23-24 учебный год / Банковское право (магистратура)
.pdf
Глава 6. Система страхования вкладов в Российской Федерации |
• 143 |
Данная информация является существенным условием договора вклада в пользу третьего лица.
Весьма важно учитывать и то обстоятельство, что вкладчик может умереть до того момента, когда третье лицо, в пользу которого был открыт вклад, выразило намерение воспользоваться правами вкладчика. В этом случае денежные средства, находящиеся на счете на момент смерти вкладчика, являются его собственностью и подлежат включению в наследственную массу.
Ограничение скорости
В 2008 г. между банком и гражданином С. был заключен договор банковского вклада в пользу третьего лица (гражданки С.), по условиям которого третье лицо приобретает права и обязанности вкладчика по договору с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, но не ранее достижения им возраста 16 лет. До достижения третьим лицом указанного возраста и выражения им намерения воспользоваться своими правами в отношении денежных средств по вкладу этими правами пользуется вкладчик. В 2009 г. гражданин С. умер. Гражданка С., достигнув 16-летнего возраста, обратилась в суд с требованием выплатить ей сумму вклада и проценты по нему. Суды различных инстанций отказали в удовлетворении исковых требований, мотивируя тем, что при внесении вклада в банк на имя третьего лица это лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами, если иное не предусмотрено договором банковского вклада. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика
вотношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. Статья 842 ГК РФ не содержит положения о замене стороны в договоре банковского вклада в пользу третьего лица. Так как гражданин С. умер до того момента, как гражданка С. приобрела возможность воспользоваться своим правом (достижение возраста 16 лет), денежные средства, находившиеся на счете к моменту смерти гражданина С., являлись его собственностью и подлежат
всилу ст. 1112 ГК РФ включению в наследственную массу1.
Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. Это означает, что банк обязан заключить договор банковского вклада определенного вида с каждым обратившимся к нему гражданином на одинаковых условиях. При этом банк не вправе оказывать предпочтения одному лицу перед другим
1 Кассационное определение Санкт-Петербургского городского суда от 6 июня 2011 г. № 33-8476/2011.
144 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
вотношении заключения публичного договора, кроме случаев, предусмотренных законодательством.
Вотношении юридических лиц в договоре банковского вклада могут устанавливаться индивидуальные условия размещения вкладов.
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным (депозитным) сертификатом, а также иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим предусмотренным законом для такого рода документов требованиям.
При заключении договора банковского вклада лицу, как правило, открывается депозитный счет для учета денежных средств, составляющих сумму вклада1. Исключение составляют случаи оформления вклада депозитным (сберегательным) сертификатом2.
Вкладчики могут открывать неограниченное число вкладов в любой валюте.
Содержание договора составляют права вкладчика и корреспондирующие им обязанности банка, что является отражением односторонне обязывающего характера данного договора.
Банк обязан:
1) хранить денежные средства, внесенные во вклад;
2) начислять и выплачивать вкладчику проценты на сумму вклада
вразмере и порядке, определяемом договором банковского вклада; 3) предоставить сумму вклада или ее часть в порядке, предусмо-
тренном договором. Однако в случае, если вкладчиком является гражданин, — выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика;
4)зачислять на счет по вкладу денежные средства, поступившие
вбанк на имя вкладчика от третьих лиц, если договором банковского вклада не предусмотрено иное;
5)хранить банковскую тайну.
Ограничение скорости
На отношения, возникающие из договоров на оказание финансовых услуг, направленных на удовлетворение личных, семейных, домашних и иных нужд потребителя — гражданина, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе из договоров банковского вклада, распространяется закон «О защите прав потребителей»3. Этот вывод сделан
1 Об особенностях правового режима данного вида счета см. главу 8.
2 О правилах выпуска и обращения депозитных (сберегательных) сертификатов см. главу «Ценные бумаги».
3 РГ. 1996. 16 янв. № 8.
Глава 6. Система страхования вкладов в Российской Федерации |
• 145 |
в п.1 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 сентября 1994 г.
№7 «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей»1.
Котношениям, вытекающим из договора банковского вклада с участием гражданина, применяются общие правила закона «О защите прав потребителей» о праве граждан на предоставление информации, о возмещении морального вреда, об альтернативной подсудности и освобождении от уплаты государственной пошлины. Правовые последствия нарушений условий таких договоров определяются ГК РФ и специальным банковским законодательством, которое регулирует отношения банка и вкладчиков по внесению ими в банк денежных сумм (вкладов), их возврату и выплате процентов по ним, а также правовые последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по данному договору2.
Права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад в банке, могут быть по усмотрению гражданина завещаны либо в порядке, предусмотренном ст. 1124–1127 ГК РФ, либо посредством совершения завещательного распоряжения в письменной форме в том филиале банка, в котором находится этот счет. Порядок совершения завещательных распоряжений денежными средствами в банках определяется постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. № 351, утвердившим Правила совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках3. В отношении средств, находящихся на счете, такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания.
Права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях в соответствии с правилами ГК РФ.
Завещатель вправе предусмотреть в завещательном распоряжении условия выдачи вклада (например, выплата лицу, которому завещан вклад, определенных сумм в установленные вкладчиком сроки, выдача вклада лицу после достижения им определенного возраста и т. п.). Устанавливаемые условия не должны противоречить ГК РФ.
§2. Становление системы страхования вкладов
вРоссийской Федерации и принципы ее функционирования
Первым нормативным актом в Российской Федерации, содержавшим некоторые идеи системы страхования вкладов, являлись Указания ЦБ РСФСР от 30 апреля 1991 г. «О порядке формирования фонда обязатель-
1 РГ. 1994. 26 нояб. № 230.
2 Приказ МАП РФ от 20 мая 1998 г. № 160 (ред. от 11 марта 1999 г.) «О некоторых вопросах, связанных с применением Закона РФ “О защите прав потребителей”» // РГ. 1999. 14 янв. № 5–6.
3 СЗ РФ. 2002. № 22. Ст. 2097.
146 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
ных резервов, фонда компенсации коммерческим банкам разниц в процентных ставках, фонда страхования коммерческих банков от банкротств, фонда страхования депозитов в коммерческих банках»1. В соответствии с этим документом в целях обеспечения защиты интересов вкладчиков коммерческих банков, предоставления им гарантии компенсации их средств в случае банкротств банков был образован фонд страхования депозитов в коммерческих банках. Норматив отчислений в этот фонд устанавливался в размере 1 процента от дохода коммерческого банка.
В1993 г. принимается Указ Президента РФ от 28 марта 1993 г. № 409 «О защите сбережений граждан Российской Федерации»2. Целями данного документа провозглашаются обеспечение защиты сбережений граждан Российской Федерации и повышение их доверия к банковским учреждениям. Для реализации поставленных целей признавалось целесообразным создание Федерального фонда страхования активов банковских учреждений России, образуемых за счет привлечения вкладов (депозитов) граждан Российской Федерации. Банку России было рекомендовано передать в Фонд перечисленные коммерческими банками отчисления, производимые в 1992–1993 гг., в фонд страхования депозитов. В дальнейшем предполагалось формировать средства Фонда за счет регулярных взносов банков, имеющих право привлечения вкладов (депозитов) населения, а также за счет дополнительных средств из бюджета Российской Федерации. Из средств Фонда предполагалось выплачивать компенсации вкладчикам банков в случае невозможности удовлетворения их имущественных требований при прекращении деятельности банков в результате несостоятельности (банкротства).
Вусловиях наступившего 17 августа 1998 г. кризиса вкладчики банков оказались совершенно незащищенными. Подобные кризисные явления, возникающие в экономике любого государства и, в частности, в банковской сфере с некоторой периодичностью, обычно служат толчком
квнедрению новых форм защиты прав и интересов граждан. Не стал исключением банковский кризис 1998 года в России, после которого была создана государственная корпорация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО)3. Именно она впервые ввела систему гарантирования вкладов гражданам — вкладчикам пяти банков, находящихся под ее управлением, заключающуюся в следующем. АРКО
1Введены в действие письмом ЦБ РСФСР от 5 мая 1991 г. № 764. Утратили силу
всвязи с изданием приказа ЦБ РФ от 30 января 1996 г. № 02-23.
2 САПП РФ. 1993. № 13. Ст. 1108.
3 В настоящее время в соответствии с Федеральным законом «О признании утратившим силу Федерального закона “О реструктуризации кредитных организаций” и отдельных положений законодательных актов Российской Федерации, а также о порядке ликвидации государственной корпорации “Агентство по реструктуризации кредитных организаций”» от 28 июля 2004 г. № 87-ФЗ АРКО ликвидировано.
Глава 6. Система страхования вкладов в Российской Федерации |
• 147 |
приняло на себя обязательство передать каждому гражданину, разместившему вклад в одном из банков, находящихся под управлением АРКО, возмещение в счет денежного требования гражданина к банку при отзыве у банка лицензии Банка России. Разницу между размером вклада и суммой выплаченного возмещения вкладчик имел право получить в общем порядке в ходе ликвидационных процедур. Средства для обеспечения возможных выплат обеспечивались за счет взносов банков, находящихся под управлением АРКО. Итогом введения системы гарантирования вкладов АРКО стал рост вкладов во всех пяти банках-участниках.
Система гарантированных выплат по вкладам граждан была положена в основу действующего в настоящее время механизма страхования вкладов, закрепленного в Законе о страховании вкладов. До принятия названного закона гарантии возврата привлекаемых банками денежных средств физических лиц составляли главным образом система лицензирования банковской деятельности и система обязательных резервов, депонируемых банками в ЦБ РФ. Федеральный фонд обязательного страхования вкладов не был создан, поскольку не был принят соответствующий федеральный закон. Фонды добровольного страхования также не получили распространения.
Система страхования вкладов в том или ином виде существует практически во всех развитых странах мира. Однако ее действие строится на различных подходах и принципах, и в конечном счете каждое государство самостоятельно решает проблему сохранности банковских вкладов1.
Основными принципами российской системы страхования вкладов, закрепленными в ст. 3 Закона о страховании вкладов, являются следующие.
1) принцип обязательности участия банков в системе страхования вкладов. Данный принцип раскрыт в ч. 1 ст. 6 Закона о страховании вкладов, в которой сказано, что участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков.
Банк, не являющийся участником системы страхования вкладов, не имеет права привлекать вклады физических лиц и открывать и вести счета указанных лиц. Для того чтобы получить такое право, банку необходимо пройти процедуру вступления в систему страхования и стать ее участником. Если же банк по каким-либо причинам исключается из числа участников системы страхования вкладов, он утрачивает право привлекать вклады физических лиц и право на открытие и ведение счетов указанных лиц.
В настоящее время в системе страхования вкладов участвует 842 банка. Из них число действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами, составляет 605; действующих кредитных организаций, ранее принимавших вклады, но утративших право на при-
1 Подробнее об этом см.: Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Банковское право: учеб. пособие. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Норма, 2010. С. 233–240.
148 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
влечение денежных средств физических лиц — 7; банков, находящихся
впроцессе ликвидации, — 2301.
2)принцип сокращения рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств
заключается в том, что при наступлении страхового случая у вкладчика возникает право на получение страхового возмещения по своему вкладу. Однако, поскольку страховое возмещение выплачивается в размере, не превышающем установленную Законом о страховании вкладов сумму, можно вести речь лишь о сокращении, минимизации неблагоприятных последствий для вкладчика;
3)принцип прозрачности деятельности системы страхования вкладов получил выражение во многих нормах Закона о страховании вкладов. Суть его в том, что информация о функционировании системы страхования вкладов находится в открытом доступе для всех, прежде всего для вкладчиков. Так, банки обязаны представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов и о порядке и размерах получения возмещения по вкладам; размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков (ст. 6); вкладчики имеют право получить информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам как от банка, так и от Агентства по страхованию вкладов (ст. 12); Агентство по страхованию вкладов обязано публиковать данные годового отчета (ст. 24) и т.д.;
4)принцип накопительного характера формирования фонда обязательного страхования вкладов означает, что страховой фонд системы страхования вкладов образуется за счет регулярных страховых взносов, выплачиваемых всеми банками — участниками системы страхования вкладов. Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года.
Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию в соответствии с Законом о страховании вкладов.
В настоящее время установлены три вида ставок страховых взносов: базовая, дополнительная и повышенная дополнительная.
Базовая ставка страховых взносов устанавливается в едином для всех банков размере и уплачивается всеми банками. Дополнительная ставка страховых взносов устанавливается в едином для всех банков размере не более 50 процентов базовой ставки. Повышенная дополнительная ставка страховых взносов устанавливается в едином для всех банков размере не более 500 процентов базовой ставки.
1 http://www.asv.org.ru/agency/statistical_information/
Глава 6. Система страхования вкладов в Российской Федерации |
• 149 |
В целях установления банков, уплачивающих дополнительную ставку или повышенную дополнительную ставку страховых взносов, Банк России определяет базовый уровень доходности вкладов путем расчета средней ставки из раскрываемых неограниченному кругу лиц максимальных процентных ставок по вкладам в банках, привлекших в совокупности две трети общего объема вкладов населения. Этот показатель ежемесячно определяется в порядке, установленном нормативным актом Банка России, и доводится до банков не позднее чем в течение трех рабочих дней до начала каждого месяца. Дополнительная ставка страховых взносов уплачивается банками, которые привлекли в течение любого месяца квартала хотя бы один вклад или заключили договор об изменении условий договора банковского вклада на условиях, включающих в себя процентные платежи и иную материальную выгоду, в размере, превышающем более чем на два, но не более чем на три процентных пункта годовых базовый уровень доходности вкладов, определенный Банком России для соответствующего месяца.
Повышенная дополнительная ставка страховых взносов уплачивается, если:
‒банки привлекли в течение любого месяца квартала хотя бы один вклад или заключили договор об изменении условий договора банковского вклада на условиях доходности вклада, включающего в себя процентные платежи и иную материальную выгоду, в размере, превышающем более чем на три процентных пункта годовых базовый уровень доходности вкладов, определенный Банком России для соответствующего месяца;
‒финансовое положение банков соответствует установленным нормативным актом Банка России критериям для уплаты повышенной дополнительной ставки.
Ставка страховых взносов устанавливается советом директоров Агентства по страхованию вкладов, но не может превышать 0,15 процента расчетной базы за последний расчетный период (ст. 36 Закона о страховании вкладов). Решением Совета директоров Агентства по страхованию вкладов от 28 апреля 2015 г. «О ставках страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов», протокол № 61, установлены следующие размеры ставок страховых взносов:
1)базовая ставка — 0,1 процента расчетной базы;
2)дополнительная ставка — 20 процентов базовой ставки;
3)повышенная дополнительная ставка — 150 процентов базовой ставки.
Уплата страховых взносов автоматически приостанавливается банками с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов превысит 10 процентов общей суммы вкладов в банках.
1 Вестник Банка России. 2015. № 39.
150 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
§3. Участники системы страхования вкладов
иих взаимодействие
Согласно ст. 4 Закона о страховании вкладов, участниками системы страхования являются:
1)вкладчики, признаваемые выгодоприобретателями;
2)банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые страхователями;
3)Агентство, признаваемое страховщиком;
4)Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из Закона о системе страхования вкладов.
Вкладчики. Согласно ст. 2 Закона о страховании вкладов, вкладчиком признается гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц,
впользу которого внесен вклад.
Вклады физических лиц страхуются автоматически. Это означает, что при заключении с банком договора банковского вклада или банковского счета вкладчик в силу закона становится выгодоприобретателем
идополнительного волеизъявления со стороны банка не требуется. Фактически банк-страхователь вступает в правоотношения с Агентством в пользу своих вкладчиков-выгодоприобретателей. Именно поэтому при наступлении страхового случая вкладчик-выгодоприобретатель предъявляет свои требования о выплате страхового возмещения Агент- ству-страховщику.
Однако действие Закона о страховании вкладов распространяется не на все вклады физических лиц. Так, не подлежат страхованию денежные средства:
1)размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;
2)размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;
3)переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;
4)размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации;
5)являющиеся электронными денежными средствами;
6)размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям
ибенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах
исчетах эскроу.
Глава 6. Система страхования вкладов в Российской Федерации |
• 151 |
Однако если счет эскроу открыт физическим лицом (депонентом) для расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества, то внесенные на этот счет денежные средства подлежат страхованию в период с даты регистрации документов, представленных для государственной регистрации прав, до истечения трех рабочих дней с даты государственной регистрации прав в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество, или до истечения трех рабочих дней с даты принятия решения об отказе в государственной регистрации права, или до истечения трех рабочих дней с даты прекращения государственной регистрации права. Особый порядок страхования денежных средств на счете эскроу установлен в ст. 12.1 Закона о страховании вкладов. При наступлении страхового случая право на получение страхового возмещения получает физическое лицо — депонент или бенефициар, если уже возникли основания для передачи денежных средств. Возмещение по договору счета эскроу, открытого для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимого имущества, выплачивается в размере 100 процентов суммы, находящейся на указанном счете на момент наступления страхового случая, но не более 10 млн руб., при этом возмещение рассчитывается и выплачивается отдельно от возмещения по иным вкладам, если таковые имеются в этом же банке.
Следует отметить, что действующее законодательство относит вклады (счета) индивидуальных предпринимателей, открытые для осуществления предпринимательской деятельности, к подлежащим страхованию. По таким счетам (вкладам) осуществляется выплата страхового возмещения в том же объеме, как и в отношении иных страхуемых вкладов (счетов) физических лиц.
Банк. Характеризуя банк в качестве участника системы страхования вкладов, следует иметь в виду, что Закон о страховании вкладов оперирует понятием банка, отличным от закрепленного в Законе о банках.
Вконтексте Закона о страховании вкладов банком признается кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России банкам в установленном порядке.
Вотношении банков, не располагающих лицензией на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, процедура вступления в систему страхования вкладов связана с процедурой получения указанных лицензий1. Постановка банка на учет в системе страхования вкладов
1 Порядок получения указанных лицензий установлен Инструкцией Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // Вестник Банка России. 2010. № 23.
152 • |
Раздел I. Институциональная часть банковского права |
осуществляется Агентством по страхованию вкладов на основании уведомления Банка России о выдаче банку лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц.
Банк, желающий участвовать в системе страхования вкладов, также должен соответствовать совокупности следующих условий:
1)учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными;
2)банк выполняет обязательные нормативы, установленные Банком России;
3)финансовая устойчивость банка признается Банком России достаточной;
4)если меры, предусмотренные ст. 74 Закона о Банке России, ст. 20 Закона о банках, ст. 189.9 Закона о банкротстве, к банку не применяются;
5)если банк соблюдает установленный Банком России порядок раскрытия неограниченному кругу лиц информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк.
Следует отметить, что направление заявления об отказе от привлечения во вклады денежных средств физических лиц, открытия и ведения банковских счетов физических лиц возможно и после постановки банка на учет в системе страхования вкладов. Однако исключение банка из системы страхования вкладов возможно и по инициативе Банка России в случае, если банк более не соответствует требованиям к участию
всистеме страхования вкладов.
Банк, включенный в реестр банков, не соответствует требованиям
кучастию в системе страхования вкладов в случаях, если:
1)учет и отчетность банка неоднократно в течение года признаются Банком России недостоверными;
2)банк в течение шести месяцев подряд не выполняет один и тот же обязательный норматив из числа установленных Банком России, за исключением случая, если невыполнение обязательного норматива вызвано изменением в течение шести месяцев, предшествующих невыполнению обязательного норматива, методики его расчета;
3)группа показателей прозрачности структуры собственности банка оценивается как неудовлетворительная в течение трех месяцев подряд;
4)группа показателей качества управления банком, включая состояние внутреннего контроля, качество бизнес-планирования и т. п., оценивается как неудовлетворительная в течение трех месяцев подряд;
5)банк не соблюдает установленный Банком России порядок раскрытия неограниченному кругу лиц информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, в течение трех месяцев подряд.
Соответствие банка, включенного в реестр банков, требованиям
кучастию в системе страхования вкладов определяется на основании