3384

внедрения мероприятий определяется возможное снижение трудоемкости в плановом периоде.

Основой планирования снижения трудоемкости служит технологическая трудоемкость, поскольку основные виды трудоемкости, как правило, рассчитываются относительно ее величины. Общая величина снижения технологической трудоемкости по изделию вследствие пересмотра норм времени рассчитывается по формуле:

Тт1 = (tб-tп),

где t б, t п - норма времени на выполнение j-той операции в базовом плановом периоде, нормо-ч, мин., n - количество операций технологического процесса изготовления изделия.

Аналогично определяется резерв снижения трудоемкости на изделие:

Тт1 = (tб-tп)*q,

где q- применяемость детали в изделии.

Снижение трудоемкости за счет увеличения норм обслуживания:

Тт2 1 ( 1 ) *Фп * Кд,

Нб Нп

где Н б, Н п - норма обслуживания по j-тому месту соответственно в базисном и плановом периоде; Ф п - плановый фонд рабочего времени одного рабочего; К д - коэффициент, учитывающий срок действия мероприятия.

Снижение технологической трудоемкости за счет изменения удельного веса кооперированных поставок

Тт3 ( ДКп ДКб ) *Ттб, 100 ДКп

где ДК п, ДК б - удельный вес кооперированных поставок и валовой (товарной) продукции в плановом и базисном периоде; Ттб - технологическая трудоемкость изделия или товарного выпуска в базовом периоде, нормо-ч.

121

Снижение трудозатрат в результате уменьшения численности рабочих от проведения инновационных мероприятий:

Тт4 = (Чб-Чп)*Фп*Кд,

где Ч б, Ч п - нормированная численность в плановом и базовом периодах.

Соответственно общее снижение технологической трудоемкости будет определяться:

Т = Т т1 +Δ Т т21 + Т т3 + Т т4.

3. Третий этап планирования трудоемкости - расчет планового уровня и структуры трудоемкости изготовления единицы продукции (работ) и планируемого товарного выпуска. Расчет ведется в следующей последовательности:

1) рассчитывается плановая технологическая трудоемкость изделия (тп):

Ттп = ТтбТт,

где Т т б - базовая технологическая трудоемкость, нормо-ч.

2) рассчитывается плановая трудоемкость обслуживания (Т обс. п), производственная трудоемкость (Т пр. п) как сумма технологической трудоемкости и трудоемкости обслуживания, трудоемкость управления (Т уп) и полная трудоемкость (Т пп) как сумма производственной ТЕ и ТЕ управления).

Все рассмотренные расчеты выполняются в последовательности, соответствующей ходу технологического процесса изготовления изделия, в разрезе цехов, корпусов, производств и предприятия в целом.

122

8.5. Расчет баланса рабочего времени

Планирование потребности в персонале основано на балансе рабочего времени одного среднесписочного рабочего (работающего) на плановый год.

В планировании принято различать следующие фонды рабочего времени:

1)плановый календарный фонд рабочего времени Фк;

2)плановый номинальный (максимально возможный) фонд рабочего времени Фн;

3)плановый полезный (эффективный) фонд рабочего времени Фп.

Календарный фонд рабочего времени на планируемый период (месяц, квартал, год) может быть рассчитан в среднем на одного рабочего ( в чел.-днях или чел.-часах) и на всю численность рабочих, группу рабочих предприятия (цеха или участка).

Общий календарный фонд времени по предприятию определяется по формуле:

Фк = Дк * Чсср (чел.дн.) или Фк = Дк * Чсср * Пд (чел.час),

где Дк - число календарных дней в плановом периоде.

Чсср - плановая среднесписочная численность рабочих в данном периоде, чел.

Пд - средняя продолжительность одного рабочего дня в плановом периоде, ч.

Календарный фонд рабочего времени не учитывает различные неявки (невыходы) на работу рабочих в плановом периоде и служит базой расчета номинального фонда.

Номинальный фонд рабочего времени характеризует потенциальную величину максимально возможного для использования фонда рабочего времени (кроме выходных, празднич-

123

ных дней и времени на очередные отпуска) и определяется по формуле:

Фн = Фк - (Дп + Дв + До) * Чсср, или Фн = Фт - До * Чсср (чел.дн.), Фн = Фк - (Дп + Дв + До) * Чсср * Пд, или Фн = Фт - До * Чсср * Пд (чел.-ч.),

где Дп, Дв, До - количество соответственно праздничных, выходных дней и дней очередных отпусков в плановом периоде,

Фт - табельный фонд рабочего времени рабочих в плановом периоде, чел.-дн., чел.-час.

Табельный фонд рабочего времени Фт определяется как разность между календарным фондом рабочего времени рабочих (в чел.-днях или чел.-часах) Фк и количеством праздничных Дп и выходных человеко-дней (человеко-часов) Дв:

Фт = Фк - (Дп + Дв) * Чсср (чел.-дн.), Фт = Фк - (Дп + Дв) * Чсср * Пд (чел.-час).

Полезный фонд рабочего времени Фп обычно меньше номинального фонда рабочего времени рабочих на величину планируемых невыходов рабочих на работу по различным причинам Дн:

Фп - Фн - Дн * Чсср (чел.-дн.), Фп = Фн - Дн * Чсср * Пд (чел.-час).

В плановой экономике при расчете полезного фонда рабочего времени обычно учитывались только невыходы рабочих на работу по уважительным причинам (отпуска по учебе, болезни, родам, суд, военкомат, сдача крови - доноры и т.п.). В настоящее время предприятия сами определяют численность работающих, формы и системы оплаты труда, поэтому при расчете полезного фонда времени учитываются все невыходы

124

на работу, включая неявки с разрешения администрации, прогулы, целодневные простои и т.д.

Необходимая для выполнения производственной программы численность рабочих определяется на основе планового полезно фонда рабочего времени.

Для определения полезного фонда рабочего времени составляется баланс рабочего времени (табл. 9).

Таблица 9

Баланс рабочего времени

125

Окончание табл. 9

4.Неявки на работу всего, дни в том числе учебные отпуска, Отпуска в связи с родами,

Болезни, суд, военкомат, сдача крови - доноры и т.п. Неявки с разрешения администрации, Прогулы, целодневные простои Прочие невыходы

5.Полезный фонд рабочедни го времени (стр. 3 - стр. 4)

6.Средняя продолжительдни ность рабочего дня

7.Полезный фонд рабочедни го времени (стр. 5 - стр. 6)

Средняя плановая продолжительность рабочего дня Пд рассчитывается как средняя арифметическая величина, взвешенная с учетом установленной продолжительности рабочего дня по численности отдельных групп рабочих:

Пд Пдi * Чссi ,Чссi

где Пдi - средняя плановая продолжительность рабочего дня i- той категории рабочих, ч.,

Чcci - среднесписочная численность i-той категории рабочих, чел.

8.6. Расчет потребности в персонале

При расчете потребности предприятия в персонале необходимо обеспечить наиболее рациональное использование

126

трудовых ресурсов, оптимальное соотношение различных категорий персонала, максимально возможное высвобождение работников для использованиях их для освоения новых видов деятельности.

Расчет потребности в персонале необходимо производить по разным категориям работающих. В настоящее время принята следующая классификация персонала:

Промышленно-производственный персонал ППП (персонал основной деятельности);

Персонал непромышленных организаций, состоящих на балансе предприятия (персонал неосновной деятельности).

В численность ППП включаются работники:

• Основных и вспомогательных цехов;

• Подсобных производств: лесозаготовок, торфразработок, тарных цехов, типография и т.п.);

• Обсуживающие электрические и тепловые сети, подстанции;

• Транспортных цехов, преимущественно обслуживающих производство;

• Занятые на погрузочно-разгрузочных работах, включая обслуживание потребителей;

• Научно-исследовательских, конструкторских, технологических организаций, находящихся на балансе предприятия;

• Лабораторий;

• Занятые производством и наладкой экспериментальных образцов новой продукции, пусконаладочными работами и т.д.

В состав ППП входят следующие категории работников:

• Основные и вспомогательные рабочие;

• Служащие (руководители, специалисты и технические исполнители);

• Ученики, работники пожарно-сторожевой охраны;

• Обслуживающий персонал.

127

К непромышленному персоналу относятся работники, занятые в учреждениях и организациях, состоящих на балансе предприятия, но не производящих продукцию, работы, относящиеся к основной деятельности предприятия: работники ЖКХ, медико-санитарных учреждений, учебных заведений, подразделений по капитальному строительству зданий и сооружений, занятые в подсобных и сельскохозяйственных предприятиях.

При планировании численности работников следует различать явочную, списочную и среднесписочную численность.

Явочную численность определяют при планировании численности рабочих. Она представляет собой число рабочих, которые должны быть ежедневно на рабочих местах для обеспечения нормального хода производства.

Списочная численность включает общее число всех работников предприятия (постоянных, сезонных, временных) в т.ч. работников, фактически работающих, находящихся в командировках, отпусках, не вышедших на работу в связи с выполнением государственных обязанностей и по болезни, а также с разрешения администрации, совершивших прогулы и т.п.

В списочную численность не включаются работники:

•Выполняющие работы по заключенным договором гражданско-правового характера, привлекаемые для выполнения разовых работ;

•Принятые на работу по совместительству из других предприятий;

•Безработные, привлекаемые на общественные работы;

•Временно направленные на работу на другое предприятие, если за ними не сохраняется заработная плата по месту основной работы;

128

•Направленные предприятием на учебу в высшие и средние специальные учебные заведения с отрывом от работы, получающие стипендию за счет предприятия;

•Молодые специалисты, находящиеся в отпуске после окончания учебного заведения;

•Подавшие заявление об увольнении и прекратившие работу до истечения срока предупреждения или прекратившие работу без предупреждения нанимателя, а также работники, уволенные за прогул. Они исключаются из списочного состава работников с первого дня невыхода на работу.

В течение года состав численности меняется, поэтому при планировании показатели численности определяются по среднесписочной численности.

При определении среднесписочной численности в расчет принимается сумма списочной численности персонала за все календарные дни. Она определяется путем деления суммы списочной численности за все дни месяца на общее число календарных дней в месяце. Списочная численность за квартал определяется путем суммирования среднемесячной численности работников за все месяцы работы предприятия в квартале

иделения полученной суммы на три.

Для приведения явочной численности Чя к списочной Чсс в плановых расчетах используется специальный коэффициент Ксс, который характеризует соотношение явочной и среднесписочной численности в отчетном периоде или отношение номинального фонда рабочего времени к полезному в плановом периоде:

Чсс = Чя * Ксс.

Основой для расчета плановой численности ППП является запланированный объем производства, рост производительности труда, трудоемкость изготовления одного изделия и товарного выпуска, а также полезный фонд рабочего времени.

129

В зависимости от состава исходных данных выделяют следующие методы планирования численности:

•Метод корректировки базовой численности.

•На основе трудоемкости производственной программы,

•На основе производительности труда.

Метод планирования численности на основе корректировки базовой численности является укрупненным и применяется на стадиях предплановой работы. Он относительно прост, имеет незначительную трудоемкость расчетов, требует небольшой объем информации. Однако точность расчетов невысока. Использование этого метода оправдано на предприятиях с однородным производством (легкой и пищевой промышленности), в добывающих отраслях промышленности и т.д. Методом корректировки базовой численности можно определить плановую численность работающих в целом на предприятии, в разрезе структурных подразделений и различных категорий работающих.

Чп Чб * Коп100 Эч, где Чп - плановая численность ППП, чел, Ч б - базисная чис-

ленность ППП (отчетная, ожидаемая), чел, Коп - рост объема производства в плановом периоде в процентах к базисному уровню, Эч - планируемая экономия (увеличение) численности работников в плановом периоде по факторам.

Численность непромышленного персонала планируется отдельно, вне зависимости от численности ППП, раздельно по каждому виду деятельности с учетом ее особенностей.

На тех предприятиях, где в плановых расчетах используется производительность труда (выработка на одного работника ППП), плановая численность может быть определена на основе объемов товарной, валовой, чистой продукции в оптовых ценах предприятия и планируемой выработки на одного работника ППП:

130