Гражданско-правовое регулирование несостоятельности (банкротства). Учебное пособие

тий, установленных в п. 3, он может принять определение о введении финансового оздоровления, несмотря на то, что собранием кредиторов принято решение об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении внешнего управления или конкурсного производства.

Арбитражный суд возлагает исполнение обязанностей соответствующего арбитражного управляющего на временного управляющего в случаях, когда соответствующий управляющий не был утвержден одновременно с введением процедуры банкротства, а также в необходимых случаях. Одновременно арбитражный суд обязывает временного управляющего провести собрание кредиторов для решения вопросов, связанных с назначением соответствующего управляющего в установленном порядке.

С даты введения процедуры банкротства, установленной в определении арбитражного суда, наблюдение прекращается.

В случае если первым собранием кредиторов не принято решение о применении одной из процедур банкротства, арбитражный суд откладывает рассмотрение дела в пределах срока, установленного статьей 51 Федерального закона, и обязывает кредиторов принять соответствующее решение к установленному арбитражным судом сроку.12

При отсутствии возможности отложить рассмотрение дела в пределах срока, установленного статьей 51 настоящего Федерального закона, арбитражный суд:

выносит определение о введении финансового оздоровления, если имеется ходатайство учредителей (участников) должника, собственника имущества должника - унитарного предприятия, уполномоченного государственного органа, а также третьего лица или третьих лиц, при условии предоставления обеспечения исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности, размер которой должен превышать размер обязательств должника, включенных в реестр требований кредиторов на дату судебного заседания, не менее чем на двадцать процентов. При этом график погашения задолженности должен предусматривать начало погашения задолженности не позднее чем через месяц после вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления и погашении требований кредиторов еже-

12 О несостоятельности (банкротстве) : Федеральный закон РФ от 26.10.2002 № 127-ФЗ // СПС Гарант по состоянию на 20.05.2009.

61

месячно, пропорционально, равными долями в течение года с даты начала удовлетворения требований кредиторов;

при отсутствии оснований для введения финансового оздоровления, предусмотренных настоящей статьей, выносит определение о введении внешнего управления, если у арбитражного суда есть достаточные основания полагать, что платежеспособность должника может быть восстановлена; при наличии признаков банкротства, установленных настоящим Федеральным законом, и при отсутствии оснований для вве-

дения финансового оздоровления и внешнего управления, предусмотренных настоящей статьей, принимает решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Вслучае если первым собранием кредиторов принято решение об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении внешнего управления или о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, арбитражный суд может вынести определение о введении финансового оздоровления при условии представления ходатайства учредителей (участников) должника, собственника имущества должника - унитарного предприятия, уполномоченного государственного органа, а также третьего лица или третьих лиц и предоставления банковской гарантии

вкачестве обеспечения исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности. Сумма, на которую выдана банковская гарантия, должна превышать размер обязательств должника, включенных в реестр требований кредиторов на дату проведения первого собрания кредиторов, не менее чем на двадцать процентов. При этом график погашения задолженности должен предусматривать начало погашения задолженности не позднее чем через месяц после вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления и погашении требований кредиторов ежемесячно, пропорционально, равными долями в течение года с даты начала удовлетворения требований кредиторов.

С даты введения финансового оздоровления, внешнего управления, признания арбитражным судом должника банкротом и открытия конкурсного производства или утверждения мирового соглашения наблюдение прекращается.

Вслучае если административный, внешний или конкурсный управляющий не был утвержден одновременно с введением соответствующей процедуры, а также в необходимых случаях арбитражный

62

суд возлагает исполнение обязанностей соответствующего арбитражного управляющего на временного управляющего и обязывает временного управляющего провести собрание кредиторов для рассмотрения вопроса о выборе саморегулируемой организации, из числа членов которой должен быть утвержден административный, внешний или конкурсный управляющий, и о требованиях к кандидатуре такого управляющего.

Вопросы к семинарскому занятию

1.Понятие и способы предупреждения банкротства.

2.Подача заявления в суд, рассмотрение дела.

3.Введение наблюдения. Ограничения и обязанности должника.

4.Права и обязанности временного управляющего.

5.Анализ финансового состояния должника.

6.Первое собрание кредиторов: созыв, компетенция, решения.

7.Окончание наблюдения.

63

ТЕМА 3. ФИНАНСОВОЕ ОЗДОРОВЛЕНИЕ

План

1.Введение финансового оздоровления.

2.Последствия введения финансового оздоровления.

3.План финансового оздоровления.

4.Окончание финансового оздоровления.

1. Введение финансового оздоровления Целью финансового оздоровления, в отличие от конкурсного

производства, является сохранение должника как самостоятельного хозяйствующего субъекта. Оно применяется к должнику в целях восстановления его платежеспособности. При этом задолженность должника перед кредиторами должна погашаться в соответствии с графиком погашения задолженности (см. абз. 12 ст. 2 Закона).

Напомним, что Закон о банкротстве 1992 г. определял процедуры, обеспечивающие поддержание деятельности и оздоровление предприятия-должника с целью предотвращения его ликвидации, как реорганизационные. К ним относились внешнее управление имуществом должника и санация.

Основное отличие финансового оздоровления от другой процедуры, направленной на восстановление платежеспособности должника, - внешнего управления - заключается в том, что в ходе финансового оздоровления органы управления должника, в т.ч. его руководитель, продолжают выполнять свои функции, правда, с отдельными ограничениями и под контролем административного управляющего (ср. п. 1 ст. 82 и п. 1 ст. 94 Закона). Но даже такие ограничения позволяют учредителям (участникам) должника или собственнику его имущества контролировать деятельность должника и защищать свои интересы в ходе проведения финансового оздоровления. Общим же для названных процедур является то, что они имеют целью восстановление платежеспособности должника и предотвращение признания его банкротом, влекущее открытие конкурсного производства, что в конечном итоге приведет к ликвидации должника как хозяйствующего субъекта.

Финансовое оздоровление - новая процедура, которую Закон о банкротстве 1998 г. не предусматривал. Некоторое сходство можно найти у финансового оздоровления с процедурой санации (оздоровления предприятия-должника), которая была предусмотрена и регу-

64

лировалась ст. 13 Закона о банкротстве 1992 г. В рамках этой реорганизационной процедуры собственником предприятия-должника, кредитором (кредиторами) или иными лицами такому предприятию оказывалась финансовая помощь, и должник продолжал самостоятельно осуществлять хозяйственную деятельность. Однако имеется и существенное отличие финансового оздоровления от санации, которая осуществлялась не за счет должника, а за счет лиц, предоставивших финансовую помощь, - участников санации. С момента заключения с участниками санации соответствующего соглашения они, а не должник, должны были выполнить принятые на себя обязательства перед кредиторами в полном объеме и несли за их выполнение солидарную ответственность (п. 7 ст. 13 Закона о банкротстве 1992 г.). В финансовом оздоровлении акценты смещены - ответственным по обязательствам остается должник, который, прежде всего, за счет своего имущества должен исполнить обязательства. Лишь в случае неисполнения должником графика погашения задолженности такое исполнение возлагается на лиц, предоставивших обеспечение (ст. 89 Закона).

В круг лиц, которые вправе обратиться с ходатайством о введении финансового оздоровления, входят:

сам должник;

его учредители (участники);

орган, выступающий от имени собственника имущества должника - унитарного предприятия, а также третьи лица.

Согласно п. 1 ст. 80 Закона финансовое оздоровление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов. В связи с этим п. 1 комментируемой статьи в качестве общего правила закрепляет, что соответствующее ходатайство подается собранию кредиторов.

Арбитражный суд может принять решение о введении финансового оздоровления без решения собрания кредиторов в случаях, предусмотренных п. 2 и 3 ст. 75 Закона.

Закон устанавливает срок, до истечения которого должно быть представлено ходатайство о введении финансового оздоровления. Поскольку организация и проведение собрания кредиторов осуществляются арбитражным управляющим (п. 1 ст. 12 Закона), такое ходатайство представляется временному управляющему в период проведения процедуры наблюдения. Согласно п. 1 ст. 72

65

Закона временный управляющий, определив срок проведения первого собрания кредиторов, направляет лицам, имеющим право на участие в таком собрании, соответствующее сообщение, в котором должны содержаться сведения о дате, времени, месте проведения и повестке дня собрания, а также о порядке ознакомления с материалами, подлежащими рассмотрению (п. 1, 3 ст. 13 Закона).

В арбитражный суд соответствующее ходатайство направляется для того, чтобы в случае, если первым собранием кредиторов не будет принято решение о применении одной из процедур банкротства или будут заявлены ходатайства о введении в отношении должника внешнего управления либо об открытии конкурсного производства, арбитражный суд при наличии к тому оснований смог рассмотреть вопрос о введении в отношении должника в соответствии с п. 2 и 3 ст. 75 Закона процедуры финансового оздоровления.

Решение учредителей (участников) должника принимается на общем собрании простым большинством голосов учредителей, принявших участие в собрании. Представляется, что учредители (участники) должника, голосовавшие за обращение с ходатайством о введении финансового оздоровления, должны указываться в протоколах собраний поименно, поскольку только такие учредители (участники) на основании п. 3 комментируемой статьи вправе предоставить обеспечение исполнения должником обязательств.

От имени собственника имущества должника - унитарного предприятия соответствующее решение принимается уполномоченным органом. Согласно п. 1 ст. 2 Закона об унитарных предприятиях от имени Российской Федерации или субъекта РФ права собственника имущества унитарного предприятия осуществляют органы государственной власти Российской Федерации или органы государственной власти субъекта Российской Федерации в рамках их компетенции, установленной актами, определяющими статус этих органов. От имени муниципального образования права собственника имущества унитарного предприятия осуществляют органы местного самоуправления в рамках их компетенции, установленной актами, определяющими статус этих органов. Именно указанные органы правомочны принять решение об обращении к первому собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления.

66

В процедурах наблюдения и финансового оздоровления полномочия органов управления должника не переходят к арбитражному управляющему (п. 1 ст. 64, п. 1 ст. 82 Закона). Названные органы, в т.ч. и руководитель должника, продолжают осуществлять свои функции под контролем арбитражного суда, временного или административного управляющего и собрания кредиторов с ограничениями, предусмотренными Законом. Однако появление у должника признаков несостоятельности может быть обусловлено ошибками в управлении, прежде всего в руководстве текущей деятельностью должника. С учетом этого п. 2 комментируемой статьи предоставляет учредителям (участникам) должника или органу, уполномоченному собственником имущества должника, право в период проведения процедуры наблюдения принять решение о прекращении полномочий прежнего руководителя и избрании (назначении) нового. Закон не обязывает согласовать такое решение с собранием кредиторов, арбитражным судом или временным управляющим, однако представляется, что для собрания кредиторов новая кандидатура руководителя должника может иметь определенное значение при принятии решения о введении в отношении должника финансового оздоровления. Поэтому перечисленные в п. 2 данной статьи лица, принимая решение об избрании (назначении) нового руководителя должника, не должны упускать из виду это обстоятельство.

К решению об обращении к первому собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления прилагаются:

план финансового оздоровления;

график погашения задолженности;

протокол общего собрания учредителей (участников) должника или решение органа, уполномоченного собственником имущества должника - унитарного предприятия;

перечень учредителей (участников) должника, голосовавших за обращение к собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления;

при наличии обеспечения исполнения обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности сведения о предлагаемом учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия

67

обеспечении исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности;

иные предусмотренные настоящим Федеральным законом докумен-

ты.

Помимо лиц, перечисленных в ст. 77 Закона, ходатайство о введении финансового оздоровления может быть подано третьим лицом (третьими лицами). В таком качестве могут выступать лица, которые на момент представления ходатайства не имеют процессуальной заинтересованности в деле. При этом в случае удовлетворения ходатайства таких лиц и вынесения арбитражным судом определения о ведении финансового оздоровления они на основании ст. 34 Закона становятся лицами, участвующими в деле о банкротстве, обладают всеми правами и несут все обязанности названных лиц.

График погашения задолженности может быть разработан третьим лицом лишь при его активном сотрудничестве с должником, в процессе которого должник должен раскрыть перед третьим лицом сведения о своей финансово-хозяйственной деятельности и обязательствах.

Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности может быть обеспечено залогом (ипотекой), банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством, а также иными способами, не противоречащими настоящему Федеральному закону.

Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности не может быть обеспечено удержанием, задатком или неустойкой.

В качестве предмета обеспечения исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности не могут выступать имущество и имущественные права, принадлежащие должнику на праве собственности или праве хозяйственного ведения.

2.Последствия введения финансового оздоровления

Сдаты вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления наступают следующие последствия:

требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил

68

на дату введения финансового оздоровления, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением порядка предъявления требований к должнику, установленного настоящим Федеральным законом;

отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов;

аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве;

приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключением исполнения исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до даты введения финансового оздоровления решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и возмещении морального вреда;

запрещается удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли

(пая);

запрещается выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам;

не допускается прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается очередность удовлетворения установленных пунктом 4 статьи 134 Федерального закона требований кредиторов; не начисляются неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до даты введения финансового оздоровления. На сумму требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, подлежащих удовлетворению в соответствии с графиком погашения задолженности, начисляются проценты в порядке и в размере, которые предусмот-

рены пунктом 2 статьи 95 Федерального закона.

Указанные в настоящем пункте проценты подлежат начислению на сумму требований кредитора с даты вынесения определения

69

о введении финансового оздоровления и до даты погашения требований кредитора, а в случае если такое погашение не произошло до даты принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, - до даты принятия такого решения.

Неустойки (штрафы, пени), а также суммы причиненных убытков в форме упущенной выгоды, которые должник обязан уплатить кредиторам, в размерах, существовавших на дату введения финансового оздоровления, подлежат погашению в ходе финансового оздоровления в соответствии с графиком погашения задолженности после удовлетворения всех остальных требований кредиторов.

Расчеты по обязательствам должника, срок исполнения которых наступил до даты введения финансового оздоровления, осуществляются исключительно в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Требования кредиторов рассматриваются арбитражным судом в порядке, предусмотренном статьей 71 Федерального закона.

Требования кредиторов, предъявленные в ходе финансового оздоровления и включенные в реестр требований кредиторов, удовлетворяются не позднее чем через месяц с даты окончания исполнения обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Судом утверждается административный управляющий - это арбитражный управляющий, для проведения финансового оздоровления.

Административный управляющий действует с даты его утверждения арбитражным судом до прекращения финансового оздоровления либо до его отстранения или освобождения арбитражным судом.

Административный управляющий в ходе финансового оздоровления обязан:

вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

созывать собрания кредиторов в случаях, установленных настоящим Федеральным законом;

рассматривать отчеты о ходе выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности, представляемые должником, и представлять заключения о ходе выполнения плана фи-

70