443

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

1. Преступления экономической направленности: понятие, структура, характеристика и обстоятельства, подлежащие доказыванию . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

2. Общие положения методики расследования взяточничества . . . . . . . . . . . . . 14

3. Вопросы противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

4. Расследование незаконного предпринимательства . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .43

5. Особенности сбора криминалистически значимой информации по делам о незаконном получении кредита . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54

6. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг: типичные криминалистически значимые признаки и особенности

первоначального этапа расследования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67

Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87

Введение

Выявление и расследование большинства преступлений экономической направленности традиционно представляет достаточно сложную задачу, прежде всего потому, что данная категория преступлений относится к так называемой «беловоротничковой» преступности, иными словами, такие деяния совершаются профессионально подготовленными людьми, которые хорошо ориентируются в сфере экономической деятельности и в регулирующем данную сферу законодательстве, при этом они располагают необходимыми средствами

ивозможностями для реализации своих преступных замыслов, которые маскируют под совершение законных действий, нередко с использованием официальных, законно оформленных документов, т. е. под гражданско-правовые отношения.

Так, например, значительная часть экономических преступлений совершается под видом и посредством банковских и хозяйственных операций, внешнеторговых сделок и иных форм регулирования имущественных отношений в обществе. В подобных случаях преступный замысел и соответственно признаки преступления распознаются с трудом, поскольку внешне такое экономическое преступление мало чем отличается от обычной сделки.

Таким образом, на сегодняшний день можно констатировать тот факт, что в сфере экономической деятельности наблюдается стремительная интеллектуализация преступной деятельности, растет уровень ее организованности, появляются новые общественные отношения, что одновременно ведет к возникновению ранее неизвестных способов совершения преступлений экономической

икоррупционной направленности.

Эти причины являются одним из факторов высокой степени латентности преступлений рассматриваемой категории, не случайно многие авторы выделяют «исключительную латентность отечественной экономической преступности» как одну из основных особенностей преступлений данной категории.

Так, например, Е. Н. Рудовской отмечает, что «Регистрируемая величина экономической преступности порой не превышала пятой, десятой, а по некоторым деяниям и сотой ее части. К 1990 г. эти показатели снизились в 3–7 раз. С распадом Советского Союза, социально-правового контроля и переходом к рыночной экономике многие экономические преступления выявляются не более чем в тысячной своей части. Основная причина высокой латентности – отсутствие потерпевших и других лиц, заинтересованных в выявлении экономических преступлений. Прямой и косвенный ущерб терпит государство. Интересы граждан затрагиваются прямо и косвенно. Последние не склонны к осуждению экономических правонарушителей. При совершении взяточничества и спекуляции фактические жертвы не считают себя таковыми, ибо они от них имели свою выгоду. Государство пока беспомощно проконтролировать все виды эко-

4

номических посягательств. Официальные сведения о них следует воспринимать максимально критически. Они лишь в самой малой мере отражают уровень экономических деяний и чуть больше – их общие тенденции»1.

Тем не менее, по официальным данным, в 2018 г. по сравнению с 2017 г. число выявленных преступлений экономической направленности увеличилось на 4,2 % и составило 109,5 тыс. преступлений. Из них тяжкие и особо тяжкие преступления составили 59,1 %. При этом, несмотря на то, что удельный вес преступлений экономической направленности в общем числе зарегистрированных преступлений составил лишь 5,5 %, материальный ущерб от их совершения составил 403,8 млрд руб.2, то есть многократно превысил совокупные материальные потери от общеуголовных преступлений.

При этом следует отметить, что изучение материалов судебноследственной практики свидетельствует о немалом положительном опыте успешного раскрытия, предварительного расследования и судебного рассмотрения преступлений экономической направленности, но, к сожалению, указывает и на значительные трудности, с которыми сталкиваются практические работники, что вызвано, прежде всего3:

–несовершенством действующего законодательства в сфере экономической деятельности и, как следствие, использованием нормативных пробелов заинтересованными субъектами в личных криминальных целях;

–дефицитом знаний сотрудников правоохранительных органов о природе

ихарактере учета и отчетности в сфере экономической деятельности. Ведь расследование этой категории преступлений требует знания экономики, финансового дела, бухгалтерского учета, банковской деятельности, новых судебноэкономических экспертиз и т. д.;

–противодействием участников уголовного судопроизводства, выражающимся в сокрытии или уничтожении документов, имеющих значение для уголовного дела, создании ложных алиби (в том числе с использованием глубоких знаний в сфере совершенного им противоправного деяния);

–малым количеством соответствующих криминалистических методик по их расследованию.

Очевидна проблемная ситуация: с одной стороны, криминальное обогащение за счет преступного манипулирования собственностью и денежными средствами в сфере экономической деятельности получило значительное рас-

1Рудовской Е. Н. Преступления в сфере экономической деятельности [Электронный ресурс] // On-line библиотека: [сайт]. URL: http://xserver.ru/user/pvsed/ (дата обращения: 20.03.2019).

2Состояние преступности в России за январь декабрь 2018 г. [Электронный ресурс]:

//Министерство внутренних дел Российской Федерации. ФКУ «Главный информационно-

аналитический центр»: [сайт]. URL: https://xn--b1aew.xn--p1ai/reports/item/16053092/ (дата обращения: 20.03.2019).

3Гелюс Т. Ф. Расследование преступлений, совершаемых в сфере жилищнокоммунального хозяйства: науч.-практ. пособие. М.: ВНИИ МВД России. 2015. 90 с.

5

пространение, с другой – не наработана значительная практика расследования данных видов преступлений.

Указанные обстоятельства свидетельствуют о недостаточной разработанности данной темы исследования и диктуют необходимость углубленного изучения соответствующих явлений, которое бы позволило внести необходимые коррективы в правоприменительную практику, именно это и имеет своей целью данное учебно-практическое пособие.

6

1. Преступления экономической направленности: понятие, структура, характеристика и обстоятельства, подлежащие доказыванию

Прежде всего, следует отметить, что, несмотря на устоявшуюся в следственной и судебной практике формулировку «преступления экономической направленности», в действующем уголовном законодательстве это понятие не закреплено. Так, в Уголовном кодексе Российской Федерации1 (далее – УК РФ) содержится раздел VIII «Преступления в сфере экономики», который состоит из трех глав: гл. 21 «Преступления против собственности»; гл. 22 «Преступления в сфере экономической деятельности»; гл. 23 «Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях».

Таким образом, законодателем установлено, что экономическими могут называться преступления, родовым объектом которых является экономика как совокупность производственных (экономических) отношений по поводу производства, обмена, распределения и потребления материальных благ2. Вместе с тем, преступлениями экономической направленности могут быть признаны не все преступные деяния, предусмотренные разделом VIII УК РФ.

Вчастности, это относится к некоторым преступлениям против собственности, предусмотренным гл. 21 УК РФ, например, к таким как грабежи, разбои, неправомерные завладения автомобилем или иным транспортным средством без цели хищения, поскольку очевидно, что перечисленные преступные деяния относятся к общеуголовной преступности.

Вто же время некоторые должностные преступления, не входящие в VIII раздел УК РФ, совершаемые с использованием полномочий по регулированию

иконтролю над субъектами хозяйственной и иной экономической деятельности, напрямую имеют экономическую составляющую и, безусловно, должны быть включены в эту категорию. К таким преступлениям, прежде всего, относятся:

– преступления коррупционной направленности, нецелевые расходования бюджетных средств, а также средств негосударственных внебюджетных фондов (предусмотренные разделом Х гл. 30 УК РФ);

– преступления, связанные с посягательствами на изобретательские и патентные права, авторские и смежные права, с невыплатой заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат (предусмотрены разделом VII, гл. 19 УК РФ);

1Уголовный кодекс Российской Федерации: федер. закон от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ: ред. от 17.06.2019, с изм. от 01.07.2019. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

2Алферов С. Н., Будзиевский М. Ю. Некоторые аспекты криминалистической характеристики экономических преступлений в современных условиях // Общество и право / Краснодарский ун-т Министерства внутренних дел Российской Федерации. 2010. № 4 (31).

С. 264 270.

7

– другие преступления, наносящие ущерб функционирующей экономической структуре, связанные с выполнением преступных действий под видом законных хозяйственных операций1.

Эта нечеткость в трактовке уголовно-правовых понятий создает некоторую путаницу, затрудняющую их анализ и выработку соответствующей методики расследования.

Вероятно поэтому многие авторы предлагают заменить понятие «преступления в сфере экономической деятельности», которое не применяется ни в уголовном законодательстве, ни на практике в статистической отчетности правоохранительных органов, понятием «преступления экономической направленности»2.

Данное предложение не лишено практического смысла, поскольку Указанием Генпрокуратуры России № 853/11, МВД России № 5 от 25 декабря 2018 г. «О введении в действие перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности»3 определены два перечня преступлений, в том числе и экономической направленности: перечень № 1 содержит преступления, предварительное расследование по которым производится в форме дознания; перечень № 2 − преступления, расследование по которым производится в форме предварительного следствия.

Анализ статей УК РФ, включенных в указанные перечни как преступления экономической направленности, позволяет сделать вывод, что под данной категорией преступлений следует понимать предусмотренные уголовным законодательством умышленные общественно опасные деяния, которые посягают на общественные отношения, возникающие в целях осуществления законной деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг, причиняющие или создающие возможность причинения вреда участникам таких отношений. При этом такие деяния могут совершаться как субъектами, осуществляющими профессиональную деятельность на законном основании, так и теми, кто использует ее для совершения преступления или имитирует ее осуществление для криминального использования процессов производства, обмена, распределения и потребления материальных благ4.

Таким образом, анализируемая категория преступлений включает в себя весьма обширную группу преступных деяний, и анализ статистических данных

1 Шмонин А. В. Преступления экономической направленности: понятие и генезис уголовного законодательства: монография. М.: Юрлитинформ, 2013. 466 с.

2 См., например: Зубатый П. П. Механизм управления следственными подразделениями территориальных органов МВД России на региональном уровне по делам о преступлениях экономической направленности // Закон и право. 2016. № 8. С. 123 125; Матусовский Г. А. Экономические преступления: криминалистический анализ. Харьков: Консум, 1999. 480 с.

3О введении в действие перечней статей Уголовного кодекса Российской Федерации, используемых при формировании статистической отчетности: указание Генпрокуратуры России № 853/11, МВД России № 5 от 25.12.2018. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

4Зубатый П. П. Указ. соч.

8

о выявленных в 2018 г. 109,5 тыс. преступлений экономической направленности1 позволяет выделить среди них следующие группы:

1.Преступления против собственности – 33873 (+0,8 %), в том числе связанных с мошенничествами, совершенными в различных сферах хозяйственной деятельности – 26002 (+4,4 %).

2.Преступления в сфере экономической деятельности – 36543 (+21,6 %),

втом числе:

–незаконное предпринимательство 377 (+14,6 %);

–изготовление, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг

17550 (+7,7 %);

–производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт товаров и продукции без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством РФ 56 (+51,4 %);

–легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, 993 (+39,7 %);

–незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга 65 (-15,6 %);

–неправомерные действия при банкротстве, преднамеренные банкротство, фиктивное банкротство 271 (3,6 %).

3.Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях – 1534 (-11,9 %), из них коммерческий подкуп – 740 (-11,9 %).

4.Преступления против государственной власти, интересов госслужбы

ислужбы в органах местного самоуправления – 13262 (+8,6 %), в том числе связанные со взяточничеством – 7090 (+13,1 %), из них:

– получение взятки – 3499 (+9,8 %);

– дача взятки – 2612 (+15 %);

– посредничество во взяточничестве – 979 (+20,9 %).

5.Преступления, связанные:

–с потребительским рынком – 10182 (+3,7 %);

–финансово-кредитной системой – 29833 (+9,3 %);

–внешнеэкономической деятельностью – 950 (8,9 %);

–с операциями с недвижимостью – 7372 (+9,3 %).

Перечисленные преступные деяния имеют определенные сходства с точки зрения механизма следообразования, круга и характера носителей и источников криминалистически значимой информации, и данное обстоятельство позволяет классифицировать их как криминалистически однородную группу преступлений. При этом следует особо подчеркнуть, что содержание криминалистической характеристики применительно к различным видам и группам пре-

1Состояние преступности в России за январь декабрь 2018 г. [Электронный ресурс]:

//Министерство внутренних дел Российской Федерации. ФКУ «Главный информационно-

аналитический центр»: [сайт]. URL: https://xn--b1aew.xn--p1ai/reports/item/16053092/ (дата обращения: 20.03.2019).

9

ступлений может меняться, причем существенно, поскольку это – открытый блок, который может и должен постоянно пополняться новыми сведениями, и как подчеркивал Р. С. Белкин, «это вопрос дальнейшего накопления и обобщения эмпирических материалов»1.

Кроме того, к содержанию криминалистической характеристики преступлений должны быть отнесены только те элементы, которые отличаются четкой по- исково-розыскной направленностью и положительно влияют на их раскрытие и расследование. При этом эти данные должны «работать» не сами по себе, а через выявленные их закономерные корреляции, «отвечающие» на вопросы: что (действия, орудия, следы и пр.), с чем связано, каким именно образом, что зачем следует, что и с помощью чего может быть выявлено и установлено. Практически это значит, что при расследовании определенной категории (группы) преступных деяний, в том числе и преступлений экономической направленности, сопоставление имеющейся информации о них (кто, что, где, когда, каким образом, при каких обстоятельствах и т. д.) с системой обобщенных сведений о ранее расследованных преступлениях этого вида позволяет выделить аналогичные криминалистически значимые признаки преступления и на этой основе определить, чем характеризуются пока еще не известные в данном расследовании обстоятельства2.

Таким образом, можно сделать вывод, что криминалистическая характеристика преступления складывается из ряда элементов, и все их многообразие поддается научной систематизации, наиболее общее логическое основание для которой представляется авторам как элементы состава преступления, поскольку «слагаемые», т. е. элементы криминалистической характеристики преступлений, полностью отражают: данные об объекте преступного посягательства и о его способах подготовки, совершения и сокрытия, а также о месте, времени и иных обстоятельствах (объект и объективную сторону преступления), а также о личности преступника, его соучастниках, их мотива и целях (субъект и субъективная сторона преступления).

Подобная классификация представляется наиболее удобной по нескольким основаниям. Во-первых, она имеет аналог в теории уголовного права, вовторых, такое деление элементов криминалистической характеристики позволяет разграничить исследуемые вопросы по их прикладному значению.

Кроме того, в этой связи следует особо подчеркнуть необходимость использования в процессе расследования преступления именно совокупности знаний и междисциплинарных связей, прежде всего наук уголовно-правового цикла, а не отделять друг от друга такие дефиниции, как уголовно-правовая

1Белкин Р. С. Курс криминалистики: в 3 т. Т. 3: Криминалистические средства, приемы и рекомендации. М.: Юристъ, 1997. С. 327.

2Худина Т. Ф. Методика расследования преступлений, связанных с незаконным оформлением документов для въезда и проживания в России иностранных граждан и лиц без гражданства: дис. ... канд. юрид. наук. Иркутск, 2008. 215 с.

10