Тема 10. Специфіка ціноутворення в зед

Література: 3, 5, 8, 9, 10, 11.

План заняття:

10.1 Зовнішньоторговельна ціна: поняття, функції, класифікація зовнішньоторговельних цін.

10.2 Цінова політика підприємства, обгрунтування зовнішньо-торговельних цін.

10.3 Основні фактори ціноутворення в ЗЕД.

10.4 Принципи визначення світових цін.

10.5 Трансфертні ціни: сутність, функції.

10.6 Особливості трансфертного ціноутворення.

10.7 Ціноутворення в електронній торгівлі.

10.8 Специфіка формування цін на сировинні товари, готові вироби.

10.9 Етапи формування контрактної ціни.

10.10 Рівень ціни, базис ціни, одиниця виміру ціни.

10.11 Способи фіксації цін.

10.12 Цінові знижки і надбавки.

Питання:

1. Наведіть класифікацію зовнішньоторговельних цін.

2. Розкрийте основні фактори ціноутворення в ЗЕД.

3. Наведіть функції трансфертних цін.

4. Охарактеризуйте специфіку формування цін на сировинні товари, готові вироби.

5. В чому полягають особливості трансфертного ціноутворення?

6. Перелічіть основні способи фіксації цін.

Практичне завдання:

Задача №5. Використовуючи інформацію, наведену в Додатку, визначити чи може український імпортер вина, що одержав через торговельного маклера вигідну пропозицію на поставку марроканського червоного вина, дозволити собі скористатися послугами зарубіжних експедиторської й страхової компаній? Чи буде продукція користуватися попитом на ринку імпортера (за рівнем ціни) з урахуванням послуг експедиторської й страхової компаній?

Ситуаційне завдання №1: Ціноутворення в українській нафтопереробній галузі

Цінова надбавка на українському оптовому ринку автомобільного палива продовжує зростати унаслідок ситуації з ресурсним забезпеченням, що погіршується.

Нафтові котирування на біржових ринках знижуються. Настрій учасників біржової торгівлі залишається негативним, інвестори продовжують позбавлятися від нафтових контрактів на тлі песимістичних настроїв на світових товарних і фондових біржах.

Ситуація, що характеризується сильною волатильністю і відсутністю вираженого цінового тренда, на ринку нафти продовжується вже більше місяця після різкого падіння нафтових котирувань на початку травня. Виходом з неї могли послужити виразні заяви фінансових властей США і Єврозони про свою політику хоч би на найближчу перспективу, проте, з урахуванням постійних суперечностей між тими, хто відповідає там за фінансову політику, це маловірогідно.

Настрій на сировинних ринках і надалі залишається досить песимістичним. Інвестори бояться банкрутства по зобов'язаннях Греції і ланцюгової реакції розповсюдження кризи по аналогії з крахом інвестбанку Lehman Brothers, що призвело до обвалу цін всіх товарних контрактів і початку світової економічної кризи. В той же час супротивників надання фінансової допомоги Греції в Європі як і раніше багато, оскільки витрачені на неї гроші, на думку більшості економістів, ніколи не повернуться кредиторам. Що робити в цій тупиковій ситуації, ніхто не знає.

На ринку фізичних постачань продовжує знижуватися попит на нафту унаслідок низької маржі переробки. Жоден НПЗ в Європі і Америці не працює зараз на повну потужність, оскільки під впливом високих цін і економічної кризи в США і Євросоюзі споживання нафтопродуктів як і раніше знижується. Услід за зниженням попиту продовжує знижуватися і здобич нафти.

Нафтовий ринок є лише сегментом світового ринку, якому вже зараз впливові світові фінансисти і інвестори рисують сумну картину в недалекому майбутньому. Всі ринки знаходяться в очікуванні другої хвилі світової економічної кризи. Нова криза буде спровокована боргами США і Євросоюзу, що ростуть, застоєм японської економіки і уповільненням зростання в Китаї. Один з головних чинників, що визначають неминучість другої хвилі кризи, – це уповільнення зростання світової економіки. Вже зараз подібні тенденції стають все більш помітними. Плюс постійно зростаючий астрономічний борг багатьох держав і корпорацій. З кожним місяцем довіра споживачів і бізнесу до економіки істотно слабшатиме. Це ж стосується і довіри інвесторів до американської економіки, яке небезмежне. Відкладання реструктуризації боргів Греції, Португалії і Ірландії може привести до цілком реального розпаду єврозони. Надмірні інвестиції в основний капітал Китаю можуть надалі привести до проблеми «поганих» кредиторів і простою потужностей. Китаю необхідне зростання споживання на світовому ринку. Без нього економіку країни чекає неминучий спад.

Протягом найближчих двох років неминуче виникнення критичних ситуацій в трьох «китах» світової економіки – США, Євросоюзі і Китаї, що, так або інакше, викличе повне переформатування світової економічної моделі, що склалася на початок ХХІ.

Цінова надбавка на українському оптовому ринку автомобільних палив продовжує рости унаслідок ситуації, що погіршується, з ресурсним забезпеченням як в сегменті бензинів, так і в сегменті дизельного палива. Запаси високооктанових бензинів в Україні знижуються з березня із-за падіння внутрішнього виробництва і недостатності об'ємів імпорту для задоволення сезонного зростання споживання. А в червні почало спостерігатися і зниження запасів дизельного палива.

Прямий імпорт А-95 (Євро-5) до України зараз може знаходитися на рівні 11700 грн./мт при середньому оптовому рівні на внутрішньому ринку 12800-13000 грн./мт. Дрібнооптовий сегмент дає в той же час звичайну надбавку в 300 грн./мт. Роздріб взагалі працює вже довгий час при пониженій надбавці в 40 коп./л. для звичайного бензину А-95, і 70 коп./л. – для преміального. Весь додатковий прибуток, який виникає зараз від зниження зовнішніх цін при збереженні внутрішніх, – йде в крупний опт/оффшори.

Вартість світлих нафтопродуктів на українському оптовому ринку може почати зниження у зв'язку з щоденним збільшенням постачань з Білорусі, а також інших країн.

Таблиця 2.3

Світові ціни, CIF NEW, USD/тонна
Товар	23.06.2011		16.06.2011		Травень 2011, середня	Квітень 2011, середня	Травень 2010, середня
	Min	Max	Min	Max
Нафта Urals	831	854	846	868	809	870	535
А-95	991	1014	1043	1054	1072	1104	722
Дизельне паливо	955	977	1007	1021	961	1041	674
Реактивне паливо	1012	1041	1067	1084	1032	1116	701
Високосірча-ний мазут	610	620	634	642	608	637	421
Нафта	919	941	952	962	986	1052	681
Пропан	875	905	862	880	884	1008	631

В той же час до кінця червня з пропозицій від внутрішніх виробників вже остаточно випав «ТНК-ВР Коммерс». Після того, як в середині місяця «ТНК-ВР Коммерс» офіційно перестала торгувати в крупному опті, сьогодні тут остаточно попередили, що до липня лисичанське паливо на вільний ринок реалізовуватися не буде. Причиною назвали відвантаження у власну роздрібну мережу.

Таблиця 2.4

Ціни українського ринку на основні нафтопродукти, FCA, грн./тонна (з ПДВ)

Товар	23.06.2011		16.06.2011		Травень 2011, середня	Травень 2010, середня
	Min	Max	Min	Max
А-95	12790	12890	12750	12860	12830	9020
Дизельне паливо	9920	10260	9880	10250	10170	7260
Мазут	5780	5860	5650	5780	5620	4130

Вартість палива від двох виробників, що залишилися, – Кременчуцького НПЗ і Шебелінського ГПЗ – за останній місяць змінювалася неістотно.

Тим часом масований імпорт з країн Митного союзу, які отримують нафту для переробки без сплати експортного мита на нафту, зумовив занепад української нафтопереробної галузі і завантаження потужностей українських НПЗ на рівні 20-30% Більше половини ринку забезпечується за рахунок імпортних постачань, майже 80% яких доводяться на країни Митного союзу, в першу чергу – Білорусь. В результаті давальницька переробка російської нафти, що належить ТНК-ВР Лісичанського НПЗ, стала єдиним шляхом виживання і дозволила завантажити простоюючі потужності. У червні 2011 р. на потужностях Лісичанського НПЗ планується переробити понад 455 тис. тонн нафти, проте біля ¾ виробленої продукції повернеться до Росії.

«Огляд цін».- №5.-2011.-С.34-37.

Питання:

1. Розкрийте основні фактори ціноутворення таких видів продукції, як нафта та бензин.

2. Охарактеризуйте специфіку формування цін на бензин, що виробляється українською нафтопереробною галуззю.

3. Перелічіть основні види цінових надбавок на українському оптовому ринку автомобільних палив. Які фактори впливають на їх зміни?

4. Охарактеризуйте фактори, які зумовили занепад української нафтопереробної галузі і зменшення завантаження потужностей українських НПЗ?

5. Наведіть наслідки зниження попиту на нафтопродукти в світі під впливом високих цін ?

6. Які наслідки для економіки України може мати зниження завантаження потужностей українських НПЗ і збільшення імпортних постачань?

7. Які інструменти економічної політики може застосувати держава для регулювання попиту на бензин в Україні?

Ситуаційне завдання №2: Зростання цін на олійні культури

Світовий ринок олійних культур і продуктів їхньої переробки розвивався по-різному.

Росту цін на соєві боби сприяли засушливі погодні умови в США, негативний макроекономічний фон через невирішені боргові проблеми в цій країні, а також відновлення закупівель зі сторони Китаю (на початку липня імпорт був низьким через завантаженість портів у червні).

Вартість рапсу збільшилась через зниження врожаю у порівнянні з минулим роком в Україні, Болгарії, а також в Румунії (за оцінками експертів, у 2011/2012 маркетинговому році експорт з цієї країни зменшився у порівнянні з попереднім МР на 25%). У той же час в ЄС збільшення використання інших, дешевих олій призвело до невеликого зниження цін на рапсову олію.

Експерти переконані, що зростання цін на тропічні олії спекулятивні – підтримка прийшла лише зі сторони ринку соєвих бобів. У той же час в подальшому зростання виробництва пальмової олії в Малайзії та Індонезії буде впливати на ціни. Так, за оцінками німецької аналітичної компанії Oil World, виробництво пальмової олії в Малайзії в 2011 р. може збільшитись до 18,6 млн. тонн (16,0 млн. тонн – в 2010 р.), в Індонезії – до 24 млн. тонн (22,2 млн. тонн). Попередні прогнози виробництва пальмової олії в Малайзії та Індонезії в 2011 р. складали 18,3 млн. тонн і 23,8 млн. тонн відповідно.

У новому сезоні такі причорноморські країни-експортери, як Україна, Румунія, Болгарія та Росія, можуть поставити на зовнішні ринки 2,8 млн. тонн рапсу, що менше експорту в 2010/2011 на 3,4%. На ринок Євросоюзу буде відвантажено близько 2,5-2,6 млн. тонн (2,6 млн. тонн – в попередньому сезоні).

«Огляд цін».- №4.-2011.-С.22.

Питання:

1. Наведіть види зовнішньоторговельних цін на олійні культури і продукти їх переробки.

2. Розкрийте основні фактори ціноутворення таких видів продукції, як олійні культури і продукти їх переробки.

3. Охарактеризуйте специфіку формування цін на олійні культури і продукти їх переробки.

Ситуаційне завдання №3: «Світові ціни на каву».

Ціни на каву (як сировини), зокрема сортів Арабіка і Робуста, за 2010 р. зросли на 66%. Про це повідомляє Deutsche Welle, посилаючись на дані Гамбурзького інституту світової економіки (HWWI).

За період з січня 2010 р. по січень 2011 р. ціна на кавові зерна зросла на 66%. Причин для такого істотного зростання цін на кавові зерна декілька. За словами сировинного експерта інституту Леона Лешуса, пропозиція кави в основних країнах-виробниках скорочується – особливо в Колумбії спостерігається поганий урожай кави третій рік поспіль.

«Попит на каву, як готовий продукт, зростає, перш за все, в країнах, що розвиваються, а також в країнах-виробниках напоїв», – зазначає експерт. Однак подорожчання сировини зумовлене не тільки засухами і повенями в основних країнах вирощування культури. Також свій вклад у зростання ціни вклали біржові спекулянти: «Емісійні банки забезпечили фінансові ринки високою ліквідністю. Це призвело до того, що вкладники інвестували в сировинні товари, щоб диверсифікувати свої портфелі й вберегти себе від інфляції», – зазначає Леона Лешус.

«Огляд цін».- №4.-2011.-С.43.

Питання:

1. Наведіть види зовнішньоторговельних цін на каву (як сировини) та на каву, як готовий продукт.

2. Розкрийте основні фактори ціноутворення таких видів продукції, як кава (як сировина) та кава, як готовий продукт.

3. Охарактеризуйте специфіку формування цін на каву.

4. Охарактеризуйте фактори, які зумовили зростання попиту на каву.

5. Хто несе збитки, а хто виграє від зростання попиту на каву.

6. Чи має вплив на економіку України зростання попиту на каву.

Ситуаційне завдання №4: «Макулатура подорожчала»

Необґрунтоване зростання цін на макулатуру – основну сировину для українських виробників картонно-паперової продукції – у підсумку може призвести до відмови підприємств галузі від пропозиції заготівельників втор-сировини на користь імпортної макулатури і розвалу заготівельної системи, вважають в асоціації підприємств целюлозно-паперової галузі «УкрПапір».

Як зазначив виконавчий директор асоціації «УкрПапір» Едуард Литвак, сьогодні внутрішні ціни на цю вторсировину вже практично зрівнялися з імпортними, що призводить до збільшення імпорту макулатури підприємствами галузі.

«Протягом минулих років в Україну ввозилось близько 120 тис. тонн макулатури за рік, у 2009 р. було ввезено майже 200 тис. тонн, а в 2010 р., вважаю, імпорт складе близько 250 тис. тонн», – зазначив Е. Литвак.

«В Україні скоротився об’єм споживання паперу і картону, значить – скоротився ресурс заготівлі макулатури, виникли нові споживачі макулатури, зупинився целюлозний завод Жидачівського ЦПК і в результаті виник її дефіцит. Використовуючи ситуацію, що склалася, заготівники макулатури пішли шляхом підвищення вартості вторинного волокна, не розуміючи, що у підсумку це призведе до падіння заготівної системи», – наголосив Е. Литвак. Асоціація веде відповідну роботу з об’єднанням «Укрвторма», однак ця організація не може вплинути на заготівельників, що є приватними підприємцями.

Е. Литвак повідомив, що, враховуючи ситуацію, що склалася, галузеві підприємства істотно активізували роботу із закупівлі макулатури за межами України. Якщо раніше макулатуру імпортував тільки Київський КПК, то сьогодні її ввозять Рубіжанський КТК, Жидачівський ЦПК, Ізмаїльський ЦКК, Донецька КПФ, «Львівкартонопласт» та інші.

Учасники ринку переконані, що регулювати ситуацію, що склалася, необхідно на державному рівні.

За даними експертів, якщо рік тому вартість макулатури складала 480-500 грн./т., то сьогодні вона виросла до 1500 г./т., що в свою чергу, призводить до зростання цін на продукцію вітчизняної целюлозно-паперової галузі та зниження її конкурентоспроможності.

«Огляд цін».- №6.-2011.-С.46.

Питання:

1. Які наслідки для українських виробників картонно-паперової продукції може мати необґрунтоване зростання цін на макулатуру?

2. До чого може призвести зрівняння внутрішніх цін на макулатуру з імпортними?

3. Розкрийте основні фактори ціноутворення таких видів продукції, як папір і картон.

4. Охарактеризуйте фактори, які зумовили зростання цін на макулатуру.

5. Які інструменти економічної політики може застосувати держава для регулювання целюлозно-паперової галузі в Україні?