Международные экономические отношения - Семенов К.А

ния, оформляются тремя группами взаимосвязанных контрактов — контрактом на поставку оборудования и предоставление техничес­ ких услуг, контрактом на поставку конечной продукции на основе долгосрочного соглашения и банковским соглашением о предостав­ лении кредитов. Встречные закупки осуществляются в течение 20— 25 лет по ценам, устанавливаемым на базе мировых цен. Сделки, в которых обязательства по компенсационным закупкам равны или ниже стоимости поставляемого оборудования, имеют специфичес­ кие особенности в зависимости от отраслей промышленности. Так, во многих соглашениях вместо готовой конечной продукции предус­ матриваются компенсационные поставки промежуточных изделий. Цены могут устанавливаться на базе цен, определяемых фирмами, или на основе издержек производства у предприятий-поставщиков.

Среди промышленных компенсационных сделок есть и соглаше­ ния о «разделе продукции». Они, как правило, заключаются на осно­ ве договоренности о строительстве промышленных объектов, пре­ имущественно «под ключ». Такого рода соглашения предусматрива­ ют оплату строительства предприятия поставками производимой на нем продукции в пропорции примерно от 20 до 40 процентов. Сделки о «разделе продукции» получили широкое распространение в добы­ вающих отраслях промышленности развивающихся стран. В них подробно указываются объемы встречных поставок и методы опре­ деления цен на поставляемую продукцию. Обычно цены устанавли­ ваются на основе мировых цен, но со значительной скидкой, которая делается в порядке вознаграждения за вклад, внесенный иностран­ ной фирмой-участницей на стадии разведки и разработки природ­ ных ресурсов.

Встречная торговля в рамках промышленного сотрудничества иногда выступает и в форме сделок типа «развитие — импорт». Эти соглашения имеют место преимущественно в отраслях обрабаты­ вающей промышленности и предполагают, что встречные поставки будут покрывать затраты иностранных поставщиков оборудования и услуг. В то же время в сделках «развитие — импорт» развивающие­ ся страны для встречных поставок используют не только продукцию построенных предприятий, но и товары своего традиционного экс­ порта. В связи с тем, что такой оборот дела не всегда удовлетворяет экспортера оборудования, он может переуступить свои обязательст­ ва по встречной закупке третьей стороне. Подобная переуступка именуется цессией, а третья сторона, принимающая на себя обяза­ тельства по встречной закупке, — цессионером.

Следует отметить, что товарообменные компенсационные сдел­ ки в рамках промышленного сотрудничества не всегда удовлетворя-

80

ют западных экспортеров оборудования. По их мнению, серьезным недостатком этой формы сотрудничества для них является длитель­ ное отвлечение средств, связанных с продолжительными сроками осуществления строительства промышленных объектов. Кроме того, сильно затруднена оценка продукции, которую предстоит закупать в будущем. Но все эти минусы перевешиваются тем обстоятельством, что крупномасштабные сделки в рамках промышленного сотрудни­ чества закладывают прочную основу для долговременного устойчи­ вого разделения труда между странами и тем самым являются крае­ угольным камнем строительства единого мирового хозяйства.

3.ВНЕШНЯЯ ТОРГОВЛЯ РАЗНЫМИ ВИДАМИ УСЛУГ

Внастоящее время на мировом рынке от сделок купли-продажи товаров в значительной мере обособилась реализация услуг. Хотя иногда услуга очень тесно связана с продолжением материального производства, но в целом во всем мире под услугой принято пони­ мать такую деятельность, которая не воплощается в материаль­ ном продукте, а всегда проявляется в некотором полезном эффекте, который получает ее потребитель.

Косновным внешнеторговым сделкам по купле-продаже услуг относятся:

операции по техническому обслуживанию и обеспечению запас­ ными частями машинотехнической продукции;

инжиниринг, или операции по торговле инженерно-технически­ ми услугами;

арендные отношения; операции по экспорту и импорту туристических услуг;

консультационные услуги в области информатики и совершен­ ствования управления.

Операции по техническому обслуживанию и обеспечению за­ пасными частями машинотехнической продукции фактически пред­ ставляют собой производственный процесс, совершающийся в сфере обращения и производственного или личного потребления. Он направлен на обеспечение надежной работы проданных машинотехнических изделий. Уровень предлагаемого покупателям техни­ ческого обслуживания выступает как важный фактор их конкурен­ тоспособности.

Система технического обслуживания формируется до поставки продукции на данный рынок. Она предполагает создание сбытовой сети, пунктов технического обслуживания, издание инструкций по

81

эксплуатации и ремонту изделий, выпуск каталогов запасных частей, изготовление специального диагностического и ремонтного обору­ дования и приспособлений, строительство или приобретение скла­ дов запасных частей и проведение других мероприятий.

Всфере обращения среди операций технического обслуживания выделяются предпродажный сервис и предпродажная доработка. Предпродажный сервис — это распаковка товара, исправление по­ вреждений, полученных при транспортировке, испытание узлов и систем, инструктаж потребителей и оказание им содействия в уста­ новке или монтаже. Предпродажная доработка — это доукомплек­ тование экспортируемой продукции с учетом требований страныимпортера и адаптации к местным условиям, замена узлов и деталей

всоответствии с национальными стандартами страны-импортера, а также устранение производственных недоработок и дефектов.

Всфере потребления техническое обслуживание также включа­ ет два вида операций: обслуживание в гарантийный срок и в после­ гарантийное время. В первом случае предполагается оказание цело­ го ряда услуг без дополнительной оплаты покупателем изделия — содействие в монтаже и пуске в эксплуатацию, консультирование потребителей, устранение обнаруженных дефектов, осуществление профилактических осмотров. В послегарантийный период техничес­ кое обслуживание осуществляется на коммерческих началах. Оно включает те же услуги, что и гарантийное обслуживание, а также снабжение запасными частями, ремонт изделий и их модернизацию. При этом следует иметь в виду, что надежность снабжения запасны­ ми частями также выступает как важный фактор конкурентоспособ­ ности экспортируемых машин и оборудования.

Всовременных условиях во внешнеторговых сделках все более видное место занимает торговля инженерно-техническими услугами, получившими общее название инжиниринг. Они представляют собой комплекс услуг коммерческого характера по подготовке и обеспечению процесса производства и реализации продукции, об­ служиванию строительства и эксплуатации промышленных, инфра­ структурных, сельскохозяйственных и других объектов. В ходе раз­ вития техники часть инженерных работ обособилась от сферы науч­ но-исследовательских и опытно-конструкторских работ (НИОКР) и стала самостоятельным видом внешнеэкономической деятельности.

Вкачестве такого явления инжиниринг не воплощается в матери­ альном продукте, а проявляется в некотором полезном эффекте, который может получить потребитель услуги. Тем не менее инжини­ ринг отличается от услуг в сфере конечного потребления или финан-

82

сов и выступает как обособившаяся сфера производственной дея­ тельности.

Как предмет соглашения между странами инжиниринг пред­ ставляет собой разного рода инженерно-консультационные услуги, необходимые покупателю для оптимизации капитальных вложений при строительстве или реконструкции промышленного предприятия или другого объекта. Соглашение может предусматривать предо­ ставление всего комплекса услуг по проекту или только их части. Полный набор услуг и поставок, необходимых для сооружения ново­ го объекта, называется комплексным инжинирингом. Он состоит из нескольких видов инженерно-технических услуг:

консультационный инжиниринг — это предоставление услуг по проектированию объекта, проведению технико-экономического обоснования проекта, подготовка торгов, разработка планов стро­ ительства и контроль за проведением работ;

технологический инжиниринг связан главным образом с переда­ чей заказчику технологии, необходимой для строительства промыш­ ленного объекта и его эксплуатации, разработкой проектов по энерго- и водоснабжению, транспорту и т.п.;

строительный инжиниринг предполагает поставки оборудова­ ния, техники и монтаж установок. Инжиниринговые фирмы могут выполнять функции генерального подрядчика, привлекать к работе строительные и монтажные субподрядные фирмы, оставаясь при этом полностью ответственными за выполнение всех обязательств по контракту;

управленческий инжиниринг означает оказание заказчику услуг по организации производственной структуры и административного руководства предприятием на базе современных достижений в дан­ ной области, разработку принципов планирования производства, способов статистического учета и т.д.

Объектами инжиниринга в первую очередь являются вновь раз­ рабатываемые проекты. В современных условиях среди них наиболее распространенные — промышленные предприятия. Объектами ин­ жиниринга могут быть и отдельные технические, технологические, экономические, финансовые, организационные и другие мероприя­ тия, связанные с повышением эффективности уже функционирую­ щих предприятий во всех сферах неродного хозяйства.

Инженерно-консультационные услуги предоставляются в соот­ ветствии с заказом заинтересованной стороны и оформляются меж­ дународным контрактом.

Среди сделок типа купли-продажи услуг видное место занимают арендные отношения. Международная аренда — это сдача внаем

83

машин и оборудования иностранному контрагенту. Этот процесс представляет собой одну из форм кредитования экспорта без пере­ дачи права собственности на товар арендатору. Владелец средств производства сдает их арендатору в исключительное пользование на установленный срок за определенное вознаграждение. Арендные отношения — это взаимовыгодное дело. С одной стороны, сдача внаем машин, оборудования, судов, самолетов и другой техники позволяет арендодателю расширить экспорт производимой продук­ ции при относительном снижении риска потерь от неплатежеспособ­ ности заказчика. С другой стороны, аренда дает возможность арен­ датору снизить масштабы мобилизации финансовых средств для приобретения необходимой техники, а арендные платежи выплачи­ вать по мере получения прибыли от ее эксплуатации.

В мировой практике различают краткосрочную аренду, или рей­ тинг, предполагающую сдачу оборудования внаем сроком от не­ скольких часов до одного года, среднесрочную аренду, или хайринг, предоставляемую на срок от года до трех—пяти лет, и долгосрочную аренду, или лизинг, предусматривающую сдачу имущества внаем на три — пять и более лет.

Наибольшее распространение в международных арендных от­ ношениях получил лизинг. Его развитие связано с инвестиционной и внедренческой деятельностью. Лизинговые компании могут бы­ стро удовлетворить нестандартные потребности контрагентов в ма­ шинах, аппаратах, производственных мощностях для пуска опытноэкспериментальных установок, а также в других товарах. Лизинго­ вые операции выступают в двух разновидностях — в виде финансо­ вого лизинга и производственного, или оперативного, лизинга. Фи­ нансовый лизинг предусматривает в течение срока действия согла­ шения полное возмещение всех расходов арендодателя и обеспече­ ние ему установленной прибыли за счет арендных отчислений. Ха­ рактерной чертой финансового лизинга является невозможность расторжения договора в течение так называемого основного срока аренды, т.е. времени, когда должно произойти возмещение расходов арендодателя. По истечении же срока действия соглашения аренда­ тор может вернуть предмет аренды, подписать новое соглашение на аренду, купить этот предмет по остаточной стоимости. Производст­ венный, или оперативный, лизинг представляет собой сделку на срок, который меньше амортизационного периода оборудования. По окончании условленного времени предмет аренды возвращается собственнику или арендатор заключает с ним новое соглашение. В производственном лизинге арендные ставки обычно выше, чем в финансовом, так как собственник оборудования, не имея гарантии

84

полной окупаемости затрат, вынужден учитывать возможный ком­ мерческий риск и повышает цены на услуги.

В практике международных экономических отношений сущест­ вует экспортный и импортный лизинг. В первом случае лизинговая компания закупает оборудование у национальной фирмы и предо­ ставляет его зарубежному арендатору. При импортном лизинге про­ исходит обратное действие — лизинговая компания приобретает оборудование у иностранной фирмы и предоставляет его в аренду отечественному предпринимателю. Арендные отношения типа ли­ зинга относятся к числу сложных внешнеэкономических операций. Для их проведения требуются средства для предоставления креди­ тов, солидные капитальные вложения в создание баз технического обслуживания, а также в подготовку местных кадров. Лицензиозными операциями занимаются как промышленные предприятия, так и специализированные фирмы. В настоящее время все формы между­ народного лизинга контролируются, как правило, транснациональ­ ными банками и корпорациями.

К сделкам по купле-продаже услуг относятся, конечно, и турис­ тические услуги. Туристы — это лица, выезжающие за границу и не занимающиеся там оплачиваемой деятельностью. В настоящее время международный туризм получил широкое распространение и стал высокодоходной отраслью экономик многих стран мира. Виды туристических услуг, предлагаемых в качестве товара на мировом рынке, самые разнообразные. Здесь и услуги по размещению турис­ тов в гостиницах, пансионатах, мотелях, услуги по обеспечению пи­ танием, по удовлетворению культурных потребностей туристов, ус­ луги, направленные на удовлетворение деловых интересов туристов, участвующих в конгрессах, симпозиумах, конференциях, ярмарках и т.д. Туристические услуги предлагаются либо в отдельности по выбору, либо в комплексе, который предоставляют так называемые инклюзив-туры и пэкидж-туры. Последние предполагают предостав­ ление клиенту полного комплекса услуг и обычно организуются по определенной, заранее рекламируемой программе.

Наконец, во внешнеторговых сделках по купле-продаже услуг прочное место в последнее время заняли консультационные услуги в области информации и совершенствования управления. Круг их разнообразен. Среди них получили широкое распространение так называемые аудиторские услуги, предусматривающие проверку ком­ мерческой и финансовой хозяйственной деятельности, разработку предложений по ее совершенствованию, консультации по вопросам налогообложения и т.п. Эти услуги оказываются хозяйственно само­ стоятельным предприятиям. Подготовленные аудиторами заключе-

85

ния о состоянии финансового положения клиентов служат основа­ нием для подтверждения реальности балансов предприятий и со­ блюдения ими правил бухгалтерского учета, что позволяет правиль­ но производить расчеты и платежи, связанные с уплатой налогов. Кроме проверок аудиторы могут производить консультации по бух­ галтерскому учету, налогообложению, менеджменту, маркетингу и по другим вопросам.

В группе консультационных услуг в области информации и со­ вершенствования управления имеются и операции по обслужива­ нию товарооборота. Это операции по международным перевозкам грузов, по хранению грузов и их страхованию, операции по между­ народным расчетам и ряд других.

4. ВНЕШНЕТОРГОВЫЕ СДЕЛКИ ПО КУПЛЕ-ПРОДАЖЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ТВОРЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

В этой внешнеторговой группе сделок различают торговлю ре­ зультатами научно-технических исследований и торговлю объекта­ ми авторского права. Соглашения по обмену научно-техническими знаниями связаны с куплей-продажей итогов исследовательских работ, представляющих не только научную, но и коммерческую цен­ ность. В отличие от международной торговли вещественными пред­ метами в операциях по торговле научно-техническими знаниями присутствуют продукты интеллектуального труда, выступающие в форме патентов, лицензий, товарных знаков, промышленных образ­ цов, а также технические знания и опыт, объединенные понятием ноу-хау.

Патент — это документ, выданный государственным органом изобретателю, удостоверяющий его авторство и исключительное право на использование изобретения. Он дает владельцу титул соб­ ственника на изобретение и защищает его не только от местных, но и от иностранных конкурентов. Действует на территории той страны, где выдан. Но патент может быть куплен другой стороной и тогда действует и на ее территории. В группе внешнеторговых сделок по купле-продаже итогов творческой деятельности большое место при­ надлежит торговле лицензиями. Лицензионные операции означают предоставление права на использование иностранных научно-техни­ ческих достижений на основе специальных лицензионных соглаше­ ний. Суть лицензионных операций состоит в предоставлении патен­ товладельцем-лицензиаром своему торговому партнеру-лицензиату права на промышленное и коммерческое использование изобрете­ ния, которое было запатентовано в его стране, на определенный срок

86

и за определенное вознаграждение. Кроме предоставления права на использование изобретения и связанным с ним ноу-хау, лицензион­ ные соглашения охватывают также ряд дополнительных обяза­ тельств лицензиара по предоставлению лицензиату помощи в при­ менении новшеств, являющихся предметом соглашения.

Заметное место во внешнеторговых сделках по купле-продаже результатов творческой деятельности занимает возмездный обмен продукцией научно-исследовательской работы в области науки, производства, медицины и т.д. Речь идет о заключении сделок по выполнению заказных научно-исследовательских и опытно-кон­ структорских работ, исполнению заказов на подготовку научно-тех­ нической документации, научного оборудования и опытных образ­ цов изделий и материалов, проведение научно-технических экспер­ тиз и т.д.

Что касается международного оборота объектами авторского права, то он охватывает операции по приобретению прав на поста­ новку театральных спектаклей, кинофильмов, прокат телепрограмм, переводов и издание научной и художественной литературы и опе­ рации в других сферах духовной жизни.

5. СПОСОБЫ ОФОРМЛЕНИЯ И ПОРЯДОК ПОДПИСАНИЯ СДЕЛОК ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Все виды коммерческих переговоров на мировом рынке закан­ чиваются официальным оформлением и подписанием торговых контрактов или договоров. Наиболее распространенным способом оформления контракта является подписание его продавцом и по­ купателем после завершения личных бесед. При этом моментом заключения сделки считается дата подписания контракта заинте­ ресованными сторонами. Если же персональные встречи не приве­ ли к окончательному решению вопроса, то его дальнейшее обсуж­ дение осуществляется в ходе переписки или разговоров по телефо­ ну. Затем инициативная сторона берет на себя обязательство под­ готовить согласованный текст контракта и, подписав его, отправ­ ляет на утверждение в двух экземплярах своему партнеру. Послед­ ний, подписав оба документа, один из них возвращает контрагенту. В этом случае считается, что договор подписан между отсутствую­ щими сторонами.

Сделка купли-продажи оформляется также путем безусловного акцепта твердой оферты продавца. Оферта — это формальное пред­ ложение определенному лицу заключить сделку на поставку товаров с указанием всех необходимых для этого условий. Если покупатель

87

согласился со всеми условиями, то контракт считается заключенным, а датой его вступления в силу считается время получения оферентом ответа покупателя с его безусловным акцептом. При наличии такой договоренности сторон контракт можно и не оформлять, так как его заменяют два документа — оферта и акцепт. Оформление внешне­ торговых сделок путем безусловного акцепта твердой оферты про­ давца широко распространено среди зарубежных предпринимате­ лей, но им начинают пользоваться и российские участники внешне­ экономических связей.

Порядок подписания и форма внешнеторговых контрактов ре­ гулируются законодательством. В соответствии с принятым ныне порядком внешнеторговые соглашения должны заключаться в пись­ менном виде, что подразумевает не только письменное оформление самого контракта, но и обмен письмами, телеграммами, телексами, подписанными представителями направляющей их стороны. Воз­ никшие на основе международной сделки права и обязанности сто­ рон определяются на основе законов страны, где она совершена, если партнеры не сделали оговорок на этот счет. Подобным же способом определяется возникновение и прекращение права собст­ венности на предмет сделки. Наконец, если не сделано специальной оговорки сторон, то право собственности на вещь, находящуюся в пути во внешнеторговой сделке, определяется по закону той страны, из которой эта вещь отправлена.

Итак, товарный обмен между странами принимает самые разно­ образные виды — обычные экспортно-импортные операции, разные формы встречной компенсационной торговли, аренда и другие, вплоть до сделок по торговле объектами авторского права. Но какой бы вид ни носил обмен, он всегда сопутствует тому или иному виду специализации. Специализацию и обмен нельзя разрывать, ибо толь­ ко их единство и составляет функционирующую систему междуна­ родного разделения труда. В связи с этим важно подчеркнуть, что разделение труда между сторонами может осуществляться как на основе специальных соглашений о развитии того или иного вида специализации с дополнительными протоколами к этому соглаше­ нию об уровнях взаимных поставок товаров, так и путем заключения различного рода торговых контрактов о купле-продаже товаров и услуг без какого-либо упоминания о специализации. Во втором слу­ чае стороны, подписав контракты, в соответствии с их содержанием сами осуществляют специализацию своих предприятий, ориентиро­ ванных на производство экспортной продукции. Это означает, что при любом из двух указанных типов соглашений происходит процесс международного обобществления производства.

88

Л е к ц ия 5 МЕЖДУНАРОДНЫЙ РЫНОК КАПИТАЛОВ И КРЕДИТОВ

1. ВЫВОЗ И МИГРАЦИЯ КАПИТАЛА

Международное разделение труда реализуется не только путем обмена товарами и услугами, но и путем вывоза и ввоза капиталов. Процесс этот получил широкое распространение в конце XIX — начале XX вв. Вывоз капитала — это перемещение за границу стои­

мости в денежной или товарной форме в целях систематического получения прибылей или достижения других экономических, а также политических выгод. Иными словами, суть вывоза капитала сводится к изъятию части финансовых или материальных ресурсов из процесса национального экономического оборота в одной стране и включение их в производственный процесс в других странах. В итоге за границу переносится уже не акт реализации прибавочной стоимости, заключенной в экспортируемых товарах, а сам процесс ее создания. Таким образом, вывоз, или экспорт, капитала — это логи­ ческое продолжение сути капитала, его самоутверждение как само­ возрастающей стоимости.

Перемещение капитала из одной страны в другую связан прежде всего с опережением внутреннего экономического развития вывозя­ щей страны по сравнению с ростом ее внешней торговли. Необходи­ мость экспорта капитала вызывается образованием в промышленно развитых странах «избытка» капитала, что обусловлено его перена­ коплением, т.е. когда падение нормы прибыли в национальной эко­ номике не компенсируется повышением ее массы.

Возможность же вывоза капитала возникает в связи с тем, что к концу XIX в. целый ряд отсталых стран уже фактически втянуты в мировое хозяйство, во многих из них осуществлено или начато стро­ ительство главных железнодорожных линий, обеспечены элементар­ ные условия развития промышленности — часть крестьян потеряла землю, группы ремесленников разорились и ищут работу, а другие сделали накопление денежных средств и готовы принять участие в более быстром развитии товарного производства.

Как свидетельствует статистика, в послевоенное время объемы внешней торговли постоянно увеличивались, но очень часто этот рост был связан с перемещением капитала, т.е. экспорт капитала стал средством поощрения вывоза товаров за границу. Это происходило в силу следующих обстоятельств:

вывоз капитала в товарной форме означает поставки машин, оборудования, комплектов предприятий;

89