Глава V. Заключительные положения

Статья 13. Ответственность за нарушение настоящего Федерального закона

1. В соответствии с комментируемой статьей нарушение организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и действующими на основании лицензии, требований, предусмотренных ст. 6 и 7 Закона, за исключением п. 3 ст. 7, может повлечь отзыв (аннулирование) лицензии в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

Отзыв лицензии - это решение, принимаемое компетентным органом в порядке и по основаниям, предусмотренным федеральным законодательством. Он не влечет прекращения деятельности организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, как юридического лица, а означает лишь запрещение совершать определенный вид деятельности и представляет собой исключительную меру воздействия, которая применяется к организациям, допускающей нарушения требований федеральных законов.

В ст. 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" установлено, что Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случае неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных ст. 6 и 7 (за исключением п. 3 ст. 7 комментируемого Закона).

Например, ОАО КБ "Магаданский" в нарушение подп. 4 п. 1 ст. 7 комментируемого Закона, в соответствии с которым организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям, направил информацию по операции, проведенной 19 июля 2007 г. на сумму 1 380 000 рублей по корреспондентскому счету ЛОРО, открытому ОАО "Международный банк сотрудничества", не 20 июля 2007 г., а 23 июля 2007 г. (см. постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 14 июля 2008 г. N КА-А40/6030-08).

Как отмечалось, исключения составляют те случаи, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

Представляется, что установление такого исключения является не только логичным, но и целесообразным. Пункт 3 ст. 7 комментируемого Закона предусмотрено субъективное основание для направления сведений в Росфинмониторинг. Поэтому и применение ответственности за его неисполнение является затруднительным.

Принятие Банком России решения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций по основаниям, установленным ст. 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", сопровождается проведением всестороннего анализа деятельности такой кредитной организации не только на предмет наличия фактов неисполнения федеральных законов, но и на предмет объема (количества) проводимых кредитной организацией операций, наличия (отсутствия) фактов, угрожающих законным интересам кредиторов и вкладчиков, и стабильности банковской системы в целом.

Сообщение об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций публикуется Банком России в официальном издании Банка России "Вестник Банка России" в недельный срок со дня принятия соответствующего решения. Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в "Вестнике Банка России". Обжалование указанного решения Банка России, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации не приостанавливают действия указанного решения Банка России.

В целях реализации полномочий по надзору за деятельностью кредитных организаций, определенных ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", формирования системного подхода к применению мер воздействия и на этой основе повышения эффективности надзора утверждена инструкция "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" (утв. приказом Банка России от 31 марта 1997 г. N 02-139). Согласно п. 1.1 этой Инструкции меры воздействия к кредитным организациям применяются центральным аппаратом и территориальными отделениям Банка России (надзорными органами) в случаях и в порядке, определенных федеральными законами и настоящей Инструкцией. Надзорные органы применяют к кредитным организациям меры воздействия двух типов:

1) предупредительные (применяются в основном в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков, и включают:

доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в кредитной организации;

изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

предложения представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее учредителями (участниками);

установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности;

2) принудительные меры воздействия применяются в отношении кредитной организации в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений с учетом того, что применение одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации и могут включать:

штрафы;

требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению;

требование о реорганизации кредитной организации, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации;

ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев;

запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

требование о замене руководителей кредитной организации;

назначение Временной администрации по управлению кредитной организацией;

отзыв лицензии на осуществление банковских операций и др.

При рассмотрении правового механизма аннулирования лицензий приведем постановление ФАС Московского округа от 20 января 2011 г. N КА-А40/17391-10 по делу N А40-39439/10-72-136, в котором отменено аннулирование лицензии на осуществление брокерской, дилерской, депозитарной деятельности, поскольку государственный орган не доказал факт совершения обществом выявленных нарушений по всем видам лицензируемой деятельности и неоднократность совершения правонарушения в течение года. Постановлением ФАС Московского округа от 29 декабря 2008 г. N КА-А40/10670-08 по делу N А40-19766/08-92-231 также признан недействительным приказ ФСФР России об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, так как оспариваемый приказ не соответствовал закону и нарушал права и законные интересы заявителя, поскольку вменяемые ему нарушения требований законодательства РФ о противодействии легализации доходов не были подтверждены материалами дела, а именно судами установлено, что указанные сделки не имели запутанный или необычный характер, а были совершены в соответствии с брокерским договором и требованиями законодательства, регулирующими совершение операций на рынке ценных бумаг, и данный факт, равно как и законный характер указанных сделок, ФСФР России не отрицался. Постановлением ФАС Московского округа от 14 июля 2008 г. N КА-А40/6030-08 по делу N А40-61551/07-121-419 признан неправомерным приказ Центрального банка РФ об отзыве лицензии на осуществление банковских операций, так как оспариваемый приказ соответствовал нормам действующего законодательства РФ и не нарушал права и законные интересы заявителя.

2. В соответствии со ст. 39 ФЗ "О рынке ценных бумаг" все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанные в ст. 3-5, 7 и 8 данного закона, осуществляются на основании специального разрешения - лицензии, выдаваемой Банком России, за исключением случая, когда право на осуществление отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг может быть предоставлено государственной корпорации федеральным законом, на основании которого она создана.

Банк России контролирует деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг лицензируется двумя видами лицензий: лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг и лицензией на осуществление деятельности по ведению реестра. По заявлению соискателя лицензии ему может быть выдана лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар.

Лицензионные условия и требования к брокерской деятельности могут быть различны в зависимости от сделок и операций, совершаемых при осуществлении брокерской деятельности.

В настоящее время Банк России устанавливает порядок и осуществляет лицензирование различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также приостанавливает или аннулирует указанные лицензии в случае нарушения требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах (до момента принятия Банком России соответствующих документов продолжают применяться приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 25 января 2011 г. N 11-5/пз-н "Об утверждении Административного регламента по предоставлению Федеральной службой по финансовым рынкам государственной услуги по лицензированию деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг" и приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 июля 2010 г. N 10-49/пз-н "Об утверждении Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг").

3. Статьей 32.4 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" предусмотрено аннулирование лицензии. Данная мера направлена на прекращение действия ранее выданного документа вследствие обстоятельств, предусмотренных действующим законодательством. Аннулирование лицензии представляет собой отмену решения о ее выдаче и может производиться исключительно тем органом государственной власти, который принял решение о ее выдаче данному субъекту. Решение об аннулировании лицензии может быть принято только вследствие выявления уполномоченным органом нарушений в деятельности субъекта страхового дела.

Аннулирование лицензии или отмена решения о выдаче лицензии осуществляется в случае:

1) непринятия соискателем лицензии мер для получения лицензии в течение двух месяцев со дня уведомления о выдаче лицензии. То есть, речь идет о фактическом отказе от получения оригинала лицензии при условии вынесения уполномоченным органом решения о ее выдаче. Пассивность соискателя лицензии свидетельствует о том, что он утратил интерес к данному виду деятельности и наличие лицензии не является для него необходимым. Как правило, реализация данного основания связана с добровольным отказом от осуществления страховой деятельности еще до момента начала ее осуществления. Однако в ряде случаев возникает ситуация, в которой соискатель лицензии, получив решение органа страхового надзора о выдаче лицензии, не предпринимает активных действий по ее получению, надеясь, что она придет ему по почте или иным способом. Незнание закона в данном случае не освобождает от ответственности, и если лицензия не будет получена ее соискателем в установленный законом срок, то она подлежит аннулированию, решение о ее выдаче отменяется;

2) установления до момента выдачи лицензии факта представления соискателем лицензии недостоверной информации. Выявление указанных фактов может быть произведено лишь в период с момента принятия решения о выдаче лицензии до ее фактической передачи соискателю, поскольку если такие обстоятельства будут установлены до принятия соответствующего решения, то они являются препятствием для выдачи лицензии и влекут за собой отказ в ее выдаче.

Указанные положения направлены на обеспечение законности и добросовестности субъектов страхового дела, в том числе и при получении лицензии на осуществление страховой деятельности и ее использовании. Возможность отмены ранее принятого решения выступает существенным рычагом регулирования взаимоотношений между уполномоченным в данной области органом государственной власти и страховщиками.

Согласно ст. 32.8 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" органом страхового надзора решение об отзыве лицензии принимается:

1) при осуществлении страхового надзора:

в случае неустранения субъектом страхового дела в установленный срок нарушений страхового законодательства, явившихся основанием для ограничения или приостановления действия лицензии;

в случае неоднократного в течение года непредставления или неоднократного в течение года нарушения более чем на 15 рабочих дней сроков представления отчетности, предусмотренных данным законом, другими федеральными законами, нормативными актами органа страхового надзора;

в случае, если субъект страхового дела в течение 12 месяцев со дня получения лицензии не приступил к осуществлению предусмотренной лицензией деятельности или не осуществляет ее в течение финансового года;

в случае, если страховая организация в течение трех месяцев со дня ограничения действия лицензии по основанию, предусмотренному п. 4.1 ст. 32.6 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации", не восстановила свое членство в профессиональном объединении страховщиков;

в иных предусмотренных федеральным законом случаях;

2) по инициативе субъекта страхового дела - на основании его заявления в письменной форме об отказе от осуществления предусмотренной лицензией деятельности, в том числе в случае выхода страховой организации из профессионального объединения страховщиков, созданного в соответствии с федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования, с приложением соответствующих документов.

Решение органа страхового надзора об отзыве лицензии подлежит опубликованию в печатном органе, определенном органом страхового надзора, в течение 10 рабочих дней со дня принятия такого решения и вступает в силу со дня его опубликования, если иное не установлено федеральным законом (см. Указание Банка России от 27 ноября 2013 г. N 3127-У "Об опубликовании в "Вестнике Банка России" информации по вопросам контроля и надзора в сфере страховой деятельности (страхового дела)").

Решение органа страхового надзора об отзыве лицензии направляется субъекту страхового дела в письменной форме в течение пяти рабочих дней со дня вступления в силу такого решения с указанием причин отзыва лицензии. Копия решения об отзыве лицензии направляется в соответствующий орган исполнительной власти в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Со дня вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии субъект страхового дела не вправе:

заключать договоры страхования, договоры перестрахования, договоры по оказанию услуг страхового брокера;

также вносить изменения, влекущие за собой увеличение обязательств субъекта страхового дела в соответствующие договоры.

Одновременно с отзывом лицензии (за отдельными исключениями) орган страхового надзора назначает временную администрацию страховой организации по основаниям и в порядке, которые предусмотрены Федеральным законом от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (см. ст. 183.5 и др.; см. также приказ Минфина РФ от 8 февраля 2011 г. N 13н "Об утверждении Порядка принятия органом страхового надзора решения о назначении временной администрации страховой организации, о приостановлении полномочий органов управления страховой организации, а также об освобождении руководителя временной администрации от исполнения возложенных на него обязанностей, взаимодействия временной администрации, органа страхового надзора и представителей органа страхового надзора при осуществлении своих полномочий, формы контроля за временной администрацией, осуществляемого органом страхового надзора и его представителями").

4. В соответствии с ч. 2 комментируемой статьи лица, виновные в нарушении настоящего Закона, несут административную, гражданскую и уголовную ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Как видим, административная ответственность законодателем относится к основному репрессивному инструменту, понуждающему обеспечивать соблюдение требований комментируемого Закона.

Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, влечет применение мер административной ответственности в соответствии со ст. 15.27 КоАП РФ:

1) по ч. 1 - неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных ч. 2-4 ст. 15.27 КоАП РФ, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей;

2) по ч. 2 - действия (бездействие), предусмотренные ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток (см. письмо Банка России от 17 января 2013 г. N 2-Т "О применении части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях");

3) по ч. 2.1 - неисполнение законодательства в части блокирования (замораживания) денежных средств или иного имущества либо приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей; на юридических лиц - от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей либо административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток;

4) по ч. 2.2 - непредставление в уполномоченный орган сведений о случаях отказа по основаниям, указанным в комментируемом Законе, от заключения (исполнения) договоров банковского счета (вклада) с клиентами и (или) от проведения операций - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей; на юридических лиц - от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей либо административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток;

5) по ч. 2.3 - непредставление в уполномоченный орган по его запросу имеющейся у организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, информации об операциях клиентов и о бенефициарных владельцах клиентов либо информации о движении средств по счетам (вкладам) своих клиентов - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей;

6) по ч. 3 - воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток;

7) по ч. 4 - неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, или ее должностным лицом законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, повлекшее установленные вступившим в законную силу приговором суда легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до трех лет; на юридических лиц - от пятисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Следует учесть, что за административные правонарушения, предусмотренные ст. 15.27 КоАП РФ, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.

За административные правонарушения, предусмотренные ч. 1 и 2 ст. 15.27 КоАП РФ, сотрудники организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, в обязанности которых входит выявление и (или) представление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, несут ответственность как должностные лица.

В соответствии со ст. 23.62 КоАП РФ федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Росфинмониторинг), рассматривает дела об административных правонарушениях, предусмотренных частями 1-3 статьи 15.27 (в пределах своих полномочий), а также ч. 2 ст. 15.39 КоАП РФ.

Рассматривать дела об административных правонарушениях от имени органа, указанного в ч. 1 ст. 23.62 КоАП РФ, вправе:

1) руководитель федерального органа исполнительной власти, уполномоченного принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, его заместители;

2) руководители территориальных органов федерального органа исполнительной власти, уполномоченного принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, их заместители.

На практике нарушения законодательства о противодействии отмыванию доходов, которое впоследствии влечет административную ответственность, могут заключаться в:

1) отсутствии идентификации клиента;

2) отсутствии фиксирования сведений, предусмотренных законом, по операциям, подлежащим обязательному контролю;

3) непредставлении в уполномоченный орган в установленном порядке и в установленные сроки сведений, предусмотренных законом, по операциям, подлежащим обязательному контролю, либо по подозрительным операциям;

4) отсутствии разработанных и утвержденных в установленном порядке правил внутреннего контроля и программ его осуществления;

5) отсутствии назначения специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления;

6) открытии кредитной организацией анонимных счетов (вкладов).

5. Гражданско-правовая ответственность строится на положениях ст. 166-181 ГК РФ о недействительности сделок. Данными положениями, во-первых, установлен ряд мер, направленных на исключение возможности распоряжаться доходами, полученными преступным путем. Во-вторых, установлены меры гражданско-правовой ответственности за совершение таких сделок.

Согласно ст. 166 ГК РФ сделка недействительна по основаниям, установленным законом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка).

Требование о признании оспоримой сделки недействительной может быть предъявлено стороной сделки или иным лицом, указанным в законе.

Оспоримая сделка может быть признана недействительной, если она нарушает права или охраняемые законом интересы лица, оспаривающего сделку, в том числе повлекла неблагоприятные для него последствия.

В случаях, когда в соответствии с законом сделка оспаривается в интересах третьих лиц, она может быть признана недействительной, если нарушает права или охраняемые законом интересы таких третьих лиц.

Сторона, из поведения которой явствует ее воля сохранить силу сделки, не вправе оспаривать сделку по основанию, о котором эта сторона знала или должна была знать при проявлении ее воли.

Требование о применении последствий недействительности ничтожной сделки вправе предъявить сторона сделки, а в предусмотренных законом случаях также иное лицо.

Требование о признании недействительной ничтожной сделки независимо от применения последствий ее недействительности может быть удовлетворено, если лицо, предъявляющее такое требование, имеет охраняемый законом интерес в признании этой сделки недействительной.

Суд вправе применить последствия недействительности ничтожной сделки по своей инициативе, если это необходимо для защиты публичных интересов, и в иных предусмотренных законом случаях.

Заявление о недействительности сделки не имеет правового значения, если ссылающееся на недействительность сделки лицо действует недобросовестно, в частности если его поведение после заключения сделки давало основание другим лицам полагаться на действительность сделки.

В соответствии со ст. 167 ГК РФ недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения. Лицо, которое знало или должно было знать об основаниях недействительности оспоримой сделки, после признания этой сделки недействительной не считается действовавшим добросовестно.

При недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Если из существа оспоримой сделки вытекает, что она может быть лишь прекращена на будущее время, суд, признавая сделку недействительной, прекращает ее действие на будущее время. Суд вправе не применять последствия недействительности сделки, если их применение будет противоречить основам правопорядка или нравственности.

Срок исковой давности по требованиям о применении последствий недействительности ничтожной сделки и о признании такой сделки недействительной составляет три года. Течение срока исковой давности по указанным требованиям начинается со дня, когда началось исполнение ничтожной сделки, а в случае предъявления иска лицом, не являющимся стороной сделки, со дня, когда это лицо узнало или должно было узнать о начале ее исполнения. При этом срок исковой давности для лица, не являющегося стороной сделки, во всяком случае не может превышать десять лет со дня начала исполнения сделки.

Срок исковой давности по требованию о признании оспоримой сделки недействительной и о применении последствий ее недействительности составляет один год. Течение срока исковой давности по указанному требованию начинается со дня прекращения насилия или угрозы, под влиянием которых была совершена сделка, либо со дня, когда истец узнал или должен был узнать об иных обстоятельствах, являющихся основанием для признания сделки недействительной.

6. Что касается уголовной ответственности, то в УК РФ отсутствует какая-либо конкретная статья, положения которой были бы непосредственно применимы к должностным лицам за нарушение требований комментируемого Закона, связанных с непредоставлением соответствующей информации. Следует согласиться с мнением И.Л. Бачило о том, что совсем не обязательно создавать статьи по аналогичным нарушениям в различных областях управления. Возникает необходимость обеспечить экономичность законодательства об ответственности, об уплотнении составов правонарушений относительно разных объектов и в разных областях деятельности*(9).

Таким образом, в части уголовной ответственности в настоящее время противодействие отмыванию преступных доходов и финансированию терроризму обеспечивают ст. 174, 174.1 и 175 УК РФ. Рассмотрим их подробнее.

Состав преступления по ст. 174 УК РФ определяют:

1) объект: отношения по законному гражданскому обороту имущества;

2) объективная сторона: действия, выраженные в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем. Обязательным условием для квалификации преступления является цель преступного посягательства - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом;

3) субъект: лицо, которое непосредственно (в т.ч. от имени юридического лица) использует приобретенное другими преступным путем имущество, совершает с ним сделки и т.д.;

4) субъективная сторона: прямой умысел. Лицу должно быть достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем.

Преступление считается оконченным с момента совершения хотя бы одной финансовой операции или сделки, т.е. перехода прав на имущество, полученное преступным путем. Преступление может быть продолжаемым. Для соответствующей оценки неважно, что действия, направленные на легализацию, могут иметь разные гражданско-правовые основания. Важно, что такие действия тождественны друг другу в уголовно-правовом смысле, т.е. все они соответствуют понятию сделки (пусть, по определению, и являющейся ничтожной) как признаку преступления и охвачены единым умыслом лица.

Квалифицированным составом ст. 174 УК РФ в ч. 2 признает совершение указанных деяний в крупном размере (в сумме, превышающей один миллион пятьсот тысяч рублей). К особо квалифицированным составам согласно ч. 3 ст. 174 УК РФ относятся: совершение указанных деяний группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, согласно ч. 4 ст. 174 УК РФ - деяния, совершенные организованной группой или в особо крупном размере (превышающем, согласно примечанию к данной статье, шесть миллионов рублей).

Состав преступления по ст. 174.1 УК РФ определяют:

1) объект: отношения по нормальному (законному) гражданскому обороту имущества;

2) объективная сторона: действия, выраженные в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления. Обязательным условием для квалификации преступления является цель преступного посягательства - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом;

Как можно заметить, объективная сторона по ст. 174.1 УК РФ в целом аналогична объективной стороне по ст. 174 УК РФ. Отличие состоит в том, что по комментируемой статье несет ответственность то лицо, которое самостоятельно приобрело преступным путем легализуемое имущество;

3) субъект: вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, которое преступным путем приобрело легализуемое им имущество;

4) субъективная сторона: прямой умысел.

Квалифицированный и особо квалифицированный составы аналогичны ст. 174 УК РФ.

Состав преступления по ст. 175 УК РФ определяют:

1) объект: отношения по нормальному гражданскому обороту имущества;

2) объективная сторона: приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем;

3) субъект: вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, не принимавшее участия в преступном приобретении имущества, ставшего предметом преступления;

4) субъективная сторона: прямой умысел. Цель совершения преступления выступает критерием разграничения ответственности по ст. 174 УК РФ (специальная цель - легализация имущества) и комментируемой статье.

Приобретение имущества возможно в различных формах, чаще всего в виде покупки или получения в дар, при этом не имеет значения, оформляется ли данное деяние юридически (например, составляется договор, который в силу ст. 169 ГК РФ ничтожен) или имеет место лишь факт получения имущества во владение, пользование, распоряжение. Сбыт имущества предполагает его передачу любому лицу во владение, пользование, распоряжение любым способом. Сбыт может быть возмездным (купля-продажа, мена) и безвозмездным (дарение). Временное приобретение имущества или его временную передачу (на хранение) не образует состава по комментируемой статье.

Преступление считается оконченным с момента, когда указанное имущество перешло или было передано во владение, пользование, распоряжение другого лица. В том случае, когда приобретение или сбыт имущества были заранее (до или во время совершения преступления) обещаны, имеет место пособничество в каком-либо из преступлений против собственности. Приобретение или сбыт имущества могут быть признаны также соучастием, если они не были заранее обещаны, но по некоторым причинам давали основание исполнителю преступления рассчитывать на подобное содействие.

В качестве квалифицированных составов законодатель называет крупный размер преступления (см. примечание к ст. 169 УК РФ), совершение преступления группой лиц по предварительному сговору, организованной группой или лицом с использованием своего служебного положения (см. комментарий к ст. 174 УК РФ). Вызывает сомнение целесообразность указания законодателем в ч. 2 ст. 175 УК РФ таких предметов преступления как нефть и продукты ее переработки и автомобили, при том, что можно было обойтись формулировкой "имущества в крупном размере" без конкретизации.

Статья 14. Прокурорский надзор

1. Прокурорский надзор как самостоятельный институт государственной деятельности имеет несколько направлений, что вызвано существенными различиями в задачах, предмете и пределах надзора его отраслей.

В целях комментируемого Закона наиболее существенным является прокурорский надзор за точным и единообразным исполнением законов. Он осуществляется от имени Российской Федерации. Суть данного положения заключается в том, что прокуратура призвана выполнять задачи, поставленные перед ней государством, представлять и защищать интересы граждан, общества и государства.

Органы прокуратуры при осуществлении надзора за исполнением законодательства не подменяют иные государственные органы, а проверки исполнения законов проводят на основании поступающей в органы прокуратуры информации о фактах нарушения закона, требующих принятия мер прокурорского реагирования.

Законодательство четко определило компетенцию органов прокуратуры и не допускает, чтобы они подменяли другие государственные органы. Для обеспечения законности при осуществлении деятельности государственными и муниципальными предприятиями, коммерческими и некоммерческими организациями целесообразно использовать возможности органов контроля, надзор за законностью деятельности которых осуществляет прокуратура.

Существуют обязательные условия для проведения проверки:

1) прокурор должен располагать информацией о фактах нарушения закона;

2) содержание информации должно свидетельствовать о том, что соответствующие вопросы не входят в компетенцию других государственных органов и требуется принятие мер непосредственно прокурором.

Поводами для проверок являются и поступающие в прокуратуру заявления, жалобы и иные обращения, материалы средств массовой информации, контролирующих органов, уголовных, гражданских и арбитражных дел, иные материалы, а также результаты анализа статистики, прокурорской и правоприменительной практики, непосредственное обнаружение прокурором правонарушений.

Генеральная прокуратура РФ, определяя надзорную политику, проводит курс на решение органами прокуратуры только тех вопросов, которые входят в их компетенцию. Прокуроры не вправе осуществлять проверки, относящиеся к сфере деятельности других государственных органов. Прокурорские проверки не должны касаться исполнения подзаконных и ведомственных актов. Такая практика является, по существу, вмешательством в оперативно-хозяйственную деятельность.

Федеральным законом от 17 января 1992 г. N 2202-I "О прокуратуре Российской Федерации" установлено право прокурора на беспрепятственный вход при предъявлении служебного удостоверения на территории и в помещения федеральных органов исполнительной власти, представительных (законодательных) и исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, органов местного самоуправления, органов военного управления, органов контроля, а также в помещения органов управления коммерческих и некоммерческих организаций

На работника прокуратуры не распространяются ведомственные правила пропускного режима, для прохода достаточно предъявления им служебного удостоверения. По нему прокурор входит и там, где установлен особый режим работы поднадзорных прокурору органов, и там, где охрана объекта, ввиду нахождения на арендованных площадях офисов различных организаций, осуществляется параллельно с государственными и частными охранными структурами, и др.

При условии предъявления служебного документа и оформления надлежащих документов прокурор имеет право на месте знакомиться с документами и материалами с целью получения информации о фактах нарушения закона. Прокурор вправе знакомиться со всеми документами, которые могут содержать информацию о нарушении закона.

К их числу относятся приказы и распоряжения, статистическая отчетность, акты проверок работы подведомственных организаций, материалы о вскрытых контролирующими органами нарушениях закона и их причинах, письма, жалобы и предложения граждан по вопросам, относящимся к компетенции того органа, с материалами которого знакомится прокурор, и др. В случае необходимости прокурор вправе обратиться с просьбой об изготовлении для него копий отдельных документов.

Наряду с получением информации о содержании материалов и документов, доступ к которым обеспечивается прокурору, он имеет возможность, при использовании рассматриваемого полномочия, составить себе представление о порядке подготовки и условиях хранения документов, что в определенных ситуациях может иметь существенное значение для принятия решения по существу.

Задачи проверки исполнения законов состоят в установлении фактов их нарушения, правовой оценке, выявлении лиц, ответственных за нарушение закона, определении характера и размера причиненного вреда, причин и условий, способствовавших правонарушениям.

Основание проведения проверок - наличие данных о признаках состава правонарушения в поступившей в прокуратуру информации либо полученной непосредственно прокурором.

По материалам проверки составляется справка, в которой отражаются поводы и основания проведения проверки, исследованные в процессе материалы, выводы и предложения о формах реализации результатов проверки.

К числу полномочий прокурора относится право вызова должностных лиц и граждан для объяснений по поводу нарушений закона. Нарушения совершают должностные лица и граждане, и без их объяснений получить достоверные знания о правонарушении невозможно. Прокуроры и их заместители в целях обеспечения верховенства закона, единства и укрепления законности, защиты прав и свобод человека и гражданина, а также охраняемых законом интересов общества и государства осуществляют уголовное преследование и производство об административном правонарушении в соответствии с его полномочиями.

Уголовное дело, возбужденное прокурором, направляется им органу расследования преступлений для производства предварительного следствия или дознания. В случаях, когда поводом для возбуждения уголовного дела явились заявления и сообщения граждан, федеральных министерств и ведомств, представительных (законодательных) органов субъектов РФ, органов местного самоуправления, органов военного управления, органов контроля, их должностных лиц, о принятом решении о возбуждении уголовного дела прокурор сообщает заявителю или органу, от которого поступило сообщение.

Прокурор (его заместитель) вправе также требовать привлечения лиц, нарушивших закон, к иной установленной законом ответственности. Содержание требования прокурора определяется характером установленного нарушения закона. Как свидетельствует практика, использование данного права обычно связано с постановкой вопроса о привлечении к дисциплинарной или имущественной ответственности.

На основе материалов прокурорской проверки готовится представление. Правом внесения представления наделены прокурор и его заместитель.

2. Согласно требованиям Федерального закона "О прокуратуре Российской Федерации" прокурор имеет право приносить протест на правовой акт, в случае его противоречия закону. Он содержит требование об устранении имеющихся в правовом акте противоречий закону (в целом или в определенной части), о приведении акта в соответствие с федеральным законом или его отмене.

Правом принесения протеста в орган или должностному лицу, которые издали этот акт, либо в вышестоящий орган или вышестоящему должностному лицу, либо обращения в суд в порядке, предусмотренном процессуальным законодательством Российской Федерации, на незаконные правовые акты обладают прокурор и заместитель прокурора.

Правовые акты федеральных министерств и ведомств могут быть опротестованы только Генеральным прокурором РФ и его заместителями. Прокуроры субъектов РФ обладают правом опротестования правовых актов представительных (законодательных) и исполнительных органов субъектов РФ, органов контроля соответствующего звена их системы. Вышестоящий прокурор имеет право действовать в пределах компетенции нижестоящих прокуроров и приносить протесты на правовые акты органов не только своего уровня, но и стоящих уровнем ниже. В тех случаях, когда прокурор выявляет незаконные акты органов, должностных лиц, надзор за законностью деятельности которых осуществляет вышестоящий прокурор, он должен подготовить проект протеста и представить его в вышестоящее звено прокурорской системы.

Протест должен соответствовать определенным требованиям не только по форме, но и по содержанию. В содержательной части протеста прокурор отражает:

1) в чем выражается несоответствие либо противоречие акта (его части), на который направлено прокурорское воздействие;

2) точное наименование закона, с которым вступил в противоречие (несоответствие) акт;

3) предложение устранить допущенное нарушение (необходимо изложить, в каких конкретных юридических действиях оно должно выражаться и какие правовые последствия нести);

4) требование рассмотреть протест в оговоренные законом сроки со ссылкой на правовые нормы и указание на то, что ответ о результатах рассмотрения протеста должен быть незамедлительно отправлен прокурору в письменной форме.

В ряде случаев возникает необходимость обращения прокурора в суд с требованием о признании акта недействительным.

Заявление в суд направляется в соответствии с действующими положениями процессуального законодательства о подведомственности и подсудности дел. При этом необходимо иметь в виду, что в арбитражные суды прокуроры обращаются с заявлениями о признании недействительными актов, в которых представлены вопросы, касающиеся сферы предпринимательской и иной экономической деятельности.

Принесение протеста не приостанавливает действия опротестованного акта. Тем не менее, имеются реальные возможности снижения либо полной нейтрализации отрицательного эффекта противоречащего закону акта. Именно, исходя из этих соображений, прокурору предоставлено право устанавливать сокращенный срок рассмотрения протеста, когда этого требуют исключительные обстоятельства. Данное правило применяется в тех случаях, когда исполнение опротестованного акта сопряжено с наступлением или угрозой наступления опасных последствий: причинения материального ущерба в значительных размерах, нанесения вреда здоровью населения, дезорганизации производства и др. Срок, в течение которого должен быть рассмотрен протест, указывается в его тексте.

О результатах рассмотрения протеста прокурору в тот же день должно быть направлено письменное сообщение. Если невозможно техническое исполнение данного требования в тот же день, тогда оно исполняется на следующий день. Более позднее направление сообщения, равно как несоблюдение сроков рассмотрения протеста, является нарушением закона и может служить основанием для привлечения виновных лиц к ответственности.

В определенных случаях возможен отзыв протеста. Право отзыва протеста принадлежит лицу, которым он был принесен, прокурору или его заместителю. Возможность отзыва протеста допускается только до его рассмотрения.

Отзыв протеста связан с тем, что мнение прокурора может измениться в результате установления новых, ранее не известных обстоятельств, принятия новых законов, иных факторов. При наличии оснований, исключающих необходимость рассмотрения протеста, он может быть отозван.

Представление прокурора - акт прокурорского реагирования, имеющий целью устранение нарушений закона, их причин и способствующих им условий. Оно вносится прокурором или его заместителем в орган или должностному лицу, уполномоченному устранить допущенные нарушения, и подлежит безотлагательному рассмотрению. Представление готовится на основе материалов прокурорской проверки. Основанием для его внесения служат установленные факты нарушения закона.

В представлении отражаются:

1) орган, должностное лицо, которому оно вносится;

2) источники информации об имевших место нарушениях закона;

3) характеристика нарушений закона, анализ их причин и способствовавших им условий;

4) требования прокурора об устранении нарушений закона и породивших их обстоятельств;

5) указания, касающиеся порядка и сроков рассмотрения представлений.

Рекомендации прокурора по устранению нарушений закона должны иметь правовую направленность и не нести на себе печать вторжения в ту сферу деятельности, которую принято обозначать как оперативно-хозяйственную. Предложения по устранению обстоятельств, способствовавших нарушениям закона экономического, организационно-управленческого, технического характера, должны базироваться на заключениях специалистов, материалах проверок и ревизий. В числе требований, направленных на устранение правонарушений и их причин, в представлении допустима постановка вопроса о необходимости привлечения к ответственности (дисциплинарной, материальной) конкретных лиц, попустительствовавших нарушениям. Разумеется, что в их действиях отсутствуют признаки преступления или административного проступка.

Прокурор выносит мотивированное постановление о возбуждении уголовного дела против должностного лица сам или соглашается с подобным постановлением, полученным от дознавателя либо следователя. Исходя из характера нарушения закона должностным лицом, предусматривается вынесение двух видов постановлений: о возбуждении уголовного дела и о возбуждении производства об административном правонарушении. Нарушение, содержащее признаки преступления, служит основанием вынесения постановления о возбуждении уголовного дела. Если нарушение носит характер административного проступка, выносится постановление о возбуждении производства об административном правонарушении.

Уголовное дело возбуждается либо по факту обнаружения признаков преступления, либо в отношении конкретного лица. Это в числе прочего следует учитывать при оформлении соответствующего постановления. Само по себе упоминание лица в постановлении обычно не порождает особого порядка судопроизводства. Если же уголовное дело возбуждается именно против названного в постановлении лица, то это кардинально меняет его процессуальный статус, свидетельствует о том, что оно находится под подозрением.

Выносимое прокурором постановление о возбуждении дела об административном правонарушении должно содержать те же сведения, что и протокол об административном правонарушении. В нем должны быть указаны:

1) дата и место составления постановления;

2) должность, фамилия и инициалы должностного лица, вынесшего постановление;

3) сведения о лице, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении;

4) в случае, если имеются свидетели и потерпевшие, - их фамилии, имена, отчества, адреса места жительства;

5) место, время совершения и событие административного правонарушения;

6) статья КоАП РФ или закона субъекта РФ, предусматривающая административную ответственность за данное административное правонарушение;

7) объяснение физического лица или законного представителя юридического лица, в отношении которых возбуждено дело;

8) иные сведения, необходимые для разрешения дела.

По окончании административного расследования выносится постановление об административном правонарушении либо выносится постановление о прекращении дела об административном правонарушении.

Постановление прокурора об административном правонарушении, совершение которого влечет административный арест, передается на рассмотрение судье немедленно после его составления (вынесения).

Генеральный прокурор РФ или его заместитель либо подчиненный ему соответствующий прокурор или его заместитель при наличии достаточных и предварительно подтвержденных сведений о готовящихся противоправных действиях, содержащих признаки экстремистской деятельности, и при отсутствии оснований для привлечения к уголовной ответственности направляет руководителю общественного или религиозного объединения либо руководителю иной организации, а также другим соответствующим лицам предостережение в письменной форме о недопустимости такой деятельности с указанием конкретных оснований объявления предостережения. Оно выносится в письменной форме с указанием конкретных оснований вынесения предупреждения, в том числе допущенных нарушений. В случае, если возможно принять меры по устранению допущенных нарушений, в предупреждении также устанавливается срок для устранения указанных нарушений, составляющий не менее двух месяцев со дня вынесения предупреждения.

Применение предостережения отнесено к исключительной компетенции прокурора и его заместителей. Другие работники прокуратуры такими полномочиями не обладают.

Предостережение применяется только при осуществлении надзора за исполнением законов и законностью правовых актов. Для профилактики нарушений закона при производстве дознания, предварительного следствия и при рассмотрении дел судами должны использоваться иные средства прокурорского реагирования, предусмотренные законом.

Предостережение объявляется во всех случаях, когда у прокурора имеются сведения о готовящихся противоправных деяниях.

Основанием для предостережения должностного лица могут быть только достоверные сведения о готовящихся противоправных деяниях, могущих привести к совершению правонарушения и причинению вреда государственным или общественным интересам либо охраняемым законом правам и свободам граждан, не влекущих уголовную ответственность.

При наличии оснований для привлечения нарушителей закона к дисциплинарной, административной, материальной, уголовной ответственности предостережение о недопустимости нарушения закона, как правило, не применяют. Однако в конкретной ситуации (на основе ее правовой оценки) предостережение должностному лицу может быть объявлено одновременно наряду с другими средствами прокурорского реагирования. В случае невыполнения требований, изложенных в предостережении, лицо, которому было объявлено данное предостережение, может быть привлечено к ответственности в установленном порядке.

Предостережение о недопустимости нарушения закона применяется только к должностным лицам. Оно не может быть адресовано гражданам и юридическим лицам. Предостережение следует выносить должностным лицам государственных органов, органов местного самоуправления и пр. Оно может выноситься также руководителям и другим работникам коммерческих и некоммерческих организаций, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции.

Установлено, что применению предостережений должна в обязательном порядке предшествовать проверка сведений о готовящихся противоправных деяниях конкретными должностными лицами с истребованием от них письменных объяснений.

Предостережение выносится на основании результатов проведенных проверок, в том числе по заявлениям и обращениям граждан, информациям контролирующих органов и иным конкретным сигналам, содержащим достоверные сведения о готовящихся противоправных деяниях, и оформляется в виде специального прокурорского акта в письменной форме.

Предостережение должностному лицу объявляется под расписку непосредственно в прокуратуре. В целях обеспечения гласности и повышения профилактического воздействия предостережения оно может быть объявлено и по месту работы виновного лица, в том числе в процессе рассмотрения результатов проверки на собрании трудового коллектива либо при рассмотрении коллегиальным органом акта прокурорского реагирования.

В приказе Генеральной прокуратуры РФ от 19 января 2010 г. N 11 "Об организации прокурорского надзора за исполнением законов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Приказ) в целях совершенствования надзора за исполнением законов о противодействии легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, например, предписывалось:

проводить проверки исполнения государственными органами, осуществляющими контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, и их должностными лицами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. В каждом случае давать оценку исполнению законов и достаточности мер, принимаемых по выявленным нарушениям;

наладить систематический обмен информацией с Росфинмониторингом и его межрегиональными управлениями о состоянии законности в сфере операций с денежными средствами и иным имуществом, проводить регулярные сверки информации и материалов, направленных в правоохранительные органы в порядке ст. 8 комментируемого Закона;

при осуществлении надзора за рассмотрением правоохранительными органами информации и материалов, поступивших из Росфинмониторинга и его межрегиональных управлений в соответствии со ст. 8 Закона, исходить из того, что они подлежат проверке в установленном ст. 144 и 145 УПК РФ порядке при наличии данных, указывающих на признаки преступлений, в том числе предусмотренных ст. 174, 174.1, 205.1 УК РФ (в иных случаях требовать проверки содержащихся в них сведений оперативно-розыскным путем);

при осуществлении надзора за расследованием уголовных дел о финансировании терроризма и преступлениях, в результате совершения которых получены легализованные в последующем преступные доходы, добиваться их изъятия из оборота путем наложения судом ареста на имущество в целях обеспечения его конфискации, предусмотренной ст. 104.1 УК РФ;

наиболее актуальные проблемы организации работы по противодействию легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма рассматривать на координационных и межведомственных совещаниях, особое внимание уделять вопросам эффективного взаимодействия между правоохранительными органами, Росфинмониторингом и иными государственными органами, в том числе в целях выявления источников и каналов финансирования террористических организаций.

Главной военной прокуратуре, подразделениям Генеральной прокуратуры Российской Федерации в федеральных округах, главным управлениям по надзору за исполнением федерального законодательства и по обеспечению участия прокуроров в рассмотрении уголовных дел судами, управлениям по надзору за производством дознания и оперативно-розыскной деятельностью, по надзору за исполнением законов о федеральной безопасности, межнациональных отношениях и противодействии экстремизму изучать и анализировать практику прокурорского надзора по противодействию легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. Результаты обобщений использовать при планировании и осуществлении своей деятельности.

3. При рассмотрении судами уголовных дел, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, сотрудники прокуратуры обязаны обеспечить всестороннее исследование доказательств, добиваться законного, справедливого и мотивированного приговора.

Приказом Генеральной прокуратуры РФ от 25 декабря 2012 г. N 465 "Об участии прокуроров в судебных стадиях уголовного судопроизводства" регламентируется участие прокуроров в судебных стадиях уголовного судопроизводства.

Следующей в перечне задач, стоящих перед прокуратурой в сфере прокурорского надзора за исполнением законов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, стоит организация работы по повышению квалификации подчиненных работников, в том числе с приглашением представителей Федеральной службы по финансовому мониторингу, других заинтересованных министерств и ведомств.

Руководителям следует регулярно направлять работников для участия в межведомственных совещаниях и научно-практических семинарах, проводимых в федеральных округах по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Надзор за законностью деятельности специализированных подразделений по борьбе с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, образованных в составе главных управлений МВД России по федеральным округам, возложен на Главное управление Генеральной прокуратуры РФ и отделы Генеральной прокуратуры РФ в федеральных округах.

Главное управление Генеральной прокуратуры РФ по надзору за процессуальной деятельностью органов прокуратуры, МВД РФ, ФСКН России, ФТС России и юстиции в рамках своих полномочий осуществляет:

1) систематическую проверку исполнения МВД России, ФСКН России и ФТС России законов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

2) ежегодное обобщение складывающейся следственной, оперативно-розыскной, прокурорской и судебной практики по уголовным делам и материалам о преступлениях, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ во взаимодействии с другими подразделениями Генеральной прокуратуры РФ.

Статья 15. Обжалование действий уполномоченного органа и его должностных лиц

1. Лицо, чьи права нарушены, имеет право на обжалование действий или бездействия должностных лиц Росфинмониторинга и его территориальных органов как в судебном, так и в досудебном порядке.

Внутренними документами Росфинмониторинга в части обжалования действий его должностных лиц являются Положение о порядке проведения служебной проверки и применения дисциплинарных взысканий в федеральной службе по финансовому мониторингу (утв. приказом Росфинмониторинга от 6 октября 2009 г. N 251), а также Регламент федеральной службы по финансовому мониторингу (утв. приказом Росфинмониторинга от 5 ноября 2008 г. N 264).

При досудебном порядке обжалования действий или бездействия Росфинмониторинга и его должностных лиц организация (иное лицо, чьи права нарушены) вправе обжаловать действия (бездействия) должностных лиц территориальных органов Росфинмониторинга в центральный аппарат Федеральной службы по финансовому мониторингу. Обращение с жалобой может быть подано как в устной (через уполномоченного представителя), так и в письменной форме. При подаче жалобы в письменной форме срок рассмотрения обращения не должен превышать 30 дней с момента регистрации такого обращения.

В исключительных случаях, в том числе при принятии решения о проведении проверки, направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запроса в соответствующий территориальный орган о представлении дополнительных документов и материалов, руководитель, заместитель руководителя Росфинмониторинга, иное уполномоченное должностное лицо вправе продлить срок рассмотрения обращения не более чем на 30 дней, уведомив лицо, подавшее жалобу о продлении срока.

В письменном обращении в обязательном порядке должно быть указано наименование органа, в который направляет письменное обращение, либо фамилия, имя, отчество и должность соответствующего лица, а также полное наименование организации, фамилию, имя, отчество и должность представителя организации, который ставит личную подпись и дату на обращении, почтовый адрес, по которому должен быть направлен ответ или уведомление о переадресации обращения, излагает суть предложения, заявления или жалобы. При необходимости в подтверждение доводов к письменному обращению должны быть приложены документы и материалы либо их копии. Также в обращении следует указать наименование органа либо должность, фамилия, имя и отчество специалиста решение, действие (бездействие) которого обжалуется; суть обжалуемого действия (бездействия), а также обстоятельства, на основании которых обратившееся лицо считает, что его права, свободы и законные интересы нарушены.

По результатам рассмотрения обращения должностным лицом Росфинмониторинга или его территориального органа принимается решение об удовлетворении требований изложенных в жалобе либо об отказе в удовлетворении. Письменный ответ, содержащий результаты рассмотрения обращения, направляется лицу, подавшему жалобу.

Если в обращении не был указан обратный адрес лица, направившего обращение, то ответ на обращение не дается. Росфинмониторинг или его территориальный орган при получении письменного обращения, в котором содержатся нецензурные либо оскорбительные выражения, угрозы жизни, здоровью и имуществу должностного лица и членов его семьи, вправе оставить обращение без ответа по существу поставленных в нем вопросов и сообщить лицу, направившему обращение, о недопустимости злоупотребления правом. Также ответ на обращение не дается, в случаях:

1) если жалоба (заявление) не поддается прочтению;

2) если в жалобе содержится вопрос, на который данному лицу многократно давались письменные ответы по существу в связи с ранее направляемыми обращениями, и при этом в обращении не приводятся новые доводы или обстоятельства.

В случаях, если ответ по существу поставленного в обращении вопроса не может быть дан без разглашения сведений, составляющих государственную или иную охраняемую законом тайну, обратившемуся лицу сообщается о невозможности дать ответ по существу поставленных в нем вопросов в связи с недопустимостью разглашения указанных сведений.

2. Помимо досудебного порядка организации вправе обжаловать решения, принятые в ходе исполнения государственной функции, действия (бездействия) должностных лиц Росфинмониторинга и его территориальных органов в судебном порядке, путем обращения в арбитражный суд.

Статья 198 АПК РФ говорит о том, что граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Таким образом, указанные действия Росфинмониторинга как раз подпадают под регулирование данного нормативного акта. Производство по делам об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) Росфинмониторинга и его должностных лиц возбуждается на основании заявления заинтересованного лица, обратившегося в арбитражный суд с требованием о признании недействительными ненормативных правовых актов или о признании незаконными решений и действий (бездействия) указанного органов и лиц. Заявление может быть подано в арбитражный суд в течение трех месяцев со дня, когда гражданину, организации стало известно о нарушении их прав и законных интересов, если иное не установлено федеральным законом. Пропущенный по уважительной причине срок подачи заявления может быть восстановлен судом.

По ходатайству заявителя арбитражный суд может приостановить действие оспариваемого акта, решения.

Дела об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) Росфинмониторинга и его должностных лиц рассматриваются судьей единолично в срок, не превышающий двух месяцев со дня поступления соответствующего заявления в арбитражный суд, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу, если иной срок не установлен федеральным законом.

При рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) Росфинмониторинга и его должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта или его отдельных положений, оспариваемых решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт, решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта закону или иному нормативному правовому акту, законности принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), наличия у органа или лица надлежащих полномочий на принятие оспариваемого акта, решения, совершение оспариваемых действий (бездействия), а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), возлагается на Росфинмониторинг и его должностных лиц. В случае непредставления органом или лицом, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), доказательств, необходимых для рассмотрения дела и принятия решения, арбитражный суд может истребовать их по своей инициативе.

Решение по делу об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) Росфинмониторинга и его должностных лиц принимается арбитражным судом по правилам, установленным в гл. 20 АПК РФ. Арбитражный суд, установив, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) Росфинмониторинга и его должностных лиц не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, принимает решение о признании ненормативного правового акта недействительным, решений и действий (бездействия) незаконными.

Решения арбитражного суда по делам об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) Росфинмониторинга и его должностных лиц подлежат немедленному исполнению, если иные сроки не установлены решением суда. Со дня принятия решения арбитражного суда о признании недействительным ненормативного правового акта полностью или в части указанный акт или отдельные его положения не подлежат применению. В резолютивной части решения арбитражный суд может указать на необходимость сообщения суду соответствующим органом или лицом об исполнении решения суда.

Копия решения арбитражного суда направляется в пятидневный срок со дня его принятия заявителю, в государственный орган, в орган местного самоуправления, в иные органы, должностным лицам, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие). Суд может также направить копию решения в вышестоящий в порядке подчиненности орган или вышестоящему в порядке подчиненности лицу, прокурору, другим заинтересованным лицам.

Статья 16. Вступление в силу настоящего Федерального закона

Согласно Федеральному закону от 14 июня 1994 г. N 5-ФЗ "О порядке опубликования и вступления в законную силу Федеральных конституционных законов, федеральных законов, актов палат Федерального собрания" на территории Российской Федерации применяются только те федеральные законы, которые официально опубликованы. Датой принятия федерального закона считается день принятия его Государственной Думой РФ в окончательной редакции.

Федеральные законы подлежат официальному опубликованию в течение семи дней после дня их подписания Президентом РФ. Официальным опубликованием федерального закона считается первая публикация его полного текста в "Парламентской газете", "Российской газете", "Собрании законодательства Российской Федерации" или первое размещение (опубликование) на "Официальном интернет-портале правовой информации" (www.pravo.gov.ru).

Федеральные законы, а к их числу относится и комментируемый Закон, вступают в силу одновременно на всей территории Российской Федерации по истечении десяти дней после дня их официального опубликования, если самими законами или актами палат не установлен другой порядок вступления их в силу. Как раз иной порядок вступления в силу Закона и установлен комментируемой статьей, в соответствии с которой настоящий Закон вступает в силу с 1 февраля 2002 г.

Для сведения стоит отметить, что данный Закон был опубликован в "Российской газете" от 9 августа 2001 г. N 151, в "Парламентской газете" от 14 августа 2001 г. N 152-153 и в "Собрании законодательства Российской Федерации", 2001 г., N 33 (ч. I), ст. 3418.

Статья 17. Приведение нормативных правовых актов в соответствие с настоящим Федеральным законом

Комментируемая статья устанавливает необходимость приведения нормативных правовых актов в соответствие с комментируемым Законом.

Нормативные правовые акты Президента РФ и Правительства РФ, законы и иные нормативные правовые акты субъектов РФ должны были быть приведены в соответствие с комментируемым Законом до 1 февраля 2002 г.

В частности, Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 121-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в законодательные акты российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" были внесены изменения в ст. 174, 174.1 и 183 УК РФ. Были дополнены положения Федерального закона "О рынке ценных бумаг" и Федеральный закон "О банках и банковской деятельности".

Бондарев Е.М.

Кайль А.Н.

Коржов В.Ю.

Захарова Н.А.

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

*(1) Ясинский И.В. Вопросы имплементации международных стандартов в Российской законодательство в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Публично-правовые исследования. Ежегодник Центра публично-правовых исследований. Т. 1. АНО "Центр публично-правовых исследований", 2006.

*(2) Налоговый контроль за расходами физических лиц // Право и экономика, N 1, 2007.

*(3) Зимин О.В., Болотский Б.С. Сравнительно-правовой анализ международных и национальных правовых норм Российской Федерации в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных в результате совершения преступления // Право и экономика, N 4, 2007.

*(4) Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. М.: МЦФЭР, 2007.

*(5) Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный). Изд-е 7-е, перераб. и доп. / отв. ред. В.М. Лебедев. М.: Юрайт-Издат, 2007.

*(6) Волженкин Б.В. Экономические преступления; Михайлов В.И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем // Российская юстиция, N 3, 2002.

*(7) Третьяков И.Л. О законодательном регулировании вопросов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Законодательство и экономика, N 4, 2004.

*(8) Шубин Д.А. Сохранение адвокатской тайны. Реальность и перспектива // Ваш налоговый адвокат, N 3, 2005.

*(9) Бачило И.Л. Административно-правовая ответственность в информационной сфере. В сб.: Административная ответственность: вопросы теории и практики. М.: ИГП РАН, 2005.