В смысле комментирумого Закона понятие «предприятие» является равнозначным понятию «юридическое лицо», которое является более широким по смыслу и согласуется с нормами других нормативно-правовых актов о медицинском страховании. Представляется, что законодателю следовало бы внести в ст. 2 соответствующие изменения.

Юридическими лицами (т.е. «предприятиями» в смысле комментируемого закона) являются организации, которые имеют в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечают по своим обязательствам этим имуществом, могут от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (ст. 48 ГК РФ).

Страхователями в сфере медицинского страхования могут быть как коммерческие, так

инекоммерческие организации, в том числе образованные как хозяйственные товарищества и общества, производственные и потребительские кооперативы, общественные и религиозные организации (объединения), благотворительные и иные фонды, объединения юридических лиц (ассоциации и союзы). Правоспособность юридического лица возникает в момент его создания и прекращается в момент внесения записи о его исключении из единого государственного реестра юридических лиц.

Следует обратить внимание на то, что «предприятия» не могут указывать себя в качестве застрахованных лиц. Застраховать можно только страховой риск нанесения вреда здоровью гражданина или группы граждан, которые обычно являются работниками по трудовому договору или наняты по возмездному гражданско-правовому договору.

12

4.Согласно абз. 4 ст. 2 комментируемого Закона страховыми медицинскими организациями выступают юридические лица, осуществляющие медицинское страхование

иимеющие государственное разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским страхованием.

Подробнее о статусе и осуществлении деятельности страховых медицинских организаций см. раздел 3 комментируемого Закона).

5.Медицинские учреждения также являются полноправными участниками системы медицинского страхования. К числу медицинских учреждений относятся:

9 лечебно-профилактические учреждения,

9 научно-исследовательские институты,

9 медицинские институты,

9 другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь, 9 лица, осуществляющие медицинскую деятельность как индивидуально, так и

коллективно (например, частнопрактикующие врачи, в т.ч. имеющие свой персонал, врачебные кабинеты).

Помимо видов медицинских учреждений, указанных в статье, к числу «других учреждений», можно отнести лепрозории, центры по профилактике и борьбе с синдромом приобретенного иммунодефицита и инфекционными заболеваниями, центры медицинской профилактики, врачебно-физкультурные диспансеры, центры профессиональной патологии, санатории, станции переливания крови, центры крови, центры планирования семьи и репродукции, центры охраны репродуктивного здоровья подростков, дома (больницы) сестринского ухода, хосписы, молочные кухни и прочие медицинские учреждения, входящие в номенклатуру учреждений здравоохранения, утверждаемую Министерством здравоохранения и социального развития Российской Федерации.

Медицинская деятельность подлежит обязательному лицензированию (см. п. 96 ст. 17 Федерального закона от 08.08.2001 г. № 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности"), на что в комментируемой статье обращено особое внимание. Медицинские учреждения соблюдают порядок лицензирования установленный постановлением Правительства РФ от 22.01.2007 г. № 30 "Об утверждении Положения о лицензировании медицинской деятельности".

В соответствии со ст. 5.1. Основ законодательства РФ об охране здоровья граждан лицензирование медицинской деятельности, а также контроль за соответствием качества оказываемой медицинской помощи установленным федеральным стандартам в сфере здравоохранения (за исключением контроля качества высокотехнологичной медицинской помощи, а также медицинской помощи, оказываемой в федеральных организациях здравоохранения) отнесен к полномочиям Российской Федерации в области охраны здоровья граждан, переданным для осуществления органам государственной власти субъектов Российской Федерации. Таким образом, лицензирующими органами являются федеральные органы исполнительной власти.

По общему правилу, медицинские учреждения, лицензия у которых отсутствует в связи с прекращением или приостановлением ее действия, утрачивают право участвовать в правоотношениях в качестве субъекта медицинского страхования.

13

Рассмотрим интересный пример из практики, подтверждающий то, что предоставление медицинской помощи гражданам больницей при вынужденном отсутствии у нее лицензии не освобождает страховую фирму от оплаты оказанных услуг.

Так, Муниципальное учреждение здравоохранения "Городская больница № 5" обратилось в Арбитражный суд Астраханской области с иском к ООО "Страховая фирма "АНТА-мед" о взыскании задолженности за оказанные медицинские услуги в рамках обязательного медицинского страхования.

Суды первой и апелляционной инстанции пришли к выводу, что обязанность страховой фирмы по оплате медицинских услуг возникает из договора на предоставление лечебно-профилактической помощи (медицинских услуг) по обязательному медицинскому страхованию и отсутствие у больницы лицензии в упомянутый период не является обстоятельством, освобождающим фирму от исполнения договорных обязательств.

Федеральный арбитражный суд Поволжского округа дело направил на новое рассмотрение в суд первой инстанции, указав на необходимость установления права больницы требовать оплаты услуг с учетом того, что ее деятельность в спорный период в нарушение действующего законодательства осуществлялась без лицензии и участники договора не вправе определять условия оказания услуг при отсутствии государственного разрешения на осуществление медицинской деятельности.

Витоге суд признал медицинские услуги оказанными в спорный период в рамках действующего договора, а отсутствие лицензии на их оказание - обстоятельством, не являющимся основанием для отказа в оплате услуг, указав, что в спорный период оказания услуг больница функционировала в условиях не отсутствия лицензии, а ожидания выдачи ее на новый срок, поскольку своевременно начала процедуру оформления лицензии на новый срок, однако не получила ее по не зависящим от нее обстоятельствам. (подробнее см. постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 июля 2007 г. № 1936/07).

Всвоем определении от 5 ноября 2008 г. №13749/08 Высший Арбитражный Суд РФ отсутствие у диспансера лицензии на осуществление медицинской деятельности в период переоформления лицензии (а не отсутствия документа) также не посчитал обстоятельством, освобождающим от оплаты о договору оказания медицинских услуг.

Таким образом, судебная практика показывает, что в период ожидания выдачи лицензии на новый срок медицинское учреждение вправе действовать как субъект медицинского страхования, а в первую очередь, как учреждение, объединяющее специалистов медицинского профиля и созданное для медицинского обслуживания населения на закрепленной за ней территории не только в рамках обязательного медицинского страхования, но и на платной основе. При наличии необходимых специалистов

иобязанности обеспечить медицинской помощью граждан, обратившихся за ней с подведомственной территории, у медицинского учреждения в период ожидания лицензии отсутствуют основания отказать в предоставлении медицинской помощи и принять меры к привлечению за свой счет другого медицинского учреждения или специалиста.

Медицинские учреждения, лицензия которых прекращена или приостановлена, освобождаются от ответственности за обязательства, которые они взяли на себя по договорам медицинского страхования.

14

В соответствии с подп. 2 п. 2 ст. 149 Налогового кодекса РФ не подлежит налогообложению НДС выполнение на территории Российской Федерации медицинских услуг, оказываемых медицинскими организациями и (или) учреждениями, в том числе врачами, занимающимися частной медицинской практикой, за исключением косметических, ветеринарных и санитарно-эпидемиологических услуг, при наличии соответствующей лицензии. В целях налогообложения к медицинским услугам относятся услуги, определенные перечнем услуг, предоставляемых по обязательному медицинскому страхованию.

Раздел 2. СИСТЕМА МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ

Статья 3. Объект добровольного медицинского страхования

Объектом добровольного медицинского страхования является страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая.

Комментарий к ст. 3

Комментируемая статья определяет объект добровольного медицинского страхования как страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая.

Надо заметить, что страховые риски должны быть указаны в любом договоре страхования.

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование (см. ст. 9 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"). Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. В рассматриваемом случае возникновение затрат на оказание медицинской помощи как раз отвечает обоим названным признакам: всегда существует вероятность, что состояние человека, молодого или старого, здорового или больного, может ухудшится, но время наступления возможного ухудшения здоровья не может быть названо, поскольку такое событие носит случайный характер.

Особым случаем, требующим оказания квалифицированной медицинской помощи, являются роды у беременной женщины. Ограничений по включению беременности и родов в программу добровольного медицинского страхования в законодательстве не содержится (см. письмо Министерства здравоохранения и социального развития РФ от 13 ноября 2007 г. № 15-4/2187-09 "О договорах добровольного медицинского страхования»).

Однако роды у беременной женщины не могут рассматриваться в качестве объекта страхования, так как роды у беременной не носят вероятностного характера, поскольку неизбежно должны наступить в случае беременности, следовательно, не могут быть объектом страхования. А вот осложнения беременности и родов могут рассматриваться как объект страхования.

15

По программам добровольного медицинского страхования возможно прикрепление граждан к лечебным учреждениям, включая роддома, для получения медицинских услуг на этапе подготовки к родам, на период реабилитации после родов, а также для получения дополнительных медицинских услуг, не входящих в гарантированную государственную программу.

Обращаем ваше внимание на то, что страховщик только тогда обязан произвести страховую выплату, когда налицо факт наступления страхового случая, а действующее законодательство отождествляет "наступление предусмотренного в договоре события" со "страховым случаем".

Для обеспечения принятых на себя обязательств страховые медицинские организации могут перестраховывать риск выплаты по договорам обязательного медицинского страхования. По договорам перестрахования данного вида перестраховщик обязуется осуществить выплату в случае превышения общей суммой страховых выплат по договорам обязательного медицинского страхования заранее определенной суммы, выраженной в проценте от заработанной или полученной страховой медицинской организацией страховой премии за год. Подробнее о перестраховании см. ст. 967 Гражданского кодекса РФ. При перестраховании ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остается страховщик по этому договору. Допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования. При перестраховании не имеет значения, возникла ли обязанность страховой медицинской организации осуществить страховые выплаты в результате одного страхового случая или вследствие нескольких страховых случаев.

Страховые медицинские организации вправе заключать договоры перестрахования по договорам обязательного медицинского страхования с государственными страховыми компаниями. По обязательствам последних Российская Федерация несет субсидиарную ответственность в соответствии с учредительными документами данной страховой компании.

Статья 4. Договор медицинского страхования

Медицинское страхование осуществляется в форме договора, заключаемого между субъектами медицинского страхования. Субъекты медицинского страхования выполняют обязательства по заключенному договору в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Договор медицинского страхования является соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программам обязательного медицинского страхования и добровольного медицинского страхования.

Договор медицинского страхования должен содержать: наименование сторон; сроки действия договора; численность застрахованных;

размер, сроки и порядок внесения страховых взносов; перечень медицинских услуг, соответствующих программам обязательного или добровольного

медицинского страхования;

16

права, обязанности, ответственность сторон и иные не противоречащие законодательству Российской Федерации условия.

Форма типовых договоров обязательного и добровольного медицинского страхования, порядок и условия их заключения устанавливаются Советом Министров Российской Федерации.

Договор медицинского страхования считается заключенным с момента уплаты первого страхового взноса, если условиями договора не установлено иное.

Вслучае утраты страхователем в период действия договора обязательного медицинского страхования прав юридического лица вследствие реорганизации или ликвидации предприятия, права

иобязанности по указанному договору переходят к его правопреемнику.

Впериод действия договора добровольного медицинского страхования при признании судом страхователя недееспособным либо ограниченным в дееспособности его права и обязанности переходят к опекуну или попечителю, действующему в интересах застрахованного.

Комментарий к ст. 4

1. Для того, чтобы возникли права и обязанности субъектов в сфере медицинского страхования, необходимо наличие заключенного договора медицинского страхования. Такой договор является правовым основанием возникновения прав и обязанностей субъектов.

Общие положения о заключении договоров содержатся в Гражданском кодексе РФ. Как и любой договор, договор медицинского страхования обычно является двухсторонней (реже – трехсторонней) сделкой (см. ст. 154 Гражданского кодекса РФ).

Статья 4 носит специальный характер по отношению к общим положениям гражданского законодательства о договорах. В п. 2 комментируемой статьи дается легальное определение договора медицинского страхования как двусторонней сделки.

Постановлением Совета Министров — Правительства РФ от 11 октября 1993 г. № 1018 "О мерах по выполнению Закона Российской Федерации "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О медицинском страховании граждан в РСФСР" утверждены:

9типовая форма договора обязательного медицинского страхования работающих граждан (приложение № 1);

9типовая форма договора обязательного медицинского страхования неработающих граждан (приложение № 2).

Из типовой формы следует, что договор обязательного медицинского страхования неработающих граждан заключается между страховой медицинской организацией (страховщиком) и органом исполнительной власти (страхователем). В разделе о предмете договора предусматривается, что «страховщик принимает на себя обязательство организовывать и финансировать предоставление гражданам, включенным страхователем в списки застрахованных, медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг с выдачей застрахованным страховых медицинских полисов установленного образца».

В договоре согласовывается общая численность застрахованных на момент заключения договора, а списки застрахованных лиц с указанием фамилии, имени, отчества, года рождения, пола, постоянного места жительства представляются страхователем страховщику в момент заключения договора. Также сторонами согласуются размер платежа за каждого застрахованного, реквизиты счета для оплаты, срок заключения договора, размер штрафных санкций и т.п. Неотъемлемыми приложениями к такому договору ОМС являются

17

территориальная программа обязательного медицинского страхования населения того или иного субъекта РФ, а также перечень медицинских учреждений, обеспечивающих медицинскую помощь в соответствии с заключенным договором.

Стороны договоры удостоверяют заключение договора путем его подписания уполномоченными представителями сторон и проставления печати.

Договор обязательного медицинского страхования работающих граждан заключается между страховой медицинской организацией (страховщиком) и работодателем (страхователем), в роли которого выступает юридическое лицо, индивидуальный предприниматель или лицо, приравненное к нему (нотариус, адвокат, частный детектив, руководитель крестьянского (фермерского) хозяйства и т.п.). В договоре согласовывается тариф страховых взносов на обязательное медицинское страхование согласно нормативным документам, который исчисляется в процентах по отношению к начисленной оплате труда по всем основаниям. Указывается порядок оплаты страховых взносов: страховые взносы уплачиваются ежемесячно перечислением на реквизиты ТФОМС.

Приложениями к договору обязательного медицинского страхования работающих граждан являются территориальная программа обязательного медицинского страхования населения и перечень медицинских учреждений, обеспечивающих медицинскую помощь в соответствии с заключенным договором (такие же, как и для договора в отношении неработающих граждан).

В каждом конкретном договоре обязательного медицинского страхования согласовываются:

9предмет договора (раздел I),

9обязанности сторон (раздел I),

9размер, сроки и порядок внесения страховых платежей (раздел II),

9срок действия договора страхования (раздел III),

9ответственность сторон (раздел IV),

9дополнительные условия о сроке действия страховых полисов, о порядке сообщения изменившихся сведений о застрахованных лицах, о действиях в случае утраты полиса, о назначении страхователем своего представителя для совершения необходимых действий по исполнению условий договора, о порядке урегулирования споров и разногласий

ит.п.(раздел V),

9юридические адреса и реквизиты сторон договора.

Интересно, что законодатель предпочел утвердить многие типовые формы договоров о финансировании территориальным фондом обязательного медицинского страхования расходов по проведению диспансеризации отдельных категорий граждан. В частности, утверждена типовая форма договора о финансировании территориальным фондом обязательного медицинского страхования расходов на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации (см. постановление Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. № 945 "О порядке предоставления в 2010 году субсидий из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации"). Порядок проведения диспансеризации утвержден приказом Министерства здравоохранения и

18

социального развития РФ от 21 апреля 2008 г. № 183н "О проведении в 2008-2010 годах диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации".

Типовой договор добровольного медицинского страхования утвержден ныне действующим постановлением Правительства РФ от 23 января 1992 г. № 41 "О мерах по выполнению Закона РСФСР "О медицинском страховании граждан в РСФСР". Указанный нормативный акт изначально утверждал также типовые договоры обязательного медицинского страхования, однако в настоящее время утратил силу в отношении таких договоров.

Договор добровольного медицинского страхования заключается между страховой медицинской организацией, с одной стороны, и предприятием, учреждением, организацией или же гражданином, с другой стороны. В разделе «Предмет договора» указывается на то, что «страховщик принимает на себя оплату медицинских и иных услуг, оказываемых гражданам, включенным в предоставленные страхователем списки(при индивидуальном страховании указываются фамилия, имя, отчество страхователя)». Объем услуг, оказываемых застрахованным, определяется страховой программой, которая прилагается к договору и является его неотъемлемой частью. При наличии нескольких программ к договору прилагаются все программы.

Заметим, что в комментируемой статье прямо перечислены в качестве существенных условий договора добровольного и обязательного медицинского страхования следующие условия:

9сроки действия договора;

9численность застрахованных;

9размер, сроки и порядок внесения страховых взносов;

9перечень медицинских услуг, соответствующих программам обязательного или добровольного медицинского страхования;

9права и обязанности сторон

9ответственность сторон.

При оформлении договоров обязательного медицинского страхования субъекты медицинского страхования (стороны договора) должны учитывать, что действующее законодательство об обязательном медицинском страховании содержит императивные нормы, регламентирующие, в частности, размер, сроки и порядок внесения страховых платежей. Соответственно, стороны не могут устанавливать в договоре, даже по своему взаимному согласию, условия иные, чем те, которые императивно урегулированы действующим законодательством. О действии императивных норм см. ст. 421, 422 Гражданского кодекса РФ.

2. Стоит обратить внимание, что положение о том, что «Форма типовых договоров обязательного и добровольного медицинского страхования, порядок и условия их заключения устанавливаются Советом Министров Российской Федерации» теперь фактически следует читать как «Форма типовых договоров обязательного и добровольного медицинского страхования, порядок и условия их заключения устанавливаются Правительством Российской Федерации». Совет Министров являлся органом исполнительной власти Российской Федерации, подотчетным Съезду народных депутатов Российской Федерации, Верховному Совету Российской Федерации и Президенту Российской Федерации, и действовал на

19

основании Закона РФ от 22 декабря 1992 г. № 4174-I "О Совете Министров — Правительстве Российской Федерации" вплоть до 31 декабря 1997 г. После утраты полномочий Советом Министров законодатель изменения в комментируемую статью не вносил.

3.Договор медицинского страхования считается заключенным с момента уплаты первого страхового взноса, если условиями договора не установлено иное.

Типовые договоры содержат ряд положений, которые стороны могут изменять по своему соглашению.

Положения, предусмотренные диспозитивной нормой, стороны могут изменить своим соглашением. В отношении договоров медицинского страхования граждан обязательные требования содержатся в ст. 4 Закона. Иные условия (о сроках выдачи полисов, сроках предоставления списков застрахованных и т.п.) не являются существенными для договоров медицинского страхования. Поскольку эти нормы являются диспозитивными и стороны могут отступать от них по взаимному соглашению, указание иных сроков, нежели предусмотренных типовыми договорами, не является нарушением и не свидетельствует о недействительности договоров медицинского страхования.

3.Договор медицинского страхования считается заключенным с момента уплаты первого страхового взноса, если условиями договора не установлено иное. Данное положение ст. 4 Закона актуально для договора добровольного медицинского страхования. Когда речь идет об обязательном медицинском страховании, необходимо учитывать положения ст. 935 Гражданского кодекса РФ, ст. 6 комментируемого Закона, п. 6, 11 Типовых договоров обязательного медицинского страхования. Реализация права каждого гражданина на обязательное медицинское страхование не может зависеть от исполнения страхователем своей обязанности по уплате страховых взносов на обязательное медицинское страхование. Договор обязательного медицинского страхования вступает в силу с момента его подписания. Соответственно, работающие граждане считаются застрахованными не с момента уплаты первого страхового взноса (страховой взнос на обязательное медицинское страхование работающих граждан уплачивается в сроки, определенные налоговым законодательством), а

смомента заключения с ними трудового договора, неработающий гражданин считается застрахованными с момента представления страхователем соответствующих данных о них страховщику.

4.Конституция РФ (ст. 41) гарантирует каждому право на бесплатную медицинскую помощь за счет средств соответствующего бюджета, страховых взносов, других поступлений.

Чтобы обеспечить реализацию указанного права в случае реорганизации страхователя, ст. 4 Закона закрепляет положение, в соответствии с которым, в случае утраты страхователем в период действия договора обязательного медицинского страхования прав юридического лица вследствие реорганизации или ликвидации предприятия, права и обязанности по указанному договору переходят к его правопреемнику.

В данном случае необходимо отметить некорректную формулировку указанной статьи. В соответствии со ст. 61 Гражданского кодекса РФ ликвидация юридического лица влечет его прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. Соответственно при ликвидации страхователя его права и обязанности по договору обязательного медицинского страхования не переходят, договор прекращает свое действие, а граждане подлежат обязательному медицинскому страхованию по иному договору

(например, должны получить полис обязательного медицинского страхования как

20