23-24 учебный год / Банковское право (магистратура)

‒дата внесения вклада или депозита и размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

‒безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;

‒дата востребования суммы по сертификату;

‒ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

‒сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

‒ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

‒для именного сертификата: наименование и местонахождение

вкладчика — юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика — физического лица.

Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.

В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов. Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, то кредитная организация обязана оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.

Проценты по сберегательным (депозитным) сертификатам начисляются кредитной организацией на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующем счете на начало операционного дня. Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.

Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов — как в безналичном порядке, так и наличными средствами.

Для осуществления расчетов по сертификату владелец сертификата должен предъявить его в банк с соответствующим заявлением, в котором необходимо указать способ расчетов по сертификату и номер счета, на

который должны быть зачислены средства по сертификату (при безналичном расчете).

Восстановление прав по утраченным сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке. В случае утраты именного сертификата законный владелец вправе обратиться к кредитной организации, выдавшей сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.

Владельцами сертификатов могут быть как резиденты, так и нерезиденты.

Владелец сберегательного (депозитного) сертификата может уступить право требования по сертификату другому лицу. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии). В связи с этим именной сертификат должен иметь место для оформления цессии или дополнительные листы приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии.

Уступка права требования по сертификату на предъявителя осуществляется простым вручением.

Уступка права требования возможна только в течение срока действия сертификата.

Бланк сертификата заполняется кредитной организацией на пишущей машинке или от руки чернилами, шариковой ручкой или типографским способом. Проставление подписей и печатей кредитной организации на сертификате типографским способом не допускается.

Поправки и помарки при заполнении сертификата не допускаются. Исправление ошибки при оформлении цессии именного депозитного сертификата должно быть подтверждено надписью «исправлено» с проставлением даты исправления, заверено подписями и печатями

цедента и цессионария.

Внесение исправлений при оформлении цессии именного сберегательного сертификата оформляется нотариально либо в кредитной организации, выдавшей сертификат.

Ограничение скорости

Сертификаты имеют ряд преимуществ перед срочными банковскими вкладами, открываемыми на основании договора банковского вклада. Поскольку сертификаты обладают обращаемостью, они могут быть реализованы на вторичном рынке ценных бумаг, причем до наступления срока их погашения. При этом сертификат необязательно будет предъявлен к расчету в банк, следовательно, при смене владельца сертификата ресурсная база банка не затрагивается.

§ 5. Операции кредитных организаций с векселями

Использование векселей в экономической жизни России объясняется широкими возможностями применения этой ценной бумаги в различных сферах предпринимательской деятельности в качестве средства финансирования и удобного расчетного средства. Дополнительную привлекательность вексельным операциям придают их доходность и широкая доступность. При этом выдачу векселя можно произвести без сложных процедур согласования или регистрации со стороны регулятора. Удельный вес выпущенных кредитными организациями в 2014 г. векселей в структуре пассивов банковского сектора равен 1,1%1.

Ограничение скорости

Операции с векселями оказались привлекательными и для криминальных элементов нашего общества. При рассмотрении вексельных споров вскрываются подделка ценных бумаг, подлог подписи уполномоченных лиц, подделка печати и отсутствие полномочий у подписавшего вексель. Наряду с этими существовавшими всегда проблемами распространяются и новые преступления — мошенничества при выдаче необеспеченных векселей, а также иные «хитроумные» схемы. На одну из них обращает внимание и Банк России в письме от 4 июля 2008 г. № 80-Т «Об усилении контроля за отдельными операциями физических и юридических лиц с векселями»2.

Выпущенные в обращение субъектами предпринимательской деятельности векселя могут быть представлены векселедержателями в банки в целях получения денежных средств под эти векселя до наступления срока платежа по ним или в целях получения от банков посреднических услуг. Операции банка с векселями первого вида называют кредитными,

аоперации второго вида — комиссионными.

Ккредитным операциям банков можно отнести:

‒учет векселей;

‒ссуду под залог векселей.

‒векселедательский кредит.

Комиссионные операции банков с векселями являются посредническими, но все же им отводится немаловажная роль в отношениях между экономическими субъектами, и, несомненно, доходы от проведения этих операций составляют значительную часть прибыли коммерческого банка. Комиссионные операции банков включают в себя:

1 Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2014 году. Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9878 (дата обращения: 01.11.2015).

2 Вестник Банка России. 2008. № 36.

‒инкассирование векселей;

‒домицилирование векселей;

‒авалирование векселей;

‒акцепт векселей.

Кредитные операции банка с векселями Учет векселей состоит в том, что векселедержатель передает (про-

дает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное получение определенного процента от этой суммы. Этот процент называется учетным процентом, или дисконтом.

Как следует из определения, данная операция носит возмездный характер.

Возмездность со стороны банка состоит в уплате векселедержателю определенной денежной суммы, размер которой зависит от суммы векселя и количества времени, остающегося до срока платежа по нему. Возмездность со стороны клиента выражается в согласии получить не всю вексельную сумму, а часть ее, поскольку банк соглашается приобрести вексель до наступления срока платежа. Тем самым банк принимает на себя риск неполучения вексельной суммы, бремя предъявления векселя к платежу и потенциальную возможность протеста.

По своей юридической природе учет представляет собой договор купли-продажи. Однако в случае купли-продажи векселя, в отличие от иного имущества, не изъятого из оборота, передача права на вексель оформляется в соответствии с правилами весельного законодательства, т. е. посредством индоссамента1.

Ограничение скорости

Банки должны весьма осторожно подходить к операции учета векселей, ибо помимо риска неполучения вексельной суммы они несут риск потери нотариальных и судебных издержек.

Векселя предъявляются в банк к учету с реестрами установленной формы. Записи по указанным в реестре векселям сличаются с реквизитами приложенных векселей. Затем векселя проверяются с точки зрения их юридической и экономической надежности.

Сюридической стороны проверяется правильность заполнения всех реквизитов векселя, полномочия лиц, подписавших вексель, подлинность этих подписей, наличие на векселе индоссамента в пользу банка.

Сэкономической точки зрения проверяется надежность векселя, т.е. возможность получения по нему платежа. С этой целью банк должен изучить сведения о платежеспособности и кредитоспособности всех индос-

1 Подробнее об этом: Агарков М. М. Основы банковского права: курс лекций. Учение

оценных бумагах: научное исследование. М., 1994. С. 86.

сантов и плательщика; сведения, поступающие от нотариусов о протесте векселей; сведения о векселях, по которым не были сняты протесты.

Векселя, оказавшиеся при проверке неудовлетворительными (выданными юридическими лицами, допускавшими ранее свои векселя до протеста, являющимися неплатежеспособными, а также некоммерческие векселя хозяйствующих субъектов, неправильно оформленные и т.п.), вычеркиваются из реестра. После этого оформляется договор с заемщиком и составляется акт приема-передачи векселей.

Погашение учтенных банком векселей производится векселедателем на основании переданного ему заявления банка о погашении векселей с предъявлением последних векселедателю-плательщику по акту при- ема-передачи, для чего они предварительно изымаются из депозитария банка и передаются под отчет доверенному лицу для предъявления к оплате.

Учтенные векселя банки могут продать (переучесть) другому банку, Банку России или иному лицу. Переучет векселей совершается по схеме, аналогичной учету, т. е. при необходимости пополнения денежных ресурсов банки могут досрочно переучесть векселя из их портфеля также за вычетом определенного процента.

Ссуды под залог векселей — одна из форм кредита, выдаваемого под залог векселей. Сущность этой операции состоит в открытии банком клиенту специального ссудного счета и выдаче по нему кредита с принятием в его обеспечение векселей. Ссуды оформляются без установления срока или до наступления срока погашения векселей, принимаемых в обеспечение.

Отличие данной операции от учета векселей заключается в следующем:

‒во-первых, при залоге векселей право собственности на них не переходит к банку;

‒во-вторых, при учете векселей клиент получает от банка полную сумму (валюту) векселей за вычетом лишь процентов по учету. Ссуда под залог векселей выдается, как правило, в размере 60–90% номинальной стоимости векселя;

‒в-третьих, возврат суммы кредита осуществляется не векселедержателем или плательщиком, а путем получения выданной

суммы непосредственно от заемщика. Если заемщик неплатежеспособен, банк имеет право самостоятельно предъявить вексель к платежу.

Клиентам с постоянным оборотом банк открывает кредит по форме онкольного счета (от англ. on call — по требованию), что дает ему право

влюбой момент потребовать полного или частичного погашения кредита, а также дополнительного обеспечения.

Разовые ссуды под залог векселей предоставляются клиентам с простого ссудного счета. При открытии такого кредита банк заключает с заемщиком кредитный договор на определенный срок.

Кпринимаемым в обеспечение векселям предъявляются те же требования, что и к учитываемым. Передача векселя оформляется залоговым индоссаментом в пользу залогодержателя, содержащим оговорку «валюта в обеспечении», «валюта в залог» или всякую иную оговорку, имеющую в виду залог. Возможна передача векселя и без надписания индоссамента, однако банки крайне редко принимают в залог такие векселя, так как отсутствие индоссамента затрудняет возможность залогодержателя обратить взыскание на вексель, являющийся предметом залога, в случае отказа залогодателя осуществить индоссамент.

По специальному ссудному счету заемщик платит проценты в порядке, установленном за пользование ссудами банков.

Погашение кредита по специальному счету под векселя производится обычно самим кредитующимся клиентом, после чего ему возвращаются из обеспечения векселя на сумму, соответствующую внесенной

впогашение долга. Если от самого клиента средства не поступают, на погашение задолженности по специальному счету обращаются суммы, поступающие в оплату векселей от векселедателей.

Векселедательский кредит. Операция векселедательского кредита представляет собой кредитный договор между банком и клиентом о предоставлении клиенту кредита, в котором делается оговорка о возможности его исполнения путем выдачи клиенту простого векселя на сумму кредита. При этом срок платежа по векселю должен быть более ранним, чем срок возврата денежных средств по кредитному договору.

Клиент, получивший по кредитному договору вексель, может продать его на вторичном рынке или дождаться срока платежа и предъявить его банку. В обоих случаях клиент получает за вексель денежные средства и пользуется ими. При наступлении срока погашения кредита клиент возвращает сумму долга и проценты по нему, что и составляет вознаграждение банка.

Комиссионные операции банков с векселями Инкассирование векселей — комиссионная операция, суть которой

состоит в выполнении банками поручений векселедержателей по получению платежей по векселям в срок.

Основанием для инкассирования являются векселя, снабженные векселедержателями препоручительной надписью на имя данного банка со словами «для получения платежа» или «на инкассо». Приняв вексель на инкассо, банк берет на себя обязанность за своевременное предъявление векселя плательщику и за получение причитающегося по нему платежа. Инкассирование векселя сопровождается его пересылкой в банк по

месту платежа и оповещением плательщика о поступлении документа на инкассо. Полученный платеж зачисляется банком на счет клиента, о чем последний ставится в известность. При отсутствии платежа банк обязан предъявить вексель к протесту от имени клиента, следовательно, банк отвечает также и за последствия, возникшие вследствие упущения протеста. Опротестованный вексель банк возвращает векселедержателю, который получает право на взыскание по нему суммы платежа в судебном порядке.

Таким образом, в то время как при учете векселей банк несет известный риск, выдавая клиенту сумму, обозначенную на векселе, за минусом утвержденного процента, при инкассировании он принимает лишь поручение получить при наступлении срока причитающийся по векселю платеж и передать полученную сумму владельцу векселя.

Посредством инкассирования банки могут сосредоточивать на своих счетах значительные средства и получают их в бесплатное распоряжение. Вместе с тем эта операция является довольно прибыльной, так как за инкассо взимается определенная комиссия.

Выгодна эта операция и для клиента, поскольку банки благодаря имеющимся между собой тесным взаимоотношениям могут исполнять поручения клиента быстрее и дешевле, клиент также освобождается от необходимости следить за сроками предъявления векселей, что требовало бы определенных затрат, которые несравненно больше взимаемых банком комиссионных.

Домициирование векселей также является комиссионной операцией, однако в противоположность инкассированию векселей в этом случае банк является не получателем платежа, а плательщиком. Сущность домицилирования векселя состоит в совершении банком платежа в установленный срок по поручению векселедателя или трассата. Таким образом, векселедержатель может получить платеж по векселю в ином месте, отличном от места нахождения плательщика, что способствует ускорению и удешевлению процесса проведения платежа.

Внешним признаком домицилированного векселя служат слова «платеж в банке» под подписью плательщика.

Выступая в качестве домицилянта, банк не несет никакого риска, так как он оплачивает вексель только в том случае, если плательщик внес ему раньше вексельную сумму или если клиент имеет у него на своем расчетном (текущем) счете достаточную сумму и уполномочивает банк списать с его счета сумму, необходимую для оплаты векселя. В противном случае банк отказывает в платеже, и вексель протестуется обычным порядком против векселедателя. В то же время эта операция является для банка прибыльной, так как за домициляцию векселей он получает комиссионное вознаграждение.

Авалирование векселей банками. Аваль — специальное вексельное поручительство, посредством которого полностью или частично гаран-

тируется платеж. Авалистом может быть третье лицо (обычно банк) или одно из лиц, подписавших вексель. Лицо, совершающее аваль (авалист), принимает ответственность за исполнение обязательств акцептантом, векселедателем или индоссантом. За выдачу вексельного поручительства авалисты берут плату в виде надписательного процента.

Аваль оформляется гарантийной надписью авалиста на векселе или дополнительном листе либо выдачей отдельного документа и выражается словом «аваль», «считать за аваль» и т. д. В авале должно быть указано, за кого он дан. Если такого указания нет, то он считается данным за векселедателя. Объем и характер ответственности авалиста соответствуют объему и характеру ответственности лица, за которого дан аваль. Основанием ответственности авалиста является только неисполнение обязательства лицом, за которое он выдал аваль. Авалист, оплативший вексель, имеет право требовать возмещения платежа

стого лица, за которое он дал аваль, а также с лиц, ответственных перед последним.

Авалирование векселей банками увеличивает надежность векселя и тем самым способствует вексельному обращению.

Акцепт векселей банком. Акцепт векселя — согласие плательщика по переводному векселю на его оплату. Из содержания переводного векселя следует, что обязательства по нему для трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им векселя. В противном случае он остается для векселя совершенно посторонним лицом. Исходя из этого, получатели денег по векселю могут заблаговременно до наступления срока платежа выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату

спредложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж.

Вместе с тем предъявление векселя к акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в состоятельности трассата и трассанта.

Предъявление векселя к акцепту может быть произведено во всякое время, начиная со дня его выдачи и заканчивая моментом наступления срока платежа. Конкретные условия (предъявление к акцепту с назначением срока, или без него, или без акцепта) должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже после срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял вексель до срока. Обыкновенно вексель предъявляется к акцепту банками по адресу плательщика, совпадающему, как правило, с местом жительства. Трассат вправе потребовать предъявить ему вексель вторично через день после первого предъявителя. Если после этого срока не последует принятия, то вексель считается непринятым. Трассат не имеет права требовать оставления у себя векселя для акцепта.