64. Ресурсная база банка. Деятельность банка по привлечению ресурсов.

Ресурсы КБ – совокупность средств, находящихся в распоряжении кредитной организации и использующихся для ведения банковской деятельности и формирующихся посредством пассивных операций. (собственный капитал и привлеченные на возвратной основе д/с юр и физ. лиц, сформированные банком в результате проведения банковских операций)

Структура банковских ресурсов зависит от следующих факторов:

Внешние:

- состояние рынка ссудных капиталов

- общеэкономическая ситуация в стране

- уровень развития БкСмы в целом и межбанковской конкуренции

Внутренние:

- степень специализации банка и особенности его деятельности

Ресурсы КБ можно разделить на 2 группы (в зависимости от способа образования)

1) Собственные ресурсы банка (20-30% всех ресурсов)- банковский капитал и приравненные к нему статьи.

За счет собственного капитала банки покрывают не более 20% общей потребности в средствах. Собственные ресурсы банка должны поддерживать устойчивость КБ, на начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, за счет них банки создают необходимые им резервы. Собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

К собственным средствам относятся:

1. Акционерный капитал (или уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций;

2. Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг;

3. Нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд;

4. Специальные фонды банка, образуемые из чистой прибыли в соответствии с уставом. Имеют целевое назначение (фонды мат.стимулирования, фонд развития производства, фонды стимулирования ветеранов и др.).

СК банка выполняет 3 функции:

1. Защитная. - защищает экономические интересы вкладчиков и кредиторов в случае ликвидации или банкротства банка; защищает от крупных непредвиденных убытков путем создания резервов.

2. Регулирующая - обеспечивает соответствие требованиям действующего законодательства. СК дб не менее 180 млн руб

3. Корпоративная - является источником вложений в собственные материальные активы, источником развития материальной базы банка.

! Размер Собственных средств определяет масштабы деятельности банка, его активных и пассивных операций, через экономические нормативы установленные ЦБ

Согласно базельским соглашениям (Базель-II) СК делится на капитал 1го и 2го уровня. Капитал первого уровня (основной капитал) включает:

- капитал, сформированный выпуском акций

- эмиссионные доходы (когда Ц>N)

- нераспределенная прибыль

Капитал второго уровня (дополнительный капитал):

- резервы и фонды

- субординированные долгосрочные инструменты (погашаются единым платежом в конце срока)

Важным показателем является достаточность капитала, которая имеет статический и динамический аспекты.

В статическом аспекте УК дб > 5 000 000 евро, в РФ > 180 000 000.

В динамическом аспекте рассчитывают следующие нормативы:

1) Основной капитал / срвзвеш по ур риска А. Дб не < 4%

2) Кука = (Осн + Доп Кл) / Сов срвзвеш по ур риска А. Дб не < 8%

СобК м увеличивать 2мя способами:

1. Накоплением прибыли. Это дешевый способ, не меняющий структуру управления

2. Привлечение дополнительного УК на Финансовом Рынке

2) Привлеченные средства (70-80% всех ресурсов) - средства, полученные от клиентов кредитной организации и заимствованные в банковском секторе.

1) Депозиты (вклады до востребования, срочные вклады)

2) Кредиты, полученные от ЦБ или других банков

3) Средства, полученные от выпуска облигаций и других долгосрочных цб.

Депозиты до востребования — это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов, средства на корреспондентских счетах других банков («Лоро»), а также вклады физических и юридических лиц до востребования, т.е. эти средства могут быть использованы вкладчиками в любой момент как целиком, так и любыми частями.

Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок.

Межбанковские кредиты обеспечивают поддержание ликвидности банка и обеспечение рентабельного вложения средств. Предоставление их происходит в разовом порядке и в форме открытия кредитной линии на конкретный банк.

Кредитов Банка России - в порядке рефинансирования при обязательном соблюдении банками экономических нормативов и резервных требований Банк России предоставляет: овернайт, внутридневной и ломбардный (на основе генерального соглашения, заключаемого между кредитной организацией и Главным территориальным управлением Банка России) кредиты.

По фиксированности срока привлечения ресурсов:

1) управляемые ресурсы

2) текущие пассивы

1. ресурсы срочного характера:

• - срочные депозиты

• - выпускаемые на срок цб

• - полученные на 1-3 месяца и > межбанковские кредиты

2. остатки на текущих банковских счетах

   • - депозиты до востребования

   • - межбанковские кредиты овернайт, а также на 1-7 дней

Депозиты являются главным источником банковских ресурсов. Структура вкладов в коммерческих банках изменяется в зависимости от конъюнктуры денежного рынка и государственного регулирования нормы процента по вкладам. Осуществляя пассивные операции, связанные с депозитами, менеджеры контролируют ситуацию, учитывая объемы издержек по разным категориям вкладов, возможные риски и предпринимают усилия для привлечения вкладов и оптимизации их структуры.