Тема 6 страхование. Страховой рынок
6.1. Сущность страхования как экономической категории. Функции и принципы страхования
6.2. Классификация страхования
6.3. Формы страхования: обязательная, добровольная
6.4. Страховой рынок
6.5. Государственный надзор за страховой деятельностью
6.1. Сущность страхования как экономической категории. Функции и принципы страхования
Страхование является одним из звеньев финансовой системы. Это одна из древнейших категорий общественных отношений. Начало страхования относится к далекому прошлому в истории человечества. Объективная необходимость страхования предопределяется тем, что ущерб часто возникал под действием разрушительных факторов, которые не контролируются человеком.
Страхование возникло и развивалось из идеи общего распределения ущерба, имея конечной целью удовлетворение потребностей общества в защите от различных случайностей – рисков.
Отношения, которые складываются в обществе по поводу предупреждения, преодоления или уменьшение отрицательного влияния рисков и возмещения ущерба составляют содержание категории страховой защиты.
В свою очередь категория страховой защиты делится на две самостоятельных категории:
категорию страховой защиты имущественных благ, где объектом выступают все материальные блага, которые имеют стоимость;
категорию страховой защиты населения (граждан), где объектом выступают жизнь и здоровье, т.е. то, что не имеет стоимости.
Характеристика рыночного содержания страхования как системы перераспределительных отношений основывается на выделении таких специфических его признаков:
наличие в страховых отношениях не менее двух сторон и совпадение их интересов;
страхование порождает денежные перераспределительные отношения, спецификой которых является то, что они возникают между: участниками, которые связаны с солидарным распределением величины убытка одного из них на всех;
страхование предусматривает распределение убытка от наступления страховых событий как по территориальному (пространственному), так и по временному признаку,
страхование предусматривает возвратность страховых платежей, внесенных в страховой фонд и целевое использование страховых резервов исключительно на покрытие заведомо определенного ущерба, который мог состояться в тех или иных случаях.
Официальное определение термина «страхование» приведено в Законе Украины «О страховании» (ст. 1), в соответствии с нормами которого страхование – это вид гражданско-правовых отношений относительно защиты имущественных интересов физических и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим законодательством, за счет денежных фондов, которые формируются путем уплаты физическими и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения средств этих фондов.
В ст. 2, 3 Закона «О страховании» определены основные субъекты страховых взаимоотношений – страховщик, страхователь, застрахованный, выгодополучатель.
Страховщиками признаются финансовые учреждения, которые созданы в форме акционерных, полных, коммандитных обществ или обществ с дополнительной ответственностью согласно Закону Украины «О хозяйственных обществах» с учетом особенностей, предусмотренных Законом «О страховании», а также получили в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, которые заключили со страховщиками договоры страхования или являются страхователями соответственно законодательству Украины.
Страхователи могут заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц (застрахованных) лишь по их согласию, кроме случаев, предусмотренных действующим законодательством. Т.е. застрахованный - это лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страхования.
Страхователи имеют право при заключении договоров страхования назначать (в договорах личного страхования – по согласию застрахованного) граждан или юридических лиц (выгодополучателей) для получения страховых возмещений (выплат), а также заменять их до наступления страхового случая, если другое не предусмотрено договором страхования. Например, в личном страховании, выгодополучатель - лицо которое получает страховую выплату в случае смерти страхователя (застрахованного).
Объектами страхования могут быть имущественные интересы, которые не противоречат законодательству Украины, связанные:
с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и дополнительной пенсией страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
с владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование);
с возмещением страхователем причиненного им вреда лицу или его имуществу, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).
Функции страхования – это внешнее проявление сути страхования как экономической категории. Поскольку страхование отражает идею предостережения, защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и безопасности, то оно выполняет такие функции:
рисковая функция состоит в передаче страховщику за определенную плату материальной ответственности за последствия риска, обусловленного событиями, перечень которых предусмотрен действующим законодательством или договором страхования;
функция создания и использования страховых резервов состоит в накоплении страховщиком определенного капитала, достаточного для обеспечения покрытия ущерба, который возник у страхователя вследствие стихийного бедствия, несчастного случая или других событий;
функция сбережения средств состоит в накоплении средств страхователя его взносами и, в случае отсутствия страховых событий за время действия такого договора, возврате сэкономленных средств страхователю. Это касается лишь страхования жизни;
превентивная функция состоит в финансировании мер по предотвращению страхового события или минимизации ущерба, соответственно условиям страхования. Например, обеспечение объектов противопожарным оборудованием, приобретение медикаментов, средств защиты в случае ДТП и т.п.;
Страхование как система экономических отношений основывается на таких специфических принципах:
конкурентность – свободный выбор страхователем страховщика, а страховщиком - вида страхования;
страховой риск – определенное событие, на случай которого проводится страхование и которое имеет признаки вероятности и случайности наступления;
имущественный интерес – объективная заинтересованность юридических и физический лиц в сохранении объектов, в которые вложены деньги, жизни и здоровья при наступлении разных неблагоприятных событий и несчастных случаев. Имущественный интерес должен подвергаться финансовой оценке и возникать на законных основаниях;
максимальная добросовестность сторон. Страховщик и страхователь не имеют права скрывать друг от друга информацию, которая касается объекта страхования. Страхователь должен сообщить о любом существенном факте, все сведения, которые позволили бы сделать вывод о степени риска, сведения о прошлых убытках, наличии других страховых полисов;
возмещение в пределах реально причиненного ущерба. Возмещение, которое выплачивается, должно вернуть страхователя, который испытал убытки, в такое же финансовое состояние, в котором он находился до наступления убытка;
франшиза – предусмотренная договором часть ущерба, которая в случае наступления страхового события не возмещается страховщиком. Франшиза может быть определена как определенная денежная сумма или процент от всей страховой суммы. Страховая сумма – это денежная сумма, в пределах которой страховщик соответственно условиям страхования обязан произвести возмещение при наступлении страхового случая. При страховании имущества страховая сумма не может превышать реальную стоимость имущества по ценам и тарифами, которые действуют на момент заключения договора страхования. Различают условную и безусловную фрашизу. Условная франшиза удостоверяет право освобождения страховщика от ответственности за вред, если ее размер не превышает размера франшизы, и убыток подлежит возмещению полностью, если его размер превышает франшизу. Безусловная франшиза свидетельствует, что ответственность страховщика определяется размером убытка за вычетом франшизы;
причинно-следственная связь. Основой договора страхования является причина возникновения убытка. Причем, некоторые причины ведут к страховому возмещению, а другие - нет. Важным является определение именно фактической причины наступления убытка. Эти причины всегда предварительно прописываются в страховом соглашении;
суброгация – это право страховщика на взыскание причиненного вреда с третьих лиц, виновных в убытках страхователя, за которые страховщик выплатил страховое возмещение. Такое право страховщик имеет лишь в пределах выплаченной суммы;
контрибуция – право страховщика обратиться к другим страховщикам, которые по проданным полисам несут ответственность перед одним и тем самым конкретным страхователем, с предложением разделить расходы из возмещение ущерба;
совместные страхование и перестрахование;
диверсификация означает ограниченность распространения активности страховщиков за рамки основного бизнеса.