557

зарегистрированных религиозных объединений. Предусматривается социальная и правовая защита граждан, содействующих органам, осуществляющим ОРД, что также находит отражение в международной практике. Так ст. 26 Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности (12-15 декабря 2000 г., г. Палермо, Италия) закрепляет положение о предоставлении иммунитета от уголовного преследования лицу, которое сотрудничает в расследовании преступлений, в соответствии с основополагающими принципами национального законодательства.

К следующему уровню относятся нормативные правовые акты, содержащие нормы по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, изданные Президентом или Правительством Российской Федерации.

В указанную группу входят следующие нормативные правовые акты50:

Постановление Правительства РФ от 7 апреля 2004 г. № 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу», определившее ее функции. В соответствии с данным постановлением служба непосредственно подчиняется Министерству финансов.

Постановление Правительства от 23 июня 2004 г. № 307, утвердившее Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу, в котором конкретизированы ее основные полномочия. Данная служба не координирует деятельность силовых структур в части проведения следственных мероприятий, но она разрабатывает стратегию координационного межведомственного плана всех министерств и ведомств, которые участвуют сегодня в реализации выполнения Закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. По сути, Федеральная служба по финансовому мониторингу – это аналитический орган, занимающийся сбором, обработкой и анализом информации о движении денежных средств, относящихся к определенному виду операций, указанных в ст. 6 Закона о легализации. Вся поступившая информация анализируется, и на основе анализа делаются выводы, а далее, если имеются подозрения на то, что эти деньги связаны с

50 См.: Зимин О.В., Болотский Б.С. Зарубежный опыт формирования системы противодействия легализации преступных доходов. М.: ВНИИ МВД России, 2008.

71

отмыванием и легализацией, соответствующая информация передается в правоохранительные органы.

Постановление Правительства РФ от 8 января 2003 г. № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом», согласно которому правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителями организаций в течение одного месяца и представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций – в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение пяти рабочих дней с даты их утверждения.

Помимо перечисленных, существует ряд иных актов указанных органов, принятых с целью детализации, конкретизации и обеспечения исполнения вышеперечисленных законов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Следующий уровень представляют собой правовые основы, содержащиеся в нормативных правовых актах министерств и ведомств.

В самостоятельную группу нормативных правовых актов, регулирующих вопросы легализации преступных доходов, можно выделить нормативные правовые акты (рекомендации, письма и т.п.) Центрального Банка Российской Федерации.

Значение актов ЦБ РФ чрезвычайно велико, несмотря на их рекомендательный характер. Например, в рекомендациях ЦБ РФ по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем в банки и иные кредитные организации, введенных в действие письмом ЦБ РФ от 3 июля 1997 г. № 479, указании ЦБР от 12 февраля 1999 г. № 500-У «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства» и др. представлены перечни признаков

72

подозрительных финансовых операций и других сделок; содержатся рекомендации банкам и иным кредитным организациям своевременно сообщать в органы финансового контроля обо всех ставших им известными фактах совершения подозрительных операций, отражены вопросы организации внутреннего контроля в банках, а также ряд мер, направленных на пресечение и недопущение проникновения преступно приобретенных денежных средств в кредитно-банковскую систему Российской Федерации.

На основании всего вышеизложенного можно сделать вывод, что в настоящее время в Российской Федерации имеется самостоятельная система законодательных и иных нормативных положений, определяющих деятельность различных органов. Основу данной системы составляет ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Вместе с тем правовая основа борьбы с легализацией преступных доходов Законом не исчерпывается. Нормативными правовыми актами, регулирующими различные аспекты противодействия отмыванию преступных доходов, являются федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «О рынке ценных бумаг», Гражданский, Административный и иные кодексы Российской Федерации и др.

Однако учитывая значительный объем норм, подлежащих имплементации в российское законодательство, полагаем целесообразным внести изменения и дополнения в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы Российской Федерации.

Расхождения норм российского законодательства и международно признанных стандартов51, в частности, касаются:

определения оснований осуществления мер противодействия легализации преступных доходов и содержания таких мер;

51 См.: Зимин О.В., Болотский Б.С. Организационно-правовое обеспечение противодействия легализации преступных доходов (зарубежный опыт). М.: ВНИИИ МВД России, 2009. С. 54.

73

правового регулирования применения мер уголовной ответственности, в том числе конфискации, за легализацию преступных доходов;

международного сотрудничества по конфискации и возврату доходов от преступлений при легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, имеющей трансграничный характер.

Принимая во внимание выявленные расхождения международно признанных норм и норм российского законодательства, определяющих правовые основы противодействия легализации преступных доходов, Б.С. Болотский и О.В. Зимин предлагают в Федеральном законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» внести следующие изменения52:

52 Нами были изучены следующие международные соглашения: Конвенция СЕ об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1998 г. № 141; Сорок рекомендаций FATF (Международная комиссия по финансовым мерам борьбы с отмыванием денег), Директива ЕЭС от 10 июня 1991 г. № 91/308/ЕЭС; Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в который федеральными законами от 25 июля, 30 октября 2002 г., 28 июля 2004 г., 27 июля 2006 г. внесены изменения и дополнения, направленные на дальнейшее его приведение в соответствие с указанной Конвенцией СЕ об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990 г. №

терроризма. В то же время нами исследованы нормы ратифицированных Российской Федерацией международных соглашений: Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности от 12 декабря 2000 г., Конвенции ООН против коррупции от 31 октября 2003 г., Конвенции СЕ об уголовной ответственности за коррупцию от 27 января 1999 г., расширяющие сферу противодействия легализации преступных доходов, которые не получили соответствующего отражения в российском законодательстве. Слабое отражение в российском законодательстве международно признанных норм, направленных на борьбу с незаконным обогащением в результате использования преступных доходов, особенно отчетливо проявляется на фоне положений гл. V Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции о необходимых мерах по конфискации и возвращению активов и отмены в России конфискации как вида уголовного наказания, резко ограничивающей, а во многих случаях полностью исключающей реализацию данных положений Конвенции ООН.

74

исключить из определения понятия легализации преступных доходов оговорку относительно основных (предикатных) преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 1991, 1992 УК;

дополнить нормой об ответственности за легализацию преступных доходов независимо от осуждения за преступление, посредством совершения которого получены такие доходы;

предусмотреть обязательный контроль операций с денежными средствами или иным имуществом, если хотя бы одной из сторон являются лица, занимающие или занимавшие государственную должность Российской Федерации или государственную должность субъекта Российской Федерации, либо главы органа местного самоуправления;

ввести норму о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом при наличии обоснованных подозрений в причастности этих операций к отмыванию доходов, полученных преступным путем;

установить обязанность адвокатов, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, при наличии у них достаточных оснований полагать, что сделки или финансовые операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, приостанавливать такие операции и представлять информацию об этом в уполномоченный орган;

указать на издание уполномоченным органом постановления о приостановлении операции с денежными средствами или иным имуществом, также и при наличии достаточных оснований, указывающих на связь операции, сделки с легализацией доходов от преступлений или с финансированием терроризма.

В Уголовном кодексе Российской Федерации:

изложить состав легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, без оговорки об исключении из числа основных (предикатных) преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198,

199, 1991, 1992 УК РФ;

исключить из Кодекса ст. 1741, предусмотрев уголовную ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов в одной ст. 174 УК;

предусмотреть максимальное наказание за легализацию преступных доходов в крупном размере (ч. 2 ст. 174 УК) в виде

75

лишения свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до 100 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

В Уголовно-процессуальном кодексе Российской Федерации: предусмотреть возможность применения конфискации по

решению суда в случаях прекращения уголовного преследования лица, совершившего преступление, по нереабилитирующим основаниям;

дополнить главой, регламентирующей конфискацию и возврат имущества, полученного в результате преступных действий или нажитого преступным путем, содержащей нормы о порядке направления запроса о поиске, аресте, конфискации и возврате имущества, полученного в результате преступных действий либо нажитого преступным путем, содержании и форме такого запроса и исполнении аналогичного запроса компетентных органов и должностных лиц иностранных государств53.

Таким образом, становится видно, что изменения и дополнения, внесенные в Федеральный закон 28 июля 2004 г., были направлены на приведение его содержания в соответствие с рекомендациями FATF в редакции 2003 г., однако сравнительно-правовой анализ соответствующих положений Сорока рекомендаций FATF с содержанием норм Федерального закона в редакции названных изменений и дополнений свидетельствует о сохраняющихся расхождениях между ними.

§ 3. Совершенствование деятельности субъектов предупреждения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

Любая система как целое, состоящее из частей (элементов), обладает некоторыми связями, как данными ей изначально, так и приобретенными54. Без взаимосвязи невозможно существование

53 См.: Болотский Б.С., Зимин О.В. Правовое регулирование противодействия легализации доходов от преступлений в свете международных соглашений Российской Федерации: Лекция. М.: ВНИИ МВД России, 2007.

54 Взаимосвязь – категория, выражающая тот факт, что все предметы и явления находятся в бесчисленных связях между собой в процессе изменения материального мира. Существует как преходящий результат и момент этого процесса. Все предметы и явления принадлежат одному и тому же материальному миру; в нем они

76

каких-либо материальных систем. Оно связывает воедино их элементы, определяет их состав, структуру и происходящие в них изменения55. Государственная система противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в свете положений, рассмотренных в предыдущих параграфах настоящего исследования, также не лишена подобных взаимосвязей.

Говоря о совершенствовании деятельности субъектов предупреждения легализации преступных доходов, следует учитывать, что все они находятся в тесной взаимосвязи друг с другом. Поэтому целесообразно будет в рамках совершенствования деятельности органов, осуществляющих противодействия «отмыванию» преступных доходов, говорить не о каждом из них по отдельности, а исследовать проблемы их взаимодействия и говорить о его улучшении. Поскольку совершенствование деятельности субъектов системы противодействия будет наиболее результативным, если между ними будет создана и налажена система взаимодействия.

Учитывая активное начало предупреждения, целесообразно провести исследование сущности активной формы взаимосвязи элементов государственной системы предупреждения легализации преступных доходов.

Что такое взаимодействие? Большинство авторов пытаются раскрыть сущность взаимодействия через анализ его понятия. По мнению В.Т. Томина, взаимодействие, в широком смысле, – это универсальная система взаимозависимости явлений и процессов. Это такое состояние взаимодействующих субъектов, которое характеризуется их непрерывным воздействием друг на друга и взаимовлиянием. Г.Н. Козырев называет взаимодействием всякое соприкосновение деятельности субъектов56, систематическое, устойчивое выполнение действий, которые направлены на то, чтобы вызвать ответную реакцию со стороны партнера, при этом вызванная

возникают, изменяются и исчезают, превращаясь в другие предметы и явления. Эта не прерывающаяся всеобщая взаимосвязь предметов и явлений заключается в их материальности. Возможные изменения, совершающиеся в любом отдельном предмете или явлении, вызываются изменениями в других предметах и явлениях и, в свою очередь, вызывают эти последние. Каждое отдельное явление, таким образом, связано с другими множеством отношений, имеющих взаимный характер. (См.: Философская энциклопедия. Т. 1. М., 2001. С. 251-252).

55См.: Краткий словарь по философии. М., 1979. С. 38.

56См.: Козырев Г.Н. Взаимодействие следователя и защитника-адвоката в достижении цели уголовного процесса: Дис. … канд. юрид. наук. Киев, 1987. С. 9.

77

реакция порождает реакцию воздействующего. А.А. Парамонов раскрывает сущность взаимодействия через определение структурно-содержательных признаков (элементов)57.

Взаимодействие между правоохранительными и иными государственными органами в процессе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов выражается в том, что субъекты выступают как сложный социальный организм, находящийся во взаимных отношениях (связях). Это обусловлено уже тем, что результатом и проявлением взаимодействия предметов и явлений служит всеобщая связь явлений как наиболее общая закономерность существования мира. Она выражает внутреннее структурное единство всех элементов и свойств в каждой целостной системе, а также бесконечно разнообразные связи и отношения данной системы с другими окружающими ее системами или явлениями58.

Мы склонны разделить точку зрения В.Ф. Щербакова, который понимает под взаимодействием основанную на законе и других нормативных правовых актах совместную или согласованную в пространстве и во времени, по месту и целям деятельность различных государственных органов и должностных лиц по решению общей задачи59. В нашем случае такой задачей является предупреждение легализации (отмывания) преступных доходов.

Однако данное определение относится только к одному, хотя и главному, элементу системы предупреждения легализации (отмывания) преступных доходов – субъектам предупреждения.

Организация борьбы с преступностью, в том числе в конкретной сфере, подразумевает наличие относительно устойчивой структуры, в которую входят субъекты этой борьбы, связи между ними, способы осуществления связей, и которая предполагает постоянную деятельность по изучению и налаживанию таких связей, их совершенствованию, поиску новых форм связей.

57См.: Парамонов А.А. Взаимодействие таможенной службы с ОВД в борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 1999. С. 12-20.

58См.: Философский словарь. М., 1963. С. 81.

59См.: Щербаков В.Ф. Реализация государственной политики противодействия преступности в сфере экономики подразделениями экономической безопасности органов внутренних дел МВД России (теоретико-прикладной анализ): Дис. … д-ра юрид. наук. М.: ВНИИ МВД России, 2006.

78

Несомненно, каждый из субъектов взаимодействия занимает в системе свое, строго определенное законом место, и в целом они (субъекты взаимодействия) выступают друг перед другом как относительно независимые, обособленные формирования. Однако взаимодействие – сложный процесс, который требует четкой организации, обеспечивающей согласованность действий взаимодействующих элементов и подсистем.

Такая согласованность достигается путем координации60 – взаимодействия высшего порядка, направленного на решение следующих задач:

выработка и проведение единой стратегии и линии поведения субъектов, установление определенных отношений между ними;

распределение функциональных обязанностей между активными элементами системы, а именно – между субъектами;

разработка, обсуждение и реализация совместных мероприятий; обеспечение целенаправленности решения актуальных проблем; устранение дублирования функций (полномочий) элементов; рациональное распределение и использование сил и средств; стабильность правоприменительной практики и т.п.

Координация в любом случае предполагает такую организацию взаимодействия, при которой вырабатывается тактическая и стратегическая линия поведения каждого участника, определяются основные, приоритетные направления, устанавливается система координационных отношений, проводится правовое урегулирование совместной деятельности и т.д.

Координация взаимодействия может осуществляться как в рамках единого ведомства (ведомственная координация), так и в том случае, если субъекты входят в различные ведомства (межведомственная координация) и не являются соподчиненными. В последнем случае возникает потребность создания координируемого центра, единого управляемого органа, наделенного по взаимному согласию соответствующими полномочиями. Функции координирующего центра в государственной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов выполняет Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).

Эффективность взаимодействия во многом зависит от организации его правового регулирования, осуществляемого при

60 Под координацией понимается урегулированная система отношений, обеспечивающая согласованную деятельность субъектов взаимодействия в целях эффективного и оперативного решения стоящих общих задач. (Прим. авт.).

79

помощи права и иных юридических средств воздействия на общественные отношения61. Правовое регулирование – один из видов социального регулирования, без которого общество существовать не может. Оно позволяет решать организационноправовые проблемы, касающиеся вопросов взаимодействия, учитывать характер принимаемых управленческих решений, объем компетенции62.

С помощью правового регулирования устанавливаются и обеспечиваются определенные допустимые пределы отношений, деятельности, каких-либо действий, поддерживается и сохраняется отношение упорядоченности.

Цели взаимодействия элементов государственной системы предупреждения легализации (отмывания) преступных доходов можно рассматривать как осознанный образ желаемого (прогнозируемого) результата.

В литературе, посвященной исследованиям проблем борьбы с преступностью, используются различные подходы к содержанию понятия «цель»; например, С.В. Бородин пишет, что это «предварительно определяемые, запрограммированные результаты, на достижение которых ориентируется программа деятельности»63, а С.Е. Вицин полагает, что это «состояние, максимально благоприятное для самосохранения самой системы».

Причем определение целей взаимодействия начинается с обнаружения проблемных ситуаций, различием между существующим и желаемым в состоянии исследуемых общественных отношений. Сформулированная цель становится основанием для определения задач, направленных на достижение поставленной цели, либо максимально возможного приближения к ней.

При этом, если рассматривать желаемый результат как цель, то несомненно, путь достижения цели – это направление (одним из значений слова «направление» является «путь развития»64). Таким

61См.: Бабаев В.К., Буренков А.П., Гущев В.Е., Кузнецов А.П. Экономика. Право. Финансы. Термины и определения. М., 1995. С. 155.

62См.: Маркушин А.Г. Научно-практические проблемы оперативно-розыскной деятельности органов внутренних дел // Права человека и проблемы обеспечения законности: Межвузовский сборник научных трудов. Н. Новгород, 1993. С. 64-79.

63Бородин С.В. Борьба с преступностью: теоретическая модель комплексной программы. М., 1990. С. 32.

64Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка. М.: АЗЪ, 1993. С. 399.

80