3. Анализ использования межбанковского кредита в формировании привлеченных средств.

Происхождение и структура банковского капитала обусловили крайнюю степень монополизации вкладов и депозитов. Боль­ная их часть сосредоточена в Сбербанке, который является практически монополистом на рынке вкладов физических лиц. Отрас­левые банки (Промстройбанк и др.) имеют сред­ства от своих традиционных клиентов. «Карманные» банки занимаются обслуживанием счетов отдельных финансовых групп клиентов. Таким образом, конкуренция на рынке вкладов и де­позитов у перечисленных выше банков крайне слаба.

В этих условиях значительную роль в качестве источников средств для банков стал играть межбанковский кредит и в особенности, в условиях сильной безналичной эмиссии, кредиты ЦБ России.

Межбанковский рынок — это часть рынка ссудных капита­лов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреж­дений привлекаются и размещаются банками между собой.

Различают межбанковские активные и пассивные кредитные операции: рынок межбанковских депозитов и межбанковских кредитов.

Межбанковский депозит — это депозит одного бан­ка в другом.

Межбанковский кредит является основным источ­ником заемных средств коммерческого банка и служит для поддержания кредитного потенциала. Банки могут быть корреспондентами, т.е. поочередно выступать в качестве клиентов друг друга.

Межбанковский кредит осуществляется в целях поддержа­ния текущей ликвидности банка или обеспечения рентабельно­го вложения средств. Он носит краткосрочный характер и от­личается оперативностью предоставления средств. Основная часть межбанковских договоров срочные. Однако не­которая их часть заключается в бессрочной форме. Последние пре­дусматривают предоставление межбанковского кредита на мини­мальный срок, установленный договором, по истечении которо­го кредит может быть вос­требован банком в любое время по предварительному уведомле­нию.

Важное место в источниках средств кредитного потенциала ком­мерческого банка занимают кредиты ЦБ, которые выдаются в по­рядке рефинансирования (рефинансирование — процесс осуществления коммерческим банком активных операций (кредитных вложений) за счет займов, полученных у других банков). Предусмотрены и требования к участникам кредитных аукционов:

• работа в качестве банка не менее года;

• выполнение всех экономических нормативов;

• своевременное перечисление средств в резервный фонд;

• отсутствие нарушений в предоставлении отчетности;

• наличие корреспондентского счета в подразделениях ЦБ и отсутствие по нему дебетового сальдо;

• отсутствие краткосрочной задолженности по кредитам ЦБ РФ.

Существующая в настоящее время система рефинансирования предполагает, что первоначально коммерческие банки предоставляют кредиты своим комитентам за счет своего кредитного потенциала. В последующем выдача кредита Центральным банком коммерческому осуществляется с целью возмещения (рефи­нансирования) части источников кредитного потенциала коммерческого банка, которая была задействована в кредитах коми­тентов банка.

Существует определенная зависимость ставки межбанковско­го кредита (МБК) от ставки рефинансирования ЦБ. Ставка ЦБ яв­ляется как бы нижней границей возможных колебаний ставки меж­банковского кредита.

При анализе степени зависимости коммерческого банка от МБК рассчитывают относительные показатели — коэффициенты рефи­нансирования (Кр). Нужно иметь в виду, что относительно высо­кая степень зависимости коммерческих банков от займов, полу­ченных у других банков, снижает их прибыльность, поскольку депозиты клиентов дешевле банковских кредитов.

Коэффициенты рефинансирования рассчитываются как со­отношение кредитов, полученных у других банков (КБд), и следующих величин:

• общего объема кредитных вложений (KB), т.е. Кр = КБд/КВ;

• выданным межбанковским ссудам (КБд), т.е. Kp2 == КБп/КБд;

• общего объема обязательств банка (О), т.е. Кр3 ⁼⁼ КБд/О,

• общего объема собственных средств Кр4 = КБд/ССн, Кр4 = КБд/ССб,

• суммы уставного фонда, т.е. Кр5 = КБд/УФ,

• общей валюты баланса (П(А)), т.е. Kp6 = КБп/П(А).

Высокое значение коэффициента рефинансирования свидетельствует о том, что в банке существуют большие резервы повышения уровня доходности банковских операций. Кроме того, растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов не может быть охарактеризована положительно, так как диверсификация при­влекаемых ресурсов укрепляет ликвидность банка, а межбанков­ский кредит не способствует диверсификации. Рекомендуемый уро­вень для доли межбанковского кредита - 20% в ресурсной ба­зе. Следует при этом помнить, что высокий удельный вес МБК в общем объеме привлеченных ресурсов ведет к сильному удоро­жанию кредитных ресурсов в целом, поскольку это самый доро­гой инструмент привлечения средств. Затраты на вклады граж­дан значительно меньше, поэтому коммерческим банкам необхо­димо уделять больше внимания на этот инструмент привлечения средств.