Расследование уголовных дел о преступлениях в банковской сфере. Учебное пособие

кооперативы и другие некредитные финансовые организации, заключившие с лицом договор микрозайма.

Все денежные средства предоставляются банками на условиях обеспеченности, платности (в виде процентной ставки за пользование кредитом), возвратности, срочности и целевого характера получаемого кредита. Указанная деятельность носит лицензированный характер и законодательно определяется как «кредито-

вание»2.

Заемщиком применительно к рассматриваемым нормам признается лицо, обратившееся к кредитору с намерением получить, получающее или получившее кредит в виде денежных средств от своего имени или от имени, представляемого им на законных основаниях юридического лица. Заемщик представляет кредитору документы, которые в дальнейшем будут составлять основу его кредитного дела. Указанные материалы подлежат тщательному анализу со стороны кредитора и в конечном счете играют не последнюю роль при принятии им положительного решения о выдаче кредита заемщику и заключении соответствующего дого-

2 Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» // http://www.consultant.ru (дата обращения 16.02.2020).

11

вора между названными субъектами рассматриваемого правоотношения.

Льготные условия кредитования предполагают условия, отличающиеся от обычных, цель которых состоит в том, чтобы облегчить заемщику получение и возврат кредита. Такие правила кредитования носят либо характер законодательных установлений, либо это волевой акт самого кредитора, реализующийся при заключении кредитного договора.

В качестве примера льготного условия может, например, выступать предоставление кредита по сниженной процентной ставке, установление увеличенного срока возврата кредита и т.п.

Родовым объектом составов, предусмотренных ст. 159.1 УК РФ и ст. 176 УК РФ, выступает группа общественных отношений, складывающихся по поводу нормального функционирования основных экономических механизмов в кредитно-финансовой сфере. Кроме того, преступному посягательству подвергается также собственность, выступающая в качестве видового и непосредственного объектов анализируемых составов и аккумулирующая в себе комплекс действий по владению, пользованию и распоряжению определенными материальными субстратами, находящимися в свободном или ограниченном гражданском обороте согласно действующему законодательству (ст. 209 ГК РФ).

12

В зависимости от обстоятельств совершенных криминальных деяний они могут нарушать право как частной, так и государственной собственности (например, в случае с завладением с целью хищения денежными средствами, выделенными в качестве государственного целевого кредита, либо их невозвращении заемщику).

Предметом рассматриваемых преступлений являются наличные и безналичные денежные средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, которые получены в процессе кредитования.

Как правило, кредиты преимущественно выдаются в безналичной форме. Объективная сторона мошенничества в сфере кредитования характеризуется совершением комплекса криминальных активных или пассивных действий по изъятию, обособлению и обращению в пользу виновного либо других лиц денежных средств, полученных в качестве кредита. На основании судебного толкования формами выражения описанных выше действий выступают обман или злоупотребление доверием3.

3 Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // Российская газета. 2017. 11 дек.

13

При совершении незаконного получения кредита действия, охватываемые объективной стороной, также направлены на изъятие и обособление денежных средств организации-заемщика. Разница состоит в том, что полученный в виде кредита денежный массив не присваивается виновным, а направляется на развитие предпринимательской или иной осуществляемой им финансово-хозяйственной деятельности, оптимизацию экономических процессов конкретного региона, отдельной отрасли хозяйства и т.п.

Следует обратить внимание на то, что обман может носить как активный характер, состоящий в осознанном предоставлении заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, так и принимать пассивную форму, суть которой заключается либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях, направленных на введение в заблуждение представителя организации-кредитора о финансовом состоянии и хозяйственном положении заемщика, т.е. возвратности предполагаемой сделки.

Сообщаемые при совершении указанных преступлений ложные сведения (либо сведения, о которых умалчивается), как правило, относятся к обстоятельствам, являющимся обязательными условиями для получения кредита (например, сведения о месте работы, доходах, финансовом состоянии индивидуального

14

предпринимателя или организации, сокрытие информации о наличии непогашенной кредиторской задолженности, об имуществе, являющемся предметом залога, и т.п.). В банк могут быть предоставлены поддельные договоры и другие документы, неправильно свидетельствующие о возможности реализации заемщиком своей продукции, его конкурентоспособности, положении на рынке, в отрасли, неверные данные о стоимости оборотных средств; об объеме полученной прибыли; об уровне рентабельности кредитуемой сделки и т.п., а также фиктивные поручительства, гарантийные письма, обеспечивающих гарантии возврата кредита.

Так, например, К. являлся руководителем организации, чья платежеспособность была на крайне низком уровне. С целью незаконного получения кредита К. приобрел у посредника юридическое лицо, а именно

ООО «КАРМАШ» с хорошей финансовой историей, а также документы, содержащие ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии данной организации, но характеризующие ее как кредитоспособную, а именно: бухгалтерские балансы

ООО «КАРМАШ» по состоянию на несколько отчетных периодов, отчеты о прибылях и убытках

ООО «КАРМАШ» на эти же периоды, справку о полученных доходах/произведенных расходах по состоя-

15

нию на 1 декабря 20… г., а также подложные документы на транспортные средства, которые должны были быть предоставлены в банк в качестве залога.

Впоследствии К. обратился в один из офисов ПАО «Сбербанк России» с заявкой о предоставлении этому юридическому лицу, то есть ООО «КАРМАШ» кредита в сумме 24 млн 500 тыс. С целью обмана сотрудников банка К. предоставил указанные выше копии бухгалтерских балансов, отчетов о прибылях и убытках приобретенного юридического лица и иных документов, содержащих заведомо ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии юридического лица, а также о принадлежности передаваемого в залог имущества. Заключив с офисом ПАО «Сбербанк России» кредитный договор, договоры залога, поручительства, К. получил указанные выше кредитные денежные средства, которыми распорядился по собственному усмотрению. Для создания видимости выполнения условий кредита часть кредитных денежных средств К. потратил на приобретение сельскохозяйственного оборудования, которое впоследствии фигурировало как залоговое имущество4.

4 Приговор по делу № 1-668/2017, Центральный суд г. Барнаула, 27.02.2018.

16

При совершении преступлений в сфере кредитования преступниками часто используются банковские информационно-телекоммуникационные технологии дистанционного получения кредитов для осуществления своих преступных намерений.

Так, например, Н. совершил мошенничество в сфере кредитования, разместив на интернет-сайте «Банка» заявку от своего имени на получение кредита, внеся в нее заведомо ложные и недостоверные сведения о месте работы в ООО «А» и месте регистрации в городе Москве. По результатам удаленной проверки на основании представленных Н. кредитору заведомо ложных сведений был одобрен кредит, представляемый путем выдачи наличных денежных средств из кассы. Н. получил денежные средства в сумме *** руб.

*** коп. и вместе с похищенным с места совершения преступления скрылся, то есть совершил преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 159.1 УК РФ5.

Еще одна группа способов связана с представлением заемщику сведений на фирмы, существующие деюре, а де-факто не осуществляющие никакой коммерческой деятельности, то есть фиктивные предприятия. Вместе с тем стоит заметить, что направленность

5 Приговор по делу № 1-02/19, Судебный участок № 247 Даниловского района г. Москвы, 20.02.2019.

17

умысла фигуранта, совершающего преступление в этом случае, в 90 % изначально направлена на невозврат полученных сумм кредита. Поэтому при использовании указанного выше способа в ходе расследования уголовного дела действия виновных лиц будут в зависимости от установленных обстоятельств квалифицированы либо по ст. 159 УК РФ, либо по ст. 159.1 УК РФ.

Так, Хамовническим судом Москвы был вынесен приговор бывшему заместителю президента Внешпромбанка (ВПБ) Г. Она обвинялась в хищении у кредитного учреждения путем мошенничества более 33,6 млрд руб. Суд также удовлетворил гражданский иск потерпевшей стороны (ГК «Агентства страхования вкладов») на сумму причиненного ущерба в 33,6 млрд руб. Для вывода средств руководство ВПБ выдавало заведомо невозвратные кредиты подконтрольным фирмам-однодневкам, имитирующим реальную деятельность. При этом займы оформлялись без залогового обеспечения, а денежные средства после получения переводились фирмами на счета аффилированных организаций и присваивались участниками схемы6.

6 Приговор по делу № 01-0086/2017, Хамовнический районный суд г. Москвы, 12.05.2017.

18

Согласно судебному толкованию в случае получения кредита путем фальсификации персональных данных заемщика (например, получение кредита по чужому паспорту или по поддельному документу, путем использования иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях) данные действия следует квалифицировать по общей норме, предусматривающей ответственность за мошенничество (ст. 159 УК РФ)7.

Злоупотребление доверием при мошеннических действиях в сфере кредитования заключается в использовании с корыстной целью доверительных отношений с лицом, являющимся представителем организации кредитора и имеющим распорядительные функции по принятию необходимых решений по выдаче или отказе в получении кредита заемщиком. Доверие может быть обусловлено различными обстоятельствами, например, служебным положением заемщика либо его личными отношениями с потерпевшим в лице представителя кредитной организации. Последний, введенный в заблуждение, дает разрешение на выдачу кредита. При доказывании злоупотребления доверием это обстоя-

7 Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.11.2017 № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // Российская газета. 2017. 11 дек.

19

тельство должно быть обязательно установлено в ходе расследования.

Квалифицированные виды мошенничества в сфере кредитования предполагают причинение заемщику ущерба в крупном (ч. 3 ст. 159.1 УК РФ) и особо крупном размере (ч. 4 ст. 159.1 УК РФ). Крупным размером в настоящей статье признается стоимость имущества, превышающая один миллион пятьсот тысяч рублей, а особо крупным — шесть миллионов рублей.

Диспозиция ст. 176 УК РФ предусматривает причинение крупного ущерба собственнику, размер которого должен быть равен сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей.

Отдельно следует рассмотреть особенности субъекта исследуемых составов преступлений, посягающих на кредитные средства. Исходя из содержания диспозиций ст. 159.1 и ст. 176 УК РФ, данный субъект, помимо общих признаков, должен обладать специальными, а именно применительно к ч. 3 ст. 159.1 УК РФ — это лицо, занимающее определенное служебное положение, позволяющее совершать криминальные действия, охватываемые объективной стороной данного состава. В ч. 1 ст. 176 УК РФ — это руководитель организации, индивидуальный предприниматель.

Исходя из статуса индивидуального предпринимателя, а также руководителя коммерческой или неком-

20