- •Расчетная часть
- •Пояснения расчетов к Таблице 1
- •Пояснения расчетов к Таблице 3
- •Пояснения расчетов к Таблице 4
- •Пояснения расчетов к Таблице 5
- •Пояснения расчетов к Таблице 8
- •Пояснения расчетов к Таблице 10
- •Пояснения расчетов к Таблице 12
- •Пояснения расчетов к Таблице 13
- •Пояснения расчетов к Таблице 14
- •Пояснения расчетов к Таблице 15
- •Баланс доходов и расходов (финансовый план)
- •Пояснения расчетов к Таблице 16
- •I. Поступления (приток денежных средств):
- •II. Расходы (отток) денежных средств:
- •Пояснительная записка
Пояснения расчетов к Таблице 4
Строка 2.2.: Планируемые остатки нереализованной продукции на конец года в действующих ценах (без НДС и акцизов) =товарная продукция в отпускных ценах (без НДС и акцизов)(Таблица 1 ст.13.)в т. ч. на IV квартал)/количество дней в кварталепланируемые остатки нереализованной продукции на конец года в днях запаса= 20390 / 909 = 2039 тыс.руб.
Строка 2.3.: Планируемые остатки нереализованной продукции на конец года по производственной себестоимости = производственная себестоимость товарной продукции (Таблица 1 ст.10.) в т. ч. наIVквартал / количество дней в кварталепланируемые остатки нереализованной продукции на конец года в днях запаса = 9008 / 909 = 901 тыс.руб.
Строка 7.: Проценты к уплате – Таблица 8 строка 9 = 899 тыс. руб.
Строка 12.: Содержание объектов социальной сферы – всего = Строка 12.1 + Строка 12.2 + Строка 12.3. = 800 + 730 + 290 = 1820 тыс.руб.
Таблица 5
Расчет объема реализуемой продукции и прибыли | ||
|
|
|
№ стр. |
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
1. |
Фактические остатки нереализованной продукции на начало года: |
|
1.1. |
а) в ценах базисного года без НДС и акцизов |
2430 |
1.2. |
б) по производственной себестоимости |
1460 |
1.3. |
в) прибыль |
970 |
2. |
Выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг): |
|
2.1. |
а) в действующих ценах без НДС и акцизов |
81560 |
2.2. |
б) по полной себестоимости |
37489 |
2.3. |
в) прибыль |
44071 |
3. |
Планируемые остатки нереализованной продукции на конец года: |
|
3.1. |
а) в днях запаса |
9 |
3.2. |
б) в действующих ценах без НДС и акцизов |
2039 |
3.3. |
в) по производственной себестоимости |
901 |
3.4. |
г) прибыль |
1138 |
4. |
Объем продаж продукции в планируемом году: |
|
4.1. |
а) в действующих ценах без НДС и акцизов |
81951 |
4.2. |
б) по полной себестоимости |
38048 |
4.3. |
в) прибыль от продажи товарной продукции (работ, услуг) |
43903 |
Пояснения расчетов к Таблице 5
Строка 1.: Фактические остатки нереализованной продукции на начало года:
1.1.) в ценах базисного года без НДС и акцизов – см. таблицу 4 пункт 1.1. = 2430 тыс. руб.
1.2.) по производственной себестоимости – см. таблицу 4 пункт 1.2. = 1460 тыс.руб.
1.3.) прибыль = фактические остатки нереализованной продукции на начало года в ценах базисного года без НДС и акцизов – фактические остатки нереализованной продукции на начало года по производственной себестоимости = 2430 – 1460 = 970 тыс.руб.
Строка 2.: Выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг):
2.1.) в действующих ценах без НДС и акцизов: см таблицу 1 пункт 13 (год) = 81560 тыс. руб.
2.2.) по полной себестоимости: см. таблицу 1 пункт 12 (год) = 37489 тыс. руб.
2.3.) прибыль = выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг) в действующих ценах без НДС и акцизов – выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг) по полной себестоимости= 81560 – 3 7489 = 44071 тыс. руб.
Строка 3.: Планируемые остатки нереализованной продукции на конец года:
3.1.) в днях запаса: см. таблицу 4 пункт 2.1. = 9 дней
3.2.) в действующих ценах без НДС и акцизов: см. таблицу 4 пункт 2.2. = 2039 тыс. руб.
3.3.) по производственной себестоимости: см. таблицу 4 пункт 2.3. = = 901 тыс.руб.
3.4.) прибыль = планируемые остатки нереализованной продукции на конец года в действующих ценах без НДС и акцизов - планируемые остатки нереализованной продукции на конец года по производственной себестоимости= 2039 – 901 = 1138 тыс. руб.
Строка 4.: Объем продаж продукции в планируемом году:
4.1.) в действующих ценах без НДС и акцизов = фактические остатки нереализованной продукции на начало года в ценах базисного года без НДС и акцизов + выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг) в действующих ценах без НДС и акцизов – планируемые остатки нереализованной продукции на конец года в действующих ценах без НДС и акцизов= 2430 + 81560 – 2039 = 81951 тыс.руб.
4.2.) по полной себестоимости = фактические остатки нереализованной продукции на начало года по производственной себестоимости + выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг) по полной себестоимости – планируемые остатки нереализованной продукции на конец года по производственной себестоимости= 1460 + 37489 – 901 = 38048 тыс. руб.
4.3.) прибыль от продажи товарной продукции (работ, услуг) = объем продаж продукции в планируемом году в действующих ценах без НДС и акцизов – объем продаж продукции в планируемом году по полной себестоимости= 81951 – 38048 = 43903 тыс. руб.
Таблица 6
Показатели по капитальному строительству | ||
|
|
|
№ п/п |
Показатели |
Сумма, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
1. |
Капитальные затраты производственного назначения, в том числе: |
16725 |
1.1. |
объем строительно-монтажных работ, выполняемых хозяйственным способом |
8100 |
3. |
Капитальные затраты непроизводственного назначения |
6000 |
4. |
Норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хозяйственным способом, % |
8,2 |
5. |
Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве |
1000 |
6. |
Ставка процента за долгосрочный кредит, направляемый на капитальные вложения, % |
18 |
Таблица 7
Данные к расчету потребности в оборотных средствах | ||
|
|
|
№ стр. |
Показатели |
Сумма, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
1. |
Изменение расходов будущих периодов |
30 |
2. |
Прирост устойчивых пассивов |
280 |
3. |
Норматив на начало года: |
|
3.1. |
производственные запасы |
1416 |
3.2. |
незавершенное производство |
539 |
3.3. |
расходы будущих периодов |
70 |
3.4. |
готовая продукция |
1567 |
4. |
Нормы запаса в днях: |
|
4.1. |
производственные запасы |
30 |
4.2. |
незавершенное производство |
8 |
4.3. |
готовые изделия |
9 |
Таблица 8
Расчет источников финансирования капитальных вложений, тыс. руб. | ||||
|
|
|
|
|
№ стр. |
Источник |
Капитальные вложения производственного назначения |
Капитальные вложения непроизводственного назначения |
Итого |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. |
Ассигнования из бюджета |
- |
- |
- |
2. |
Прибыль, направляемая на капитальные вложения |
8900 |
4000 |
12900 |
3. |
Амортизационные отчисления на основные производственные фонды |
3167 |
- |
3167 |
4. |
Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом |
664 |
- |
664 |
5. |
Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия |
- |
1000 |
1000 |
6. |
Прочие источники |
- |
- |
- |
7. |
Долгосрочный кредит банка |
3994 |
1000 |
4994 |
8. |
Итого вложений во внеоборотные активы |
16725 |
6000 |
22725 |
9. |
Проценты по кредиту к уплате (ставка 18% годовых) |
719 |
180 |
899 |