Гражданско-правовые договоры в финансовой сфере. Учебное пособие

нежных средств со счёта (в пределах, установленных законом). Договор счёта эскроу не является договором банковского счёта в его классическом понимании. Целью заключения договора банковского счёта для клиента банка является получение возможности совершения кассовых и расчётных операций. В данном же договоре, как мы видим, такой свободы расчётов владельца счёта не предусмотрено.

Договор залогового счёта (ст. 358.9 – 358.14, п. 2 ст. 860 ГК РФ)

также выполняет обеспечительную функцию. Согласно п. 1 ст. 358.9 ГК РФ, предметом залога могут быть права по договору банковского счёта при условии открытия банком клиенту залогового счёта. Залоговый счёт – это реквизит, на котором размещают денежные средства, выступающие в качестве залога. Залогодержателем может выступать банк или иная кредитная организация. Договор залогового счёта является доступным и при нулевом балансе, т.е. зачисление денег может состояться после заключения договора. Денежные средства, размещаемые на таком счёте, не подлежат страхованию по ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» (ст. 5 ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»). Оформление залогового счёта происходит после подписания соглашения тремя сторонами: кредитно-финансовой организацией, залогодателем и залогодержателем. Данный договор носит обеспечительный характер по отношению к иным сделкам. При этом деньги приобретают статус залога после уведомления должником банка о возникновении у кредитора соответствующего права, что подтверждается соответствующим договором.

Договор банковского счёта с использованием электронного средства платежа. По данному договору банк оказывает клиенту услуги по переводу денежных средств с использованием электронного средства платежа в рамках применяемых форм безналичных расчётов в соответствии с требованиями законодательства РФ, а клиент оплачивает услуги Банка. Согласно ст. 3 ФЗ «О национальной платёжной системе» «электронное средство платежа – средство и(или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчётов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платёжных карт, а также иных технических устройств». При использовании электронных средств платежа применяются специальные нормы, установленные законодательством РФ о национальной платёжной системе (ФЗ «О национальной платёжной системе») и не противоречащие ему положения гл. 45 ГК РФ. Электронные средства платежа могут быть использованы только на основании соответствующего договора,

61

заключённого оператором по переводу денежных средств с клиентом, а также договоров, заключённых между операторами (ч. 1 ст. 9 ФЗ «О национальной платёжной системе»).

Глава 45 ГК РФ определяет основы правового регулирования договорных отношений по банковскому счёту, виды банковских счетов и др., но не охватывает их всех аспектов. Так, в настоящее время открытие банковского счёта сопровождается выдачей пластикой банковской карты, что также требует соответствующего правового обеспечения, технического сопровождения операций по счетам и обеспечения безопасности и защищённости вкладов, а, следовательно, имущественных интересов владельцев счёта, в том числе и вкладчиков.

Приведём пример применения к отношениям по банковскому вкладу и банковскому счёту других законов.

Так, ч. 5 ст. 7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» устанавливают следующие запреты кредитным организациям: открывать и вести счета (вклады) на анонимных владельцев, т.е. без предоставления открывающим счёт (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации, а также открывать и вести счета (вклады) на владельцев, использующих вымышленные имена (псевдонимы); открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счёт (вклад), либо его представителя; устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления; заключать договор банковского счёта (вклада) с клиентом в случае непредставления клиентом, представителем клиента документов, необходимых для идентификации клиента, представителя клиента в случаях, установленных настоящим Федеральным законом. В п. 5.2 ст. 7 ФЗ «О финансовом мониторинге» устанавливаются следующие права кредитных организаций: отказаться от заключения договора банковского счёта (вклада) с физическим или юридическим лицом в соответствии с правилами внутреннего контроля кредитной организации в случае наличия подозрений о том, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма.

Другим примером правовых норм, определяющих содержание взаимоотношений владельца счёта и банка по договору банковского счёта, являются положения Налогового кодекса РФ (п. 7 п. 3 ст. 23,

п. 3.1. ст. 25.14, ст. 31, п. 2 ст. 45, ст. 60, ст. 76 и др.) и в отношении декларирования активов и счетов (вкладов) в банках, ФЗ «О добро-

62

вольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»74.

В случае если клиентом банка является гражданин, то будет применяться Закон РФ «О защите прав потребителей», в частности положения о праве потребителя на предоставление информации, об ответственности за нарушение прав потребителей, о компенсации морального вреда. Причём права, предоставленные гражданину-потребителю, реализуются не только гражданами, заказавшими финансовую услугу по привлечению банковского вклада (депозита), но и их наследниками.

Положения ГК РФ не применяются к открытию и закрытию счетов по законодательству РФ о выборах и референдуме, счетов, открываемых в обособленных подразделениях российских банков за рубежом, а также счетов, открываемых по иным основаниям, отличным от договора банковского счёта.

Список литературы

1.Банковское право : учебник / Н. Д. Эриашвили, С. Н. Бочаров, С. М. Зырянов [и др.] ; под ред. И. Ш. Килясханова, С. Н. Бочарова. –

М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 431 с.

2.Справка по результатам рассмотрения споров, возникающих при применении норм о договоре банковского счёта (подготовлена в соответствии с планом работы Арбитражного суда Свердловской области на первое полугодие 2009 г. с использованием судебных актов за 2007 – 2009 гг.) / И. А. Краснобаева, М. Л. Скуратовский, О. В. Абознова, С. Н. Веретенникова // Арбитражный суд Свердловской области:

Официальный сайт. – URL : https://ekaterinburg.arbitr.ru/files/user files/ CT/16115.pdf (дата обращения: 10.03.2020 г.).

3.Сыропятова, Н. В. Обеспечительная функция договора банковского счёта / Н. В. Сыропятова // Вестник Пермского университета.

Юридические науки. – 2016. – Вып. 33. – C. 319 – 328.

Тема 10 СИСТЕМА ДОГОВОРОВ В СФЕРЕ РАСЧЁТОВ

В сфере расчётов заключается большое количество разнообразных договоров. Критерии для их классификации различны в зависимости от:

74О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации : федер. закон от 08.06.2015 г. № 140-ФЗ (ред. от

02.12.2019 г.) // Собрание законодательства РФ. – 2015. – № 24. – Ст. 3367.

63

−направленности на определённый правовой результат (правовой цели, присущей этим договорам);

−используемого способа расчётов;

−вида дематериализованного имущества, которым производятся расчёты;

−способа предоставления клиентом покрытия по расчётным операциям и в зависимости от используемых форм безналичных расчётов75.

Систему договоров в сфере безналичных расчётов можно представить следующим образом.

Договоры в сфере расчётов.

1. Организационные договоры в сфере расчётов. 1.1. Договоры об организации платёжных систем. 1.2. Договоры об организации расчётов.

1.2.1. Договоры об организации расчётов путём зачёта встречных требований.

1.2.1.1. Договоры об оказании клиринговых услуг. 1.2.1.2. Договоры контокоррентного счёта.

1.2.2. Договоры об организации безналичных расчётов. 1.2.2.1. Договоры об организации денежных расчётов. 1.2.2.1.1. Договор банковского счёта.

1.2.2.1.2. Договоры об использовании электронных средств платежа.

1.2.2.1.2.1. Договор о выдаче и использовании кредитной карты. 1.2.2.1.2.1.1. Договор о выдаче и использовании дебетовой карты. 1.2.2.1.2.1.2. Договор о выдаче и использовании кредитной карты. 1.2.2.1.2.1.3. Договор о выдаче и использовании предоплаченной

карты.

1.2.2.1.2.2. Договор эквайринга. 1.2.2.1.3. Чековый договор.

1.2.2.2. Договор об организации неденежных расчётов. 1.2.2.2.1. Договор банковского счёта в драгоценных металлах. 1.2.2.2.2. Договор счёта депо.

Организационные договоры в сфере расчётов (договоры о переводе средств) – договоры, непосредственно направленные на совершение или получение платежа (расчётные операции), и организационные договоры в сфере безналичных расчётов, целями заключения которых

75Ефимова, Л. Г. Договор о выдаче и использовании банковской карты и договор эквайринга в системе договоров об организации безналичных расчётов : монография / Л. Г. Ефимова. – М. :Проспект, 2017. – С. 5.

64

являются организация будущих безналичных расчётов и согласование общих условий расчётных операций, которые предполагается совершать в будущем. В данную группу включается множество договоров, заключаемых между профессиональными финансовыми посредниками и их клиентами, а также профессиональными финансовыми посредниками между собой в рамках соответствующих форм безналичных расчётов.

Данная группа также может быть разделена на подгруппы договоров по определённым признакам:

–по признаку субъектного состава договоров:

1)межбанковские договоры о переводе средств (стороны – кредитные организации);

2)клиентские договоры о переводе средств (стороны – кредитная организация и клиент).

–по содержанию поручения клиента, которое он даёт банку (о совершении платежа и о получении платежа):

1)договоры о совершении платежа;

2)договоры о получении платежа.

Например, договоры о совершении платежа заключаются при использовании таких форм безналичных расчётов, как расчёты платёжными поручениями, аккредитивами, совершение перевода без открытия счёта, перевода электронных денежных средств. Договоры о получении платежа заключаются при использовании инкассо, включающего расчёты, совершаемые путём прямого дебетования, расчёты с помощью инкассовых поручений, а также при выполнении некоторых расчётных операций, совершаемых в ходе карточных расчётов.

2. Договоры о переводе средств (расчётные операции).

2.1.Межбанковские договоры о переводе средств.

2.1.1.Договоры о совершении платежа.

2.1.2.Договоры о получении платежа.

2.2.Клиентские договоры о переводе средств (договоры об оказании разовой платёжной услуги).

2.2.1.Договоры о совершении платежа.

2.2.2.Договоры о получении платежа.

Многие разновидности договора об организации безналичных расчётов состоят из элементов различных поименованных договоров. Центральным элементом в данных договорах выступают организационные отношения, определяемые следующими признаками:

− договор об организации безналичных расчётов подготавливает заключение его сторонами в будущем неограниченного количества расчётных операций (расчётных сделок), определяет их некоторые общие условия, а также порядок их совершения;

65

− действует правило об отсутствии у клиента обязанности совершать те расчётные операции, которые согласованы в договоре; у профессионального финансового посредника, напротив, всегда существует обязанность произвести безналичные расчёты по требованию клиента на условиях, согласованных в договоре на организацию безналичных расчётов;

−в результате заключения договора об организации безналичных расчётов и совершения на его базе различных расчётных сделок, связанных с договором об организации безналичных расчётов, возникает совокупность юридических фактов, известная как система базового договора и договоров-приложений; договор на организацию безналичных расчётов является рамочным (базовым) договором (ст. 429.1 ГК РФ), а расчётные операции – договорами-приложениями.

Условиями договора об организации безналичных расчётов являются:

−предмет (действия профессионального финансового посредника по совершению расчётных операций в согласованных формах безналичных расчётов);

−общие условия расчётных сделок (стоимость расчётного обслуживания, сроки и порядок их совершения, ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение расчётных операций и т.п.);

−условия, организующие, облегчающие совершение расчётных сделок (порядок составления и представления расчётных документов, порядок использования дистанционных видов связи – интернет-бан- кинг, СВИФТ, платёжные терминалы, банкоматы, импринтеры, банковские платёжные карты и т.п.).

Таким образом, договор об организации безналичных расчётов следует квалифицировать как рамочный, базовый договор, а расчётные сделки, совершаемые на его основе, – как его договоры-приложения.

Список литературы

1. Ефимова, Л. Г. Договор о выдаче и использовании банковской карты и договор эквайринга в системе договоров об организации безналичных расчётов : монография / Л. Г. Ефимова. – М. :Проспект,

2017. – 164 с.

Тема 11 ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА

«По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для неё денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму

66

вклада и выплатить проценты на неё на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Если иное не предусмотрено законом, по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счёт» (ст. 834 ГК РФ).

В условиях современной рыночной экономики банковский вклад является банковской услугой, востребованной всеми категориями лиц.

Увкладчиков имеются следующие потребности:

−увеличение размера финансовых ресурсов, получения доходов от денежных накоплений;

−обеспечение сохранности денежных средств;

−получение информации, консультации и содействия;

−осуществление расчётов и платежей;

−получение (мобилизация) дополнительных ресурсов;

−удовлетворение своих будущих потребительских потребностей. Данные потребности определяются стремлением участников эко-

номических отношений сохранить, повысить или улучшить свой уровень жизни, благосостояние, своё или наследников. «Удовлетворение указанных потребностей образует содержание депозитной услуги. Депозитная услуга – это по сути то, что клиент стремится получить от банка, – сохранность денежных средств, вознаграждение за их использование и удобство в их распоряжении. Услуга – это та деятельность банка, которую он совершает, удовлетворяя потребности клиента. Мотивом депозитной деятельности банка является возможность получения в свое распоряжение (пусть и временное) финансовых ресурсов и то вознаграждение, которое банк в дальнейшем получит от размещения данных средств»76. Указанные услуги могут удовлетворяться и без участия банков, например, посредством участия в сделках на рынке ценных бумаг, или путём осуществления вложений на рынке недвижимости, или приобретая иностранную валюту и т.д. Однако это влечёт соответствующие временные издержки, дополнительные материальные, технические, организационные и иные затраты и усилия, требует соответствующего уровня знаний и профессионализма. Поэтому как физическим, так и юридическим лицам выгодно и экономически целесообразно обращаться к банкам как к посредникам в инвестиционной деятельности.

Правовое регулирование. Договор банковского вклада регулируется гл. 44 ГК РФ. Положения, касающиеся договорных отношений

76Продолятченко, П. А. Экономико-правовая характеристика понятия «депозитный продукт» / П. А. Продолятченко // Теория и практика обществен-

ного развития. – 2012. – № 11. – С. 323.

67

по банковскому вкладу, устанавливаются и иными нормативными правовыми актами: ФЗ «О банках и банковской деятельности» (следует обратить особое внимание на гл. VI «Сберегательное дело»); Закон РФ «О защите прав потребителей»; Налоговый кодекс РФ; ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»; ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»; ФЗ «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам»; ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и(или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами» и др.

Обратим внимание, что согласно п. 3 ст. 834 ГК РФ «к отношениям банка и вкладчика по счёту, на который внесён вклад, применяются правила о договоре банковского счёта (гл. 45), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада». Это обусловлено тем, что договор банковского вклада по своей правовой природе весьма близок к договору банковского счёта. К отношениям банка и вкладчика по счёту, на который внесён вклад, применяются правила о договоре банковского счёта, если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада (п. 3 ст. 834 ГК РФ). Поступающие в банк от вкладчика наличные или безналичные денежные средства независимо от формы договора банковского вклада всегда учитываются (числятся) на определённых счетах в банке. Несмотря на имеющиеся сходства, данные договора имеют и отличия: договор банковского вклада является реальным; по депозитному счёту не допускается наличие дебетового сальдо, а значит, невозможно и его кредитование банком; данные договора имеют различные цели и конечные договорные результаты.

Согласно ст. 36 ФЗ «О банках и банковской деятельности» «вклад – денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором».

В качестве особенности рассматриваемого договора выступает наличие овеществлённого результата – прибыли.

Банки предлагают заключение договора банковского вклада на различных условиях, касающихся: сроков, валюты, возможности по-

68

полнения или снятия денежных средств и пр. Содержательное наполнение договора данными условиями в совокупности определяет особенности конкретного банковского продукта – банковского вклада. Так, условиями заключения договора и условиями самого договора может быть предусмотрено следующее:

−минимальная сумма (с определением таковой и без ограниче-

ния);

−минимальный срок (с определением такового или бессрочно);

−максимальный процент (годовых);

−срок действия процентных ставок и условий по ним;

−возможность выбора способа и периодичности выплаты процентов (предусмотрено, не предусмотрено);

−возможность выбора способа и периодичности выплаты про-

центов;

−выплата процентов в конце срока вклада;

−возможность совершения расходных операций (предусмотрено, не предусмотрено);

−возможность совершения дополнительных взносов (предусмотрено, не предусмотрено);

−условия досрочного расторжения договора;

−автоматическое продление договора (предусмотрено, не предусмотрено);

−дополнительные взносы предусмотрены и принимаются в течение всего срока вклада наличными денежными средствами или безналичным переводом;

−расходные операции предусмотрены в сумме капитализированных процентов, но до минимальной границы суммового диапазона,

ккоторому относится вклад на момент совершения операции;

−расходные операции предусмотрены до суммы неснижаемого

остатка;

−процентная ставка уменьшается в течение срока вклада;

−процентная ставка зависит от размера неснижаемого остатка;

−рост процентной ставки по мере пополнения;

−условия досрочного востребования зависят от срока фактического нахождения средств во вкладе;

−открытие вклада в пользу третьего лица и др.

Привлечение банками временно свободных денежных средств осуществляется в рамках отношений по договору банковского вклада, в целях заключения и исполнения которого банком осуществляются следующие операции:

− приём и пересчёт наличных денежных средств;

69

−составление договора банковского вклада, его подписание и оформление иных документов (например, сберегательной книжки);

−открытие в балансе депозитного счёта;

−зачисление денежных средств на счёт;

−начисление процентов по счёту;

−перечисление (выдача, капитализация) процентов по вкладу;

−приём дополнительных взносов на вклад (в случаях, предусмотренных договором);

−выдача части вклада (в случаях, оговорённых договором);

−выдача выписок по счёту;

−пролонгация действия договора банковского вклада или заключение дополнительного соглашения;

−закрытие депозитного счёта;

−выдача наличных денежных средств или их перечисление на иной счёт.

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам дейст-

вует система обязательного страхования вкладов в банках, правовое обеспечение функционирования которой определяется ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации». Система страхования вкладов физических лиц как обязательный вид страхования – является неотъемлемым элементом правоотношений, возникающих по поводу банковского вклада физических лиц в отношении денежных средств, не включённых в сферу предпринимательской, профессиональной и инвестиционной деятельности, за исключением денежных средств, размещённых малыми предприятиями или в их пользу (ст. 5 ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»).

Назначение системы страхования вкладов таково:

−обеспечение страховой защиты имущественных интересов вкладчиков;

−предупреждение банкротств банков.

Участниками системы обязательного страхования вкладов в банках являются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и банки, привлекающие средства граждан (ст. 8 ФЗ «О банках и банковской деятельности»). При наступлении страхового случая [отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций; введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка] вкладчики получают право на возмещение внесённых им вкладов. Возмещение осуществляется в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 рублей, если иное не установлено законом (ч. 2 ст. 11 ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»).

70