Все о взыскании долгов. Практическое пособие

СЕРИЯПРАВОВАЯ ПОДДЕРЖКА

Т. А. Кухаренко Е. А. Бевзюк

ВСЕ О ВЗЫСКАНИИ ДОЛГОВ

УДК***

ББК***

* **

Издание подготовлено совместно

сИздательским центром IPR MEDIA www. iprmedia.ru

СОДЕРЖАНИЕ

Глава 1

СПОСОБЫ И МЕТОДЫ ЭФФЕКТИВНОГО ВЗЫСКАНИЯ ДОЛГОВ

Итак, давайте определимся с понятиями. Под долгом понимается любое неисполненное денежное обязательство, возникшее по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом РФ (далее по тексту — ГК РФ). Статья 307 ГК РФ определяет взаимодействие должника и кредитора следующим образом: в силу обязательства одно лицо (должник) обязано со-

вершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то:

передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т. п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности. Денежное обязательство может возникнуть не только на основании договора займа (кредита), но и, например, в случае заключения между сторонами трудового договора, договора

подряда, договора купли-продажи (поставки), договора найма, договора оказания услуг и т. п.

Согласно ст. 309–310 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований — в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями. Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением некоторых случаев, предусмотренных законом. Односторонний отказ от исполнения обязательства, связанного с осуществлением его сторо-

нами предпринимательской деятельности, и одностороннее изменение условий такого обязательства допускаются также в случаях, предусмотренных договором, если иное не вытекает из закона или существа обязательства.

Таким образом, если денежное обязательство не исполнено в срок, кредитор может начать принимать соответствующие меры для взыскания долга. Как и в каком порядке это делается, мы рассмотрим в последующих параграфах нашего пособия.

1.1. Сколько вам должны?

Как определить размер долга с процентами и штрафами?

Для чего кредитору нужно точно знать сумму, которую он имеет право взыскать с должника в случае несвоевременного выполнения последним денежного обязательства? Дело в том, что при подаче искового заявления в суд

необходимо указать цену иска. Так, например, в силу ст. 91 Гражданского процессуального кодекса РФ (далее по тексту — ГПК РФ) цена иска при подаче

заявлений мировым судьям и федеральным судьям в суды общей юрисдик-

ции по искам о взыскании денежных средств определяется исходя из взыскиваемой денежной суммы. Статья 103 Арбитражного процессуального кодекса РФ (далее по тексту — АПК РФ) также устанавливает, что по искам

о взыскании денежных средств, подлежащим рассмотрению в арбитражном суде, цена иска определяется исходя из взыскиваемой суммы. Цена иска

определяет размер государственной пошлины, оплачиваемой заявителем для

рассмотрения заявления в суде (см. ч. 1.3 настоящего пособия).

Взыскиваемая кредитором с должника сумма будет складываться из следующего:

1)суммы, которую должник должен уплатить кредитору согласно дого-

вору или закону (включая начисленные проценты, если они были предусмотрены договором);

2)неустойки (пеней, штрафа);

3)процентов за пользование чужими денежными средствами;

4)суммы убытков, причиненных кредитору в результате неисполнения обязательства.

Неустойкой (штрафом, пенями) признается определенная законом или

договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору

вслучае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. Термины «неустойка», «штраф» и «пени» являются синонимами. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков. Следует учитывать, что кредитор не вправе требовать уплаты неустойки, если должник не несет ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязатель-

ства. Требование об уплате неустойки может содержаться в договоре, заклю-

ченном между сторонами, или определяться соответствующим законом, т. е.

выделяют два основных вида неустойки: договорную и законную.

Законная неустойка.

Необходимо знать, что кредитор вправе требовать уплаты неустойки,

определенной законом (законной неустойки), независимо от того, предусмот-

рена ли обязанность ее уплаты соглашением сторон. Так, например, согласно ч. 2 ст. 115 Семейного кодекса РФ (далее по тексту — СК РФ) при образовании задолженности по вине лица, обязанного уплачивать алименты по ре-

шению суда, виновное лицо уплачивает получателю алиментов неустойку

вразмере 0,5 % от суммы невыплаченных алиментов за каждый день про-

срочки. В соответствии с ч. 1 ст. 23 Закона РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300–1

«О защите прав потребителей» (далее по тексту — ФЗ «О защите прав потребителей») за нарушение срока устранения недостатков товара изготовителем, замены товара ненадлежащего качества, сроков об удовлетворении

иных требований потребителя, предусмотренных ст. 33 ФЗ «О защите прав

потребителей», а также за невыполнение (задержку выполнения) требования

потребителя о предоставлении ему на период ремонта (замены) аналогичного товара продавец (изготовитель, уполномоченная организация или уполномоченный индивидуальный предприниматель, импортер), допустивший

такие нарушения, уплачивает потребителю за каждый день просрочки неустойку (пени) в размере 1 % цены товара. Размер законной неустойки может быть увеличен соглашением сторон, если закон этого не запрещает.

Договорная неустойка.

Согласно ст. 331 ГК РФ соглашение о договорной неустойке должно быть

совершено в письменной форме независимо от формы основного обязатель-

ства. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность соглашения о неустойке.

Как разъяснялось выше, штраф и пени по своей сути являются синонимами, и закон не устанавливает каких-либо различий между ними. Однако сложилась практика, что штрафом в договоре называют фиксированную сумму либо сумму в процентах к сумме неисполненного обязательства (на-

пример, 3 % от просроченного платежа). А пенями по договору принято на-

зывать определенный процент от величины долга за период просрочки, т. е. размер пеней зависит от продолжительности периода, в течение которого условия договора не выполнялись (например, 0,1 % от суммы платежа за каждый день просрочки).

Пример расчета договорной неустойки.

Сумма долга составляет 50 000 руб. (без НДС). Просрочка — 1 год. Договором между сторонами предусмотрены пени в размере 0,1 % за каждый день просрочки. Размер неустойки, подлежащей уплате, составит:

50 000 руб. × 0,1 % × 360 дней = 18 000 руб.

В том случае, если договором между сторонами или положением соот-

ветствующего закона не предусмотрена неустойка, кредитор может взыскать

с должника проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ. Согласно упомяну-

той статье за пользование чужими денежными средствами вследствие их

неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. При этом размер

процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, — в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. Проценты за пользование чужими денежными средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если договором между сторонами или законодательным актом не установлен

для начисления процентов более короткий срок. Следует обратить внимание

на совместное постановление пленума Верховного Суда РФ и пленума Выс-

шего арбитражного суда РФ (далее по тексту — ВАС РФ) № 13/14 от 8 октября 1998 г. «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами», в котором указывается, что при расчете подлежащих уплате го-

довых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка РФ (да-

лее по тексту — ЦБ РФ) число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон,

обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.

Проценты начисляются до момента фактического исполнения денежного обязательства, определяемого исходя из условий о порядке платежей, форме расчетов и положений ст. 316 ГК РФ о месте исполнения денежного обязательства, если другой порядок не установлен договором между сторонами или законом.

Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами

производится в рублях и копейках по следующей формуле:

Проценты = (сд × 100 : (100 + НДС)) × дни × среф : 36 000,

где сд — сумма задолженности с НДС, указывается в рублях и копейках; НДС — процент НДС; дни — период задолженности в «эффективных» днях;

среф — ставка рефинансирования ЦБ РФ.

Период задолженности вычисляется на основе введенных дат начала и конца периода, при этом вычисляется количество «эффективных» дней

(т. е. число дней в году (месяце) принимается равным соответственно

360 и 30 дням) между введенными датами:

dt2 — dt1 = 1 + 360 × (y2 — y1) + (m2 — m1) × 30 + (d2 — d1),

где dt2 = d2 : m2 : y2 — конечная дата; dt1 = d1 : m1 : y1 — начальная дата.

Пример расчета суммы процентов за пользование чужими де-

нежными средствами.

Сумма задолженности — 10 000 руб. 00 коп., в том числе НДС

1525 руб. 42 коп.

Сумма задолженности без НДС — 8474 руб. 58 коп.

Период просрочки с 1 июня 2011 г. по 1 ноября 2011 г. — 151 день. НДС — 18 %.

Ставка рефинансирования — 8,25 %.

Проценты итого за период = (10 000 × 100: (100 + 18)) × 151 ×

8,25 : 36 000 = 293 руб. 26 коп.