- •1. Предмет и содержание курса «деньги, кредит, банки»
- •2.Необходимость денег
- •3. Сущность денег
- •4.Функции денег в рыночной экономике
- •5.Роль денег в рыночной экономике
- •6.Понятие и типы денежных систем
- •7. Элементы современной денежной системы. Виды денег.
- •8. Денежная система рф.
- •9. Денежный оборот и его разновидности.
- •10. Закон денежного обращения.
- •11. Денежная масса и денежная база.
- •12. Скорость обращения денег, факторы на нее влияющие.
- •13.Механизм безналичной эмиссии денег. Банковский мультипликатор.
- •14.Принципы организации безналичных расчетов.
- •15.Виды счетов открываемых в банках.
- •16.Современные формы организации безналичных расчетов.
- •17.Технология расчетов платежными поручениями.
- •18.Расчеты по инкассо.
- •21.Сфера принятия налично-денежного обращения и принципы его организации.
- •22.Прогнозирование налично-денежного оборота.
- •23. Порядок ведения кассовых операций, его значение для организации оборота наличных денег.
- •24.Понятие инфляции и ее измерение. Причины инфляции.
- •25.Виды инфляции.
- •26.Влияние инфляции на экономику. Регулирование инфляции.
- •27.Влияние инфляции на банковскую систему.
- •28.Денежные реформы, как метод борьбы с инфляцией.
- •29Антиинфляционная политика как методы борьбы с инфляцией
- •30 Меры, направленные на снижение инфляции в рф
- •31 Необходимость, сущность и фунцции кредита
- •32. Ссудный капитал и формирование кредита
- •33.Формы и виды кредита
- •34. Кредитный процесс и принципы кредитования
- •35. Ссудный процент и факторы его определяющие
- •36. Банковская система и ее элементы взаимосвязи
- •37. Государственное регулирование банковской системы
- •38. Центральные банки и основы их деятельности
- •39. Статус роль и функции цб рф
- •40. Роль цб рф в осуществлении денежно-кредитной политики.
- •41. Банковские операции банка россии.
- •42. Национальный финансовый совет и органы управления банком россии.
- •43.Организационная структура банка россии.
- •44. Функции коммерческих банков.
- •45. Пассивные операции кб.
- •46. Собственные средства кб.
- •47. Привлеченные ресурсы кб.
- •48.Активные операции кб.
- •49. Кредитный договор и контроль за его исполнением.
- •50. Понятие кредитоспособности заемщика.
- •51. Ликвидность кб.
- •52. Риски в банковской деятельности.
48.Активные операции кб.
Активные операции — операции по размещению средств. Активные операции коммерческого банка—϶ᴛᴏ прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно кассовые операции, комиссионно посреднические(факторинг, лизинг, форфданныенг и пр.)
По доходности активы делятся на:
– активы, не приносящие доход – к ним относятся касса, фонд обязательных резервов Центрального Банка, средства на корсчетах;
– активы, приносящие доход – кредитные операции, операции с ценными бумагами, доходы от сдачи в аренду зданий и сооружений.
По ликвидности активы делятся на:
1. первоклассные активы – денежные средства в кассе, на корреспондентских счетах, государственные ценные бумаги;
2. ликвидные активы – краткосрочные ссуды, межбанковские кредиты, операции факторинга, операции с ценными бумагами; данная группа активов имеют более продолжительный период превращения в денежные средства;
3. низколиквидные активы – долгосрочные ссуды, вложения в инвестиционные ценные бумаги (со сроком более 6 месяцев), лизинговые операции;
4. неликвидные активы – просроченные ссуды, ценные бумаги несостоятельных или обанкротившихся организаций.
49. Кредитный договор и контроль за его исполнением.
Для контроля финансового состояния заемщиков, целевого использования кредита и его обеспечения по всем кредитным договорам в Управлении финансирования и кредитования составляется и утверждается начальником Управления график проведения соответствующих проверок. Частота проведения проверок и их цели конкретизируются в графике с учетом особенностей исполнения кредитных договоров.
Для проверки финансового состояния и целевого использования заемщиком кредитных средств организуется посещение предприятия-заемщика, дата и время посещения предварительно согласовываются с заемщиком. При определении даты проверки учитываются ориентировочные сроки поступления товара, указанные в контракте. Проверка осуществляется комиссией из двух сотрудников Управления финансирования и кредитования.
Основная цель проверки — контроль состояния предмета залога и целевого использования кредита.
Проверка состояния предмета залога проводится непосредственно по месту его хранения (нахождения). По итогам проверки составляется акт. Если предмет залога поврежден или утрачен, в акте должно быть отражено обязательство заемщика восстановить предмет залога. Контроль целевого использования кредита осуществляется по документам первичного учета и данным бухгалтерской отчетности. В случае изменения заемщиком реквизитов в ранее заключенных договорах (контрактах) кредитный инспектор перед оплатой платежных документов должен потребовать предоставить новые договора и расчет окупаемости кредитных средств. Изменение предмета и условий хозяйственной операции (сделки) согласовывается со службой экспертизы. В особых случаях, при изменении реквизитов договоров, кредитный инспектор может поставить вопрос о проверке платежеспособности указанного в новых договорах покупателя. При проверке целевого использования кредита необходимо провести проверку поступления к заемщику товаров, указанных в кредитных договорах, в пределах оплаченных сумм. Проверка начинается с посещения складских помещений, где хранится товар, при-обретенный заемщиком. В присутствии ответственного лица (кладовщика или другого ответственного лица) производится подсчет наличного товара, результаты которого закрепляются в двухстороннем акте. При этом необходимо проверить: карточки прихода и расхода товаров; журнал складского учета; товарно-транспортные накладные (2-й экземпляр). Убедившись в наличии на складе заемщика приобретенного на ссудные средства товара (по количеству, номенклатуре и качеству) с учетом его движения, комиссия должна удостовериться в том, что полученный товар надлежащим образом принят на баланс и готов к реализации. В случае, когда товар от продавца не поступает непосредственно к заемщику на склады, а идет транзитом к покупателю, следует проверить только бухгалтерские документы. Реализация товара подтверждается следующими документами: ¦— счет-справка, выписанная заемщиком; платежные поручения покупателя (при безналичных расчетах); приходный ордер (при расчетах наличными); товарно-транспортные накладные на отгрузку готовой продукции. По результатам проверки комиссия пишет докладную записку, где излагаются результаты ревизии, а также дает рекомендации по дальнейшей работе с заемщиком.