1.2.1. Розрахунок об'єму|обсягу| капітальних вкладень

Обґрунтування проектної добової потужності підприємства (цеху), які реконструюються.

Таблиця 1.2. Розрахунок кількості днів підприємства (цехи) на рік

Що веде устаткування	Календарний фонд часу	Планові зупинки	Кількість днів роботи цеху на рік
Цех витримки десертних виноматеріалів	365	110	255

Розрахунок плану виробництва продукції в натуральному і

вартісному вираженні|виразі|.

При складанні виробничої програми враховуємо комплексне використання сировини, споживчий попит на окремі види продукції і виробничу потужність підприємства (цеху) по окремих видах продукції. Результати розрахунку плану виробництва проводяться|виробляють| в табличній формі.

Таблиця 1.3. Розрахунок виробничої програми підприємства (цехи) в натуральному вираженні|виразі|

Вид продукції	Добова потужність цеху	Плановий коефіцієнт використання потужностей	Добовий обсяг виробництва	Кількість доби роботи на рік	Вартість річного обсягу виробництва
Вино «Піно-грі Масандра»	0,103	0,8	0,0823	255	21000

Таблиця 1.4. План виробництва продукції у вартісному вираженні|виразі|

Вид продукції	Од. вим.	Річний плановий обсяг виробництва	Оптова ціна без ПДВ, грн.	Вартість річного обсягу виробництва
Вино «Піно-грі Масандра»	тис.дал.	21,0	123,7	2598,3

Розрахунок економічної ефективності реконструкції або технічного переозброєння підприємства (цехи) і вибраних технологічних схем.

Розрахунок об'єму|обсягу| капітальних витрат|затрат| (інвестицій) розраховуємо в наступному|такому| порядку|ладі|.

Розрахунок з придбання устаткування|обладнання| і його установка:

• придбання|надбання| по ринкових цінах з урахуванням|з врахуванням| транспортних витрат|затрат|

(4-5% вартості устаткування|обладнання|);

• заготівельно-складські витрати – (1-1,25% вартостей устаткуван ня|обладнання|);

• монтаж (8-10% вартостей устаткування|обладнання|);

• проектні роботи – (3-4% вартостей устаткування|обладнання|);

• монтаж контрольно-вимірювальних приладів і засобів|коштів| автоматики (10-15% вартостей устаткування|обладнання|);

• вартість спеціальних робіт (встановлення фундаменту під устаткування|обладнання|, антикорозійні роботи, ізоляція і ін.) – 1% від вартості устаткування|обладнання|;

• транспортні витрати (4-5% від вартості устаткування|обладнання|).

Таблиця 1.5. Кошторисно-фінансовий розрахунок вартості устаткування|обладнання|

№ п/п	Перелік устаткування|обладнання| яке підлягає монтажу	Кіль-кість одиниць	Оптова ціна за одиницю	Спільна|загальна| вартість устаткування|обладнання| тис. грн.
1	Дозуюче устаткування	1	80	80
	Разом вартість устаткування	1	х	80
2 2	Придбання по ринкових цінах з урахуванням транспортних витрат 4%			3,2
3	Заготівельно-складські витрати 1%			0,8
4	Монтаж 10%			8,0
5	Проектні роботи 4%			3,2
6 6	Монтаж контрольно-вимірювальних приладів і засобів автоматики 10%			8,0
7	Вартість спеціальних робіт 1%			0,8
8	Транспортні витрати 5%			4,0
Разом витрат по устаткуванню:				108

Таблиця 1.6. Звідний|зведений| кошторис фінансового розрахунку на реконструкцію

або технічне переозброєння підприємства (цехи)

№ п/п	Основні засоби	Сума тис. грн.
1	Добудова або перебудова підприємства (цеху)	0
2	Впорядкування майдану 1% від вартості будівельних робіт	0
3	Вартість устаткування (разом витрат по устаткуванню) (К)	+ 108
4	Витрати на демонтаж устаткування (Д)	+ 0
5	Вартість реалізованого устаткування (Вреал)	- 0
6	Сума виручена за зданий металобрухт (Вм)	- 0
7	Інші капітальні витрати на науково-дослідницькі і конструкторські роботи, технічну підготовку, наладку і освоєння производства15% від вартості устаткування, що знаходиться (До пр)	+16,2
Всього Кз (Пі):		124,2

Капітальні витрати|затрати| (інвестиції) на технічне переозброєння розраховуються по формулі:

Кз (Пі) = До + Д – Вм + Кпр. (1.2.2.1)

Кз= 108,0+0-0+16,2=124,2 тис|. грн.

Коефіцієнт використання устаткування|обладнання| 100 %.

Капітальних вкладень = 124,2*1=124,2 тис. грн.

1.2.2.Розрахунок чисельності фонду|фундації| заробітної плати

Розрахунок чисельності тих, що працюють і фонду|фундації| заробітної плати визначуваний згідно систем оплати праці вживаних на підприємстві.

Таблиця 1.7 Розрахунок чисельності робітників|робочих| починається|починає| з|із| складання

балансу робочого часу одного середньосписочного| робітника|робочого|

№ п/п	Показники	Кількість дні
1	Календарний фонд роботи на рік, днів	365
2	Вихідні, святкові дні	110
3	Номінальний фонд робочого часу	255
4	Не використовуваний час: основні і додаткові відпуски|відпустки| не виходи по хворобі не виходи, дозволені законом не виходи дозволені адміністрацією інші Всього не виходів:	24 10 2 2 1 39
5	Ефективний фонд часу	216
6	Середня тривалість робочого дня (година)	8
7	Ефективний фонд часу одного робітника на рік (годин)	1728

Таблиця 1.8. Розрахунок чисельності робітників|робочих| що працюють на почасовій оплаті праці

№ п/п	Професія	Розряд	Кількість чоловік	Кількість годинника	Годинна|вартова| тарифна ставка	Тарифний фонд|фундація| зарплати	Доплати і премія 40%
11	Слюсар-ремонтник	4	1	1728	4,65	8035	3214
2	Слюсар-налагоджувальник	5	1	1728	5,05	8726	3491
3	Оператор	4	1	1728	4,65	8035	3214
4	Контролер	3	1	1728	4,05	6998	2799
	ВСЬОГО:		4	6912	-	31794	12718

Фонд|фундація| заробітної плати робітників|робочих|, на почасовій оплаті праці складається з тарифного фонду|фундації| заробітної плати і додаткової оплати праці:

Зпл.(година) = Тар. + Дол. (1.2.2.2)

Зпл.(година) = 31794+12718=44512грн|.

де: Зпл.(година) – заробітна плата робітників на почасовій оплаті праці;

Тар. – сума тарифного фонду заробітної плати, грн.;

Допл.- доплати робітникам, які працюють на почасовій

оплаті праці.

Для розрахунку чисельності робітників|робочих|, що працюють на відрядній платні праці, розраховуємо трудомісткість|трудомісткий| продукції, яка випускається в цеху.

Таблиця 1.9. Розрахунок трудомісткості|трудомісткий| продукції

Найменування продукції	Об'єм проведеної продукції, тис.дал	Норма часу на од. прод., год	Трудомісткість об'єму продукції осіб/год
Вино «Піно-грі Масандра»	21	365,71	7680

Чисельність робочих основних технологічних цехів, які працюють на відрядній платні праці, визначається:

Чед. = Ттр / Брв (1.2.2.3)

де: Чед – чисельність робочих відрядників;

Ттр – технологічна трудомісткість річного обсягу виробництва

осіб/годинн;

Брв – баланс робочого часу одного робітника, година

Чед. = 7680/1728=4,44 4,5 осіб

Для розрахунку фонду|фундації| зарплати робітників|робочих| – відрядників, заповнюємо наступну|таку| таблицю.

Таблиця 1.10. Розрахунок відрядного фонду|фундації| заробітної плати робітників|робочих|

Найменування продукції	Трудомісткість|трудомісткий| об'єму|обсягу| продукції, осіб/год	Відрядна розцінка, грн.	Сума відрядного фонду ЗП, грн.	Доплати і премії робітником 40%, грн.
Вино « Піно-грі Масандра»	7680	4,65	35712	14285

Фонд|фундація| заробітної плати робітників|робочих|-відрядників складається з відрядного фонду|фундації| зарплати і доплат.

Фзп _про =35712+14285=49997грн.

Чисельність робітників допоміжного виробництва Чвсп. береться на рівні 20% від спільної чисельності робітників основного виробництва.

Чвсп. = (Чповр + Чсдел.)*0,1 (1.2.2.4)

Чвсп. = (4+4,5)*0,1 =0,85 осіб.

Спільна|загальна| чисельність на підприємстві (у цеху) розраховується:

Чр = Чповр + Чсдел +Ч_всп. (1.2.2.5).

Чр_. = 4+4,5+0,85=9,35 осіб

Фонд|фундація| заробітної плати робітників|робочих| допоміжного виробництва розраховується виходячи з годинної|вартової| тарифної ставки, балансу робочого часу одного середньосписочного| робітника|робочого|.

Зпл.всп. = t*БРВ*т (1.2.2.6)

де: Зпл.всп. – річний фонд заробітної плати робітників допоміжного

виробництва;

t - годинна тарифна ставка, грн.;

БРВ – баланс робочого часу одного середнєсписочного робітника;

т – премія 25%.

Зпл.всп. = 1728*4,05*1,25=8748грн

Річний фонд|фундація| оплати праці робітників|робочих| підприємства (цехи) складається з фонду|фундації| заробітної плати основного і допоміжного виробництва.

Фзп общ|.= Фзп п. + Фзп з. + Фзп всп (1.2.2.7)||.

Фзп общ| |.= 8748+49997+44512=103257грн|.

Розрахунок чисельності керівників, фахівців|спеціалістів| і службовців.

Чисельність керівників, фахівців|спеціалістів| і службовців, і фондів|фундацій| заробітної плати цій категорії розраховується згідно штатного розкладу.

Таблиця 1.11. Штатний розклад адміністративно-управлінський персонал

№ п/п	Найменування посади	Кількість одиниць	Місячний посадовий оклад, грн.	Кількість місяців	ФЗП, грн.	Премія 25%, грн.	Спільна сума, грн.
1	Начальник цеху	1	1500	12	18000	4500	22500
2	Технолог цеху	1	1400	12	16800	4200	21000
3	Майстер	1	1200	12	14400	3600	18000
	Разом:	3	4100	х	49200	12300	61500

Таблиця 1.12. Розрахунок відрядного фонду|фундації| заробітної плати робітників|робочих|

Категорії працюють	Чисельність, осіб	Річний фонд|фундація| оплати праці, грн.
Промислово-виробничий персонал. Всього:	12,5	164757
у т.ч: робітників основного виробництва	8,5	94509
робітників допоміжного виробництва	1	8748
адміністративно-управлінський персонал	3	61500

Рівень продуктивності праці розраховується поділом|поділкою| обсягу виробництва продукції в співпоставимих|порівнянних| цінах на середньосписочну| чисельність тих, що працюють промислово-виробничим персоналом.