- •81. Какие общие и отличные риски покрываются договорами страхования жизни и договорами страхования от несчастных случаев и болезней?
- •82. Каковы содержание и формы организации страхования граждан, выезжающих за рубеж?
- •83. Какие статьи доходов имеет страховая организация от проведения страховых операций?
- •84. Какие статьи расходов несет страховая организация по договорам, принятым в перестрахование?
- •85. Как соотносится понятия «финансовый результат» и «прибыль в тарифе» страховой организации?
- •86. Каков состав страховых резервов, формируемый страховой организацией в обязательном порядке, по страхованию иному, чем страхование жизни?
- •87. Что такое заработанная премия и незаработанная премия?
- •88. Какое влияние оказывают страховые резервы на формирование финансового результата страховщика?
- •89. Какими принципами должны руководствоваться страховые организации при осуществлении инвестиционной деятельности? Приведите примеры и доказательства.
- •90. Какие факторы оказывают влияние на активность инвестиционной деятельности страховой организации?
- •91. Какие общие и отличительные нормативные требования по размещению средств страховых резервов и собственных средств страховщика?
- •92. Каков механизм контроля и оценки платежеспособности страховщика со стороны органов страхового надзора в Российской Федерации?
- •93. Какого назначение оценки рейтинга страховых организаций? Укажите отечественные и зарубежные рейтинговые агентства, и применяемые шкалы.
- •94. Каковы функции перестрахования в организации системы страховой защиты?
- •95. Какие формы перестрахования применяются на страховом рынке?
- •96. В чем состоит главное отличие между пропорциональным и непропорциональным видами перестрахования? Приведите примеры.
93. Какого назначение оценки рейтинга страховых организаций? Укажите отечественные и зарубежные рейтинговые агентства, и применяемые шкалы.
Обязательным элементом инфраструктуры развитого страхового рынка являются специализированные рейтинговые агентства, осуществляющие независимые оценки надежности страховых организаций. Рейтинг — это комплексная оценка деятельности страховой организации, характеризующая ее способность своевременно и полно выполнять свои обязательства перед клиентами.
На основе рейтинга осуществляется ранжирование страховых организаций, т.е. присвоение определенного класса надежности. Необходимость присвоения рейтинга надежности страховой организации обусловлена потребностями как страхователей и иных контрагентов страховой организации, так и самих страховщиков. Страхователи заинтересованы в получении надежной и качественной страховой защиты, инвесторы — в безопасности капиталовложений в акции страховщиков. Высокий рейтинг страховой организации обеспечивает ей определенные конкурентные преимущества на страховом рынке. С другой стороны, процедура рейтинговая позволяет своевременно обнаружить признаки возможной несостоятельности страховой организации и предпринять меры по ее предотвращению. За рубежом рейтинговые агентства регулярно публикуют рейтинги страховых компаний и аналитические обзоры их деятельности. Всемирное признание в области страхования имеют пять рейтинговых агентств: А.М. Best Со, Duff & Phelps, Moody's Investor Service Inc., Standard & Poor's Corp. и Weiss Research Inc. Применяемые ими методики оценит страховщиков различны. В ходе исследования любое агентство анализирует количественные и качественные показатели деятельности страховых компаний, использует не только точные методики вычислений, но и экспертные оценки специалистов. Все агентства оценивают способность компании выполнять обязательства, но делают это с разных точек зрения: финансового состояния, качества менеджмента, финансовых резервов, особенностей страховой деятельности или истории осуществления выплат. В связи с этим крупнейшие транснациональные страховые компании предпочитают получать рейтинги сразу в нескольких рейтинговых агентствах.
Процедура рейтингования основывается на изучении организационной структуры страховой организации, ее доли на рынке по основным видам деятельности, основных страховых продуктов, каналов сбыта, бухгалтерской и другой отчетной документации за 3—5 лет, а также промежуточных результатов ее деятельности в текущем году, планируемых финансовых показателей на следующие 3—5 лет, анкетировании ключевых персон страховой организации. Если рейтинговая оценка получена исключительно на общедоступной официальной информации, к оценке, выставляемой страховой компании, приписывается знак «pi» (от англ. «public information», что означает «публичная информация»).
Представленные документы проходят несколько этапов обработки и анализа. Результаты направляются на рассмотрение специальной рейтинговой комиссии, состоящей из опытных страховых и нестраховых аналитиков, которые определяют рейтинг данной страховой компании.
При выявлении рейтинга обычно используются сочетания прописных и строчных букв
А, В, С, D, Е, F, цифр от 1 до 3, а также знаки «+» и «—».
Рейтинговые оценки делятся на несколько категорий:
• первая категория — надежные рейтинги;
• вторая категория — уязвимые рейтинга;
• третья категория ~ неблагополучные рейтинга.
Рейтингование страховых организаций в России начало развиваться только в последнее время, вместе с развитием свободного рынка страховых услуг. В 2001 г. рейтинговое агентство "Эксперт РА" впервые присвоило рейтинг надежности нескольким страховым компаниям. В организационном отношении процедура рейтингования агентства "Эксперт РА" аналогична процедурам, используемым зарубежными рейтинговыми агентствами. Однако современный российский страховой рынок слишком специфичен, и для него не подходит большинство классических методов анализа. Поэтому шкала рейтинговых оценок международных агентств пока не приемлема для российских страховщиков. Суть методики агентства "Эксперт РА" состоит в оценке текущего уровня платежеспособности страховой организации и всестороннем анализе возможностей покрытия будущих обязательств, т.е. ее финансовой устойчивости.