1.2 Показатели движения рабочей силы предприятия
Движением или оборотом рабочей силы предприятия фирмы называется процесс изменения численности персонала, связанный с приемом или увольнением работников.
Движение рабочей силы на предприятии характеризуется с помощью абсолютных и относительных показателей.
К абсолютным показателям движения рабочей силы относятся:
а) оборот по приему – численность лиц, зачисленных в рассматриваемом периоде соответствующим приказом по организации на работу;
б) оборот по увольнению – численность работников, оставивших работу в данной организации, уход или перевод которых оформлен приказом, а также выбывших в связи со смертью;
в) общий оборот рабочей силы – сумма оборотов по приему и выбытию.
При определении оборота по приему выделяется несколько групп работников по источникам их поступления:
- по направлению служб занятости и трудоустройства;
- по инициативе самого предприятия;
- в порядке перевода с других предприятий и организаций;
- после окончания высших и средних специальных учебных заведений.
К причинам увольнения работников относятся:
а) призыв в армию;
б) поступление в учебное заведение с отрывом от производства;
в) перевод на другие предприятия;
г) окончание сроков договора найма;
д) выход на пенсию (по достижении пенсионного возраста, инвалидности);
е) смерть работника;
ж) сокращение штата;
з) по собственному желанию;
е) прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины.
В балансах ресурсов рабочей силы отражаются абсолютные показатели
движения рабочей силы предприятий. В балансах показывается:
а) наличие работников на начало периода;
б) численность принятых на работу всего и в том числе по источникам:
в) по направлению службы занятости;
б) в порядке перевода из других предприятий;
в) другие источники;
г) численность уволенных с работы.
С целью охарактеризовать интенсивность движения рабочей силы используются относительные показатели, которые рассчитываются в процентах к средней списочной численности работников за изучаемый период:
- коэффициент оборота по приему:
(
1)
- коэффициент оборота по выбытию: (2)
- коэффициент замещения рабочей силы: (3)
Для характеристики текучести и постоянства рабочей силы на предприятии следующие относительные показатели:
- коэффициент текучести: (4)
- коэффициент постоянства кадров: (5)
2.1 Краткая характеристика предприятия
Объектом исследования для анализа трудовых ресурсов является Закрытое акционерное общество «Новоорловский горно-обогатительный комбинат» (ЗАО «Новоорловский ГОК»).
ЗАО «Новоорловский ГОК» введён в эксплуатацию в 1961 г. С 1984 г. Новоорловский ГОК осуществляет добычу и переработку вольфрамовой руды Спокойнинского месторождения, получая продукцию в виде концентрата марки КВГ(Т) (ГОСТ 213-83). ЗАО «Новоорловский ГОК» также имеет лицензию на добычу тантала и ниобия на Орловском месторождении.
Компания зарегистрирована 7 ноября 2002 года регистратором Регистрационно-лицензионная палата Агинского Бурятского автономного округа.
Директор организации – Баланюк Вячеслав Николаевич.
Организационно-правовая форма ЗАО «Новоорловский ГОК» - закрытое акционерное общество.
Форма собственности ЗАО «Новоорловский ГОК» - частная собственность (ИНН 8000027737, ОКПО 46995985).
Уставный капитал по состоянию на 19 ноября – 180 000 000 руб.
Юридический адрес: 687520, РФ, Забайкальский край, Агинский район, пгт. Новоорловск.
Основные виды деятельности ЗАО «Новоорловский ГОК»:
- добыча металлических руд;
- добыча руд цветных металлов, кроме урановой и ториевой руд;
- добыча и обогащение руд редких металлов (циркония, тантала, ниобия и др.)
Единоличный исполнительный орган общества утвержден Решением внеочередного общего собрания акционеров (Протокол от 29 апреля 2008 г.): ООО «Управляющая компания «Русская горно-рудная компания».
Производственная структура предприятия представлена на рис. 1.
Рисунок 1 - Производственная структура ЗАО «Новоорловский ГОК»
В настоящее время Новоорловский ГОК включает:
основные производственные участки: рудник открытых горных работ, обогатительную фабрику № 2 (вторая фабрика законсервирована);
вспомогательное производство: ремонтно-механический цех, ремонтно-строительный цех, котельную, участок связи, отдел технического контроля, химическую и исследовательскую лаборатории;
обслуживающее хозяйство: центральный склад, прирельсовая база в Могойтуе, служба безопасности и охраны; автотранспортный цех, цех технологического автотранспорта.
Основные показатели деятельности предприятия в 2012-2013 гг. представлены в таблице 2.1.
Таблица 2.1 - Основные показатели деятельности ЗАО «Новоорловский ГОК» в 2012-2013 гг.
|
Показатель |
Значение показателя |
Изменение показателя | ||||
|
|
2012 год, тыс.руб. |
структура, % |
2013 год, тыс.руб. |
структура, % |
тыс. Рублей |
Темп прироста, % |
|
1. Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг |
185918 |
100 |
412568 |
100 |
+226650 |
+122 |
|
Вольфрамовый концентрат |
181810 |
98 |
408948 |
99 |
+227138 |
+125 |
|
Прочие |
4108 |
2 |
3620 |
1 |
-488 |
-12 |
|
2. Расходы по обычным видам деятельности |
249468 |
100 |
342365 |
100 |
+92897 |
+37 |
|
Вольфрамовый концентрат |
195422 |
78 |
244754 |
71 |
+49332 |
+25 |
|
Прочие |
974 |
0,5 |
1818 |
0,5 |
+844 |
+87 |
|
Управленческие расходы |
50064 |
20 |
78065 |
23 |
+28001 |
+56 |
|
Коммерческие расходы |
3008 |
1,5 |
17728 |
5,5 |
+14720 |
+489 |
|
3. Прибыль (убыток) от продаж |
-63550 |
100 |
70203 |
100 |
+133753 |
+210 |
|
4. Прочие Доходы |
287387 |
100 |
659685 |
100 |
+372298 |
+130 |
|
5. Прочие расходы |
443157 |
100 |
654796 |
100 |
+211639 |
+48 |
|
6. Прибыль (убыток) от прочих операций |
-155770 |
100 |
4889 |
100 |
+160659 |
+103 |
|
7. Изменение налоговых активов и обязательств, налог на прибыль |
0 |
100 |
15018 |
100 |
15018 |
+100 |
|
8. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
|
-219320 |
100 |
60074 |
100 |
279394 |
+127 |
По данным таблицы 2.1 видно, что общая выручка предприятия в 2013 г. увеличилась на 122 % по сравнению с 2012 г., а чистая прибыль – на 127%. Наибольший удельный вес в выручке приходится на вольфрамовый концентрат (99%). Увеличение общей выручки и чистой прибыли связано с тем, что ЗАО «Новоорловский ГОК» удалось впервые за пять последних лет увеличить объемы переработки вольфрамовой руды до 650 т в год. Другой причиной увеличения выручки является рост на мировом рынке цены вольфрама до 40 долларов за кг. (по сравнению с 2009 г. почти на 70%). Снижение выручки по прочей реализации на 488 тыс. руб. обусловленоснижением объёмов оказываемых услуг сторонним организациям.
В 2013 г. повысилась себестоимость реализованной продукции на 37%. Основную долю в затратах, так же как и в выручке, занимает выпуск вольфрамового концентрата (71%). На повышение себестоимости концентрата повлияло повышение себестоимости выпускаемой продукции. Повышение себестоимости прочих услуг на сумму 844 тыс. руб. произошла за счёт увеличения объёмов оказываемых услуг.
Таким образом, в 2013 г. в ЗАО «Новоорловский ГОК» отмечается рост эффективности деятельности, что отражается в значительном увеличении выручки от реализации продукции и чистой прибыли.