60. Правовые основы банковской деятельности

Основными нормативно-правовыми актами в области банковской деятельности являются Конституция РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 (ред. от 06.12.2011) (ЗОБД) и ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации Банке России» № 86-Ф от 10.07.2002 (ред. от 21.11.2011).

Банковское право регулирует общественные отношения, складывающиеся в сфере банковской деятельности.

К банковским правоотношениям относятся:

1. отношения между кредитными организациями и государственными организациями;

2. порядок регистрации кредитных организаций и их лицензирование;

3. межбанковские отношения;

4. ответственность за правонарушения в банковской сфере;

5. другие отношения, касающиеся деятельности кредитных организаций в РФ.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое содержание банковской деятельности закреплено в ст. 1 и ст. 5 ЗОБД.

Банковская деятельность – система постоянно осуществляемых сделок и операций, направленных на извлечение прибыли.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Банковская деятельность – разновидность предпринимательской деятельности, но имеет свои особенности:

1. извлечение из прибыли из оборота финансовых инструментов связаны с риском не только собственных, но и привлеченных средств;

2. извлечение из прибыли из оборота финансовых инструментов, являющихся одновременно условием существования государства и обеспечением его суверенитета;

3. наличие государственного регулирования банковской деятельности обеспечивает публичный и частный интерес.

Банковская деятельность – лицензируемый вид деятельности. Лицензии на осуществление банковских операций выдает Банк России. Банковская деятельность исключительная, то есть банки – это юридические лица со специальной компетенцией (они могут совершать только те сделки, которые указаны в ст. 5 ЗОБД). Банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

61. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля

Под валютным регулированием понимается деятельность уполномоченных государственных органов по регламентированию порядка совершения валютных операций.

Целью валютного регулирования является: поддержание стабильного курса национальной валюты по отношению к курсам валют других государств.

Валютное регулирование включает следующие направления: определение политики валютного курса и официальных валютных интервенций; проведение валютного контроля; управление официальными валютными резервами; участие в международных валютно-кредитных организациях.

Реализация валютного регулирования подразумевает применение целого комплекса различных мер, осуществляемых государством по регламентации валютных операций резидентов и нерезидентов, осуществляемых ими платежей, инвестиций, порядка ввоза, вывоза за пределы страны валютных ценностей и валюты РФ и т.п.

Органом государственного валютного регулирования является ЦБ РФ (ст. 54 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации Банке России» № 86-Ф от 10.07.2002 (ред. от 21.11.2011) и ст. 5 Закона РФ «0 валютном регулировании и валютном контроле» ФЗ № 173–ФЗ ( ред. 01.01.2012) , уполномоченный:

— определять сферу и порядок обращения в РФ иностранной валюты;

— издавать нормативные акты, обязательные к исполнению на территории России резидентами и нерезидентами;

— проводить все виды валютных операций;

— устанавливать правила проведения резидентами и нерезидентами операций с иностранной валютой и валютой РФ, ценными бумагами в иностранной валюте и в валюте РФ, а также прави­ла проведения нерезидентами в РФ операций с российской валю­той и ценными бумагами в валюте РФ;

— устанавливать порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностран­ной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами РФ;

— устанавливать общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным организациям на осуществление валютных операции и выдавать такие лицензии;

— устанавливать единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления;

— готовить и публиковать статистику валютных операций РФ по принятым международным стандартам;

— выполнять иные функции.

Валютный контроль является одним из видов финансового контроля, который осуществляется при проведении валютных операций.

Основными направлениями валютного контроля выступают:

— определение соответствия проводимых операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

— проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;

— проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

— проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.

Валютный контроль осуществляется органами валютного контроля и их агентами. К числу органов валютного контроля Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» относит Центральный банк РФ, федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством РФ (Министерство финансов РФ, Государственный таможенный комитет, Министерство РФ по налогам и сборам).