Особенности банковского кредитования как источника финансирования предпринимательской деятельности

Каждый банк имеет свою разработанную кредитную политику, не урегулированную нормативными актами.

Банковское кредитование – размещение банком денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности.

Три обязательных принципа:

1) Возвратность – обязательная выплата кредитору (банку) на установленных договором условиях суммы долга;

2) Срочность – заранее оговоренные сроки возврата кредитору заемных средств

3) Платность (возмездность) – плата банку, выражаемая процентной ставкой по кредиту за оказанные банком услуг.

Факультативные принципы:

1) Целевой характер кредита;

2) Обеспеченность кредита

Отличия банковского кредитования от других видов кредитований:

1) При банковском кредитовании всегда имеется специальный субъект – банк или иная кредитная организация;

2) Источниками банковского кредитования являются привлеченные денежные средства;

3) Формой банковского кредита является кредитный договор. При небанковсоком кредитовании может применяться любая другая форма, не противоречащая законодательству, в первую очередь, к примеру, договор займа.

Виды банковского кредитования (классификация):

1) По статусу заемщика

А) Кредитования банка банком;

Б) Банк – юридическое лиц;

В) Банк – физическое лицо, не осуществляющее предпринимательскую деятельность (потребительское кредитования);

2) Банк России кредитует другие банки

3) В зависимости от валюты, в которой предоставляется кредит:

А) Национальной валюте;

Б) Иностранной валюте (предоставляются только безналичным способом);

4) По способам предоставления:

А) Наличными (только физическим лицам);

Б) Безналичным способом (любому субъекту)

В) Кредитование счета;

Г) Открытие кредитной линии;

Д) Иные способы

5) По срокам(условная классификация):

А) Краткосрочные; Б) Среднесрочные;

В) Долгосрочные;

Г) Кредиты до востребования

6) По степени обеспеченности:

А) Обеспеченные; Б) Необеспеченные;

7) В зависимости от цели:

А) Целевые

Б) Нецелевые

И другие основания для классификации.

Лекция №5 (02.03.2010) Тема: «Инновационная деятельность»

Понятие инновации и инновационной деятельности

НПА:

Общие:

ГК РФ Налоговый кодекс

ФЗ «О наукоградах»

Специальные акты:

Постановление Правительства № 832 от 24 июля 1998 года

Письмо Правительства № 2473-П – П-7 от 5 августа 2005 года

Раздел 1 пп № 832:

Инновация– конечный результат инновационной деятельности, получивший результат в виде нового или усовершенствованного продукта, реализуемого на рынке, либо нового/усовершенствованного технологического процесса, использующегося в практической деятельности.

Инновационнаядеятельность– процесс, направленный на реализацию результатов законченных научных исследований и разработок, либо иных научно-технических достижений в новый или усовершенствованный продукт (или процесс) промышленной деятельности, а также связанные с этим научные разработки.

ФЗ «О защите конкуренции»:

Инновационная деятельность– деятельность, приводящая к созданию нового невзаимозаменяемого товара или нового взаимозаменяемого товара при снижении расходов на его производство и (или) улучшение его качества.

Законопроект № 271376-5

Инновация относится к объектам интеллектуальной собственности по ч.4 ГК РФ.

Законопроект связывает продукт инновационной деятельности и объекты интеллектуальной собственности.

Классификация инноваций:

1. По степени радикальности (новизны):

А) Радикальные

Б) Ординарные (эволюционное развитие, не ведет к перестройке рынка – к примеру, переход от топлива к дизельному топливу)

В) Усовершенствующиеся

2. По стимулу (источнику) появления:

А) Вызванные развитием науки

Б) Вызванные потребностями рынка

3. По комплексности:

А) Сложные

Б) Простые

4. По характеру применения:

А) Продуктовые (продуктные);

Б) Технологические

5. Для кого:

А) Для производителя;

Б) Для потребителя

В) Для общества в целом

6. По преемственности:

А) Замещающие;

Б) Отменяющие;

В) Возвратные

7. По месту в производственном цикле:

А) Сырьевые;

Б) Обеспечивающие;

В) Связывающие

8. По источнику инициативы:

А) Заказные

Б) Авторские

9. По источнику идеи:

А) Открытия

Б) Изобретения

В) Рационализаторские предложения

10. По масштабу нововведения:

А) Единичные (только в рамках той единицы, где была изобретена);

Б) Диффузные (широкораспространненые инновации, распространяются обычно по лицензии).

Целевое значение классификаций заключается в том, что с ее помощью можно определить инновационностью. Чтобы определить инновационность, уполномоченные лица проверяют:

1) Степенью новизны;

2) Если товар не новый, то какие качества (характеристики) инновации позволяют предположить, что данный товар инновационен.

Инновации(примеры):

1. Fidex(проверка состояния передачи почтовой пересылки через границы),

2. DELL(сбор компьютеров на заказ).

3. Mary and Lynch (cash management account – счет управления наличностью)

4. GeneralMotors(пакет услуг – к примеру, в случае поломки автомобиля, компания позволяла передать на пульт управления сервисного центра данные о местонахождении машины и за счет компании получить перевозку и необходимый ремонт)

5. PostItNotes (клеящиеся листки)

Объекты инновационной деятельности

Ст. 1225 ГК РФ

1) Программы для ЭВМ;

2) Базы данных

3) Фонограммы

4) Селекционные достижения

5) Ноу-хау (секреты производства)

6) Товарные знаки и др.

Субъекты инновационной деятельности:

Ими могут быть любые субъекты предпринимательской деятельности.

По выполняемой деятельности:

1) Исполнитель;

2) Заказчик;

3) Потребитель

Двегруппы(Городов):

1) Субъекты, принимающие непосредственное участие в процессе инновационной деятельности;

2) Субъекты, обеспечивающие процесс инновационной деятельности;

Деление(Волыпкина):

1) Академическая наука, академические институты и научно-исследовательские центры;

2) Бизнес инкубаторы, технопарки, малые инновационные предприятия;

3) Государство (в лице органов) и органы местного самоуправления.

Органы государственной власти

1) Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере

Положение о Фонде, утв. ПП №65 от 3 февраля 1994 г.

2) Федеральный фонд производственных инноваций

ПП № 827 от 26 августа 1995 года

3) Инновационный Совет в сфере науки и научного обслуживания Министерства общего и профессионального образования

Приказ МинОбр №986 от 22 мая 1997 года

4) Технопарк Новосибирска

Распоряжение Президента № 307-РП от июня 1996 г

Также можно выделить инжиниринговые(доработкой нововведений на стадии их промышленной реализации) ивенчурныеорганизации (вкладывают денежные средства в наиболее рискованные проекты, которые начинают свою деятельность с научных разработок)

Государственные корпорации

1. «Нанотехнологии»

2. «Ростехнологии»

3. «Росатом»

Государственное регулирование инновационной деятельности в РФ

Формы и методы

1) Прямое

2) Косвенное

Направления:

1) Создание специальных структур, производящих осуществление инновационной политики:

федеральное агентство по науке и инновациям - ПП от 16 июня 1994 года № 281

федеральная служба по патентам и товарным знакам – ПП от 3 февраля 1994 года № 65

2) Определение основных направлений государственной инновационной политики:

Указ Президента от 30 марта 2002 года № ПР-576

Распоряжение № 38-Р

3) Финансирование инновационной деятельности

ПП от 10 марта 2000 года № 362-Р

И др.

Ст. 149 п. 2 пп. 26 – льготы по НДС

Проблемы в РФ в сфере инновационной деятельности:

1) Отсутствие четкой нормативно-правовой базы

2) Недостаточно финансирование инновационной деятельности

3) Отсутствие рынка сбыта на инновационную продукцию и отсутствие спроса потребителей на инновационные товары

4) Недостаточная поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства

5) Отсутствие информационной поддержки и исследований рынка для субъектов инновационной деятельности

6) Низкой уровень интеграции научной, инвестиционной и иных видов деятельности;

7) Нехватка квалифицированного персонала