Информационные системы и технологии в банковской сфере. Практикум. Учебное пособие для студентов IV курса специальности «Финансы и кредит» вузов всех

УДК – 681.3/ 336.717

ББК – 32.973/65.262 Я73

А – 16

М.В. Абрамова. Информационные системы и технологии в банковской сфере. Практикум.– Учебное пособие для студентов IV курса специальности «Финансы и кредит» вузов всех форм собственности. – Симферополь: УЭУ, 2012. – 83 с.

Симферополь, 2012

2

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………4 Практическое занятие № 1. Создание базы данных

кредитных договоров……………………………………………..8 Практическое занятие 2. Использование технологии

фильтрации данных для отбора информации из базы данных...14 Практические занятия № 3-4 Создание шаблона обработки данных……………………………………………………………..17 Практические занятия № 5-6. Расчет начисления процентов по вкладам…………………………………………………………25 Практические занятия № 7-8. Составление итоговой

отчетности по данным движения средств на счетах……………28 Практические занятия 9-10. Расчет дохода от инвестиций в

ценные бумаги……………………………………………………29 Практическое занятие № 11. Использование технологии

EXCEL для анализа финансового состояния заемщика……….36 Практическое занятие № 12. Выработка долгосрочных

решений с использованием электронных таблиц и анализ чувствительности…………………………………………………38 Практические занятия № 13-14. Использование технологии EXCEL для поддержки принятия решений……………………..43 Практические занятия 15-16. Решение задач оптимизации с

помощью надстройки Поиск решения………………………….47 Практическое занятие 17. Информационная технология

создания базы данных платежных операций банка……………53 Практические задания 18-19. Реализация запросов и их

применение……………………………………………………….63 Практическое задание 20. Создание форм для ввода данных.

Создание отчетов………………………………………………...70 Практическое занятие № 21. Обмен данными и

редактирование реляционных таблиц…………………………75 Задания для самостоятельного выполнения………………80 Литература…………………………………………………..85

3

ВВЕДЕНИЕ

В эпоху глобализации и ускорения научнотехнического прогресса роль информационных технологий обработки данных в различных сферах экономической деятельности неизмеримо возрастает. Активное внедрение автоматизации процессов сбора, хранения, обработки и представления информации в целях повышения эффективности управления экономическими системами привело к созданию информационных систем – программноаппаратных комплексов, предназначенных для информационной поддержки принятия управленческих решений.

Экономическая деятельность в банковской сфере имеет особенности, связанные с практическим отсутствием материальных потоков как продукта основной деятельности банковского учреждения. Важной особенностью банковских учреждений является то, что работа их как экономических субъектов связана с формированием и переработкой информации, которая является и предметом, и продуктом «основного производства». Банковские операции связаны с возникновением финансовых потоков и управлением ими, что требует от информационных систем в банковской сфере не только автоматизации управления банком, но и использования информационных технологий в его основной деятельности. Необходимость быстрого решения задач расчетно-кассового обслуживания, кредитования, проведения операций с ценными бумагами и валютой обусловливает требования повышенной надежности, безопасности и оперативности ИС в банковской сфере.

ИС в банковской сфере существенно отличаются от других видов информационных систем тем, что обрабатываемая ими информация, а также продукт её обработки должны быть надежно защищены не только от несанкционированного доступа, но и от повреждения и потерь в результате сбоев, ошибочных ситуаций и других непредвиденных случаев. Поэтому повышенная надежность, безо-

4

пасность и «живучесть» этих систем является важным отличительным их качеством от информационных систем в других сферах экономической деятельности.

Проведение финансово-банковских расчетов сопряжено с обработкой значительных массивов информации, учетом многих факторов, таких как инфляционные процессы, изменение стоимости денег во времени и другие. Методы финансовой математики не всегда позволяют решить аналитические задачи определения параметров инвестиционных и кредитных операций без использования компьютерных технологий. Поэтому использование современных методов и способов автоматизации решения этих задач является необходимым условием успешной деятельности банковского учреждения.

В связи с тем, что от скорости обработки финансовой информации зависит прибыль банковского учреждения и в конечном итоге его конкурентоспособность, возникает необходимость изучения основных информационных технологий автоматизации обработки банковской информации в процессе подготовки специалистов в области финансов и кредита.

Цель дисциплины «ИС и технологии в банковской сфере» – ознакомить студентов с основными видами информационных систем и информационных технологий, используемых в банковской сфере, особенностями автоматизации обработки банковской информации, научить технологическим приемам компьютерной обработки банковской информации.

Практикум предназначен для изучения и усвоения основных приемов и инструментария автоматизированного решения задач финансово-банковских расчетов в среде табличного процессора EXCEl. Изложенные в пособии задачи и методы их решения охватывают основные направления банковской деятельности – кредитование и финансовые инвестиции.

5

Экономическая информация и средства её формализованного описания

Экономическая информация – это совокупность сообщений экономического характера, которые могут быть зафиксированы, переданы, преобразованы, сохранены и использованы для управления экономическим объектом и экономикой в целом [1].

Банковская информация является частью экономической информации и представляет собой совокупность финансовокредитных сообщений, а также иные данные, возникающие в процессе банковской деятельности. Особенностью банковской информации является подразделение её на внутреннюю и внешнюю. Внутренняя информация предназначена для прогнозирования, планирования, учета, контроля и анализа деятельности банковского учреждения, а внешняя касается работы с клиентами и межбанковского взаимодействия.

Структура банковской информации содержит следующие элементы: реквизиты, показатель, сообщение, информационный массив. Элементарными логически неделимыми единицами экономической информации являются реквизиты. По форме реквизит представляет собой совокупность символов – знаков или цифр, отражающих какие-либо свойства объекта. Выделяют два типа реквизитов: реквизит-признак и реквизит – основание. Рек- визиты-признаки характеризуют качественные свойства описываемого объекта. Реквизиты – основания дают количественную характеристику объекта, выраженную в определенных единицах. Каждый реквизит характеризуется его наименованием, значением и структурой.

Наименование реквизита – имя реквизита, однозначно его идентифицирующее. При автоматизированной обработке реквизита ему присваивается краткое имя – идентификатор, который представляет собой набор символов (знаков и чисел), имеющий определенные ограничения. Например, идентификатором является код ОКПО.

Значение реквизита показывает конкретную соответствующую особенность объекта.

Структура реквизита – способ задания его значений, который определяется длиной, типом и форматом вывода значений.

6

Реквизиты используются для создания более крупных элементов структуры информации, а также для поиска и идентификации информации в массиве данных.

Совокупность логически связанных реквизитов – признака и одного или нескольких реквизитовоснований, имеющая экономический смысл, образует показатель.

Совокупность нескольких реквизитов, дающих качественную и количественную характеристику объекта, называется сообщением. Оно может иметь вид показателя или документа.

Однородные информационные совокупности реквизитов, объединенные общим содержанием, составляют информационный массив.

Основные элементы информационного массива – это записи, под которыми понимают значение одной позиции массива. Записи являются теми элементами массива, которыми, большей частью, оперирует пользователь. Множество однородных показателей представляет собой соответствующий информационный массив.

Запись массива характеризуется перечнем и последовательностью размещения реквизитов (атрибутов), которые входят в него. Длина записи равняется сумме длин указанных атрибутов. Записи в массиве могут быть упорядочены по возрастанию (или убыванию) значений соответствующих реквизитов или их комбинаций. Такие реквизиты называют ключевыми.

Информационный массив как совокупность записей характеризуется также идентификатором. Последний присваивается массиву во время его создания и используется для его отыскания и работы с ним.

Задание идентификатора массива, структуры его записей и ключевых реквизитов полностью определяет его как элемент структуры экономической информации.

7

Практическое занятие № 1. Создание базы данных кредитных договоров

Цель: формирование навыков создания базы данных в EXCEL для хранения информации о кредитных договорах банка.

Задача: используя инструменты работы с базами данных EXCEL, создать базу данных кредитных договоров.

План

1.Проектирование базы данных.

2.Создание таблицы данных.

3.Ввод и просмотр данных с помощью формы.

1.Проектирование базы данных

При создании базы данных в Excel следует выполнять опре-

деленные правила организации БД:

­В Excel БД располагаются в таблицах. Каждая таблица состоит из строк (записей) и столбцов (полей).

­Максимальный размер БД – размер одного листа.

­Информация в БД должна иметь постоянную структуру. Структура определяется порядком и составом полей.

­Верхняя запись должна содержать имена полей, а все остальные – информацию в структурированном виде. БД не должна иметь пустых записей.

­В границах одного поля тип данных должен быть постоянным, а сами данные должны описывать только один признак объекта базы данных.

­В качестве имен полей используется только текст либо формулы, содержащие текст.

­Число записей базы ограничено количеством строк листа Excel, в противном случае используется СУБД.

Рассмотрим структуру информации о кредитных договорах. Портфель кредитных договоров банка характеризуется количеством и типом кредитных договоров, общей суммой ссуд, выданных по каждому типу кредита, сроками выдачи кредитов, ценой кредитного ресурса (процентной ставкой), степенью риска кредитования. Таким образом, можно выделить следующие реквизиты: номер кредитного договора, сумма кредита, срок кредита, процентная ставка. Структура таблицы имеет вид (табл.1):

8

2. Создание таблицы данных

Для выполнения практического задания необходимо создать книгу EXCEL и сохранить её в папке "Мои документы" под именем "Кредиты банка". На листе EXCEL создать таблицу исходных данных, как показано в табл. 1, и отформатировать её содержимое:

-выделить заголовок таблицы;

-зайти в меню "Формат" и выбрать команду "Формат ячей-

ки";

-выбрать вкладку "Выравнивание";

-в окне "по горизонтали" выбрать "по центру";

-в окне "по вертикали" выбрать "по верхнему краю";

-поставить флажок в окне "переносить по словам";

-выделить всю таблицу;

-зайти в меню "Формат" и выбрать команду "Формат ячей-

ки";

-выбрать вкладку "Граница";

-установить вид линии внешней границы таблицы;

-установить вид линии внутренней границы таблицы. Ввести данные (табл.2):

Таблица 2 Таблица значений реквизитов для ввода в базу данных

9

Отформатировать столбец «Кредитная сумма» в денежном формате, а «ставка процентов по кредиту» – в процентном, указав ноль знаков после запятой. Сохранить изменения в книге «Кредиты банка».

3.Ввод и просмотр данных с помощью формы

Для создания формы ввода данных необходимо:

1.Выделить диапазон с именами полей БД и первой записью, или, если база уже создана, любую ячейку с данным или именем поля.

2.В меню Данные выбрать команду Форма. Появится диалоговое окно (рис. 1)

10