Облигация

Эмиссионная ЦБ, выпущенная банком и удостоверяющая права владельца на получение суммы и % по ней.

Проект эмиссии утверждает Банк России.

Информацию дает ЦБ РФ. Выпускать м. только банки проработавшие 1 год (опубликован отчет с подтверждением аудитором). Объем выпуска не должен превышать величины УК банка. При превышении этого требование, необходимо обеспечение третьих лиц.

(Посмотреть требования).

Облигации м.б в рублях и ин.валюте. Не могут быть средством платежа. Облигации выпускают в основном крупные банки и на длительный срок на 5 и более лет. В этом случае эта сумма включается в размер УК банка.

Облигация м.б.:

• дисконтной,

• купонной – доход по ЦБ выплачивается в определенный срок (доход получают постоянно),

• безпроцентной.

Вексель

У нас, к.п., выпускают без%-ные векселя для собственных расчетов и для предоставления вексельного кредита, а так же %%-ые векселя для привлечения средств для привлечения ресурсов.

Векселя нигде не регистрируются.

Хорошая нормативная база. 7 реквизитов переводного векселя. Ничего другого придумывать не надо. Ограничение на V выпуска снято.

Эта ЦБ м. служить средством платежа.

Кредиты банка России

(см. ДКБ в теме денежно-кредитной политики)

Система страхования вкладов

Система страхования вкладов ФЛ ком. банками предусматривает наличие следующих участников:

• вкладчики,

• КБ,

• агентства по страхованию вкладов,

• Банк России.

Жесткий отбор проводил ЦБ РФ. 946 банков являются участниками системы.

Эта система страхования вкладов предусматривает принципы:

КБ ежеквартально перечисляет в фонд страхования вкладов в ЦБ РФ 0,15% от привлеченных средств ФЛ. Общий размер до 0,3% (по закону).

Сегодня не страхуются:

• средства ФЛ, размещенные в филиалах банка за пределам РФ,

• средства сберегательным сертификатом на предъявителя,

• средства на счетах ИП,

• вклады на предъявителя.

До 400 руб. подлежит выплате по вкладу в 1-м банке.

Схема следующая.

При наступлении страхового случая, накладывается мораторий на выплату вкладов или банк банкрот.

Страховые случаи:

• Наложен мораторий на операции банка

• Банк разоряется

Агентство по страхованию вкладов получает реестр вкладчиков и принимает решение о выплате вкладов за счет фонда. Агентство сообщает в СМИ куда могут обратиться в пределах 10 дней.

Второй путь, когда берется реестр вкладчиков с суммами выше 400 тыс. руб. Агентства могут продать активы банка для расчетов со вкладчиками с суммами выше 400 тыс. руб.

Средства из ФОР выдаются банку в самую последнюю очередь, когда банк уже слад ликвидационный баланс.

Банки, которые вошли в систему страхования вкладов, по ним будет выплачивать банк России за счет фонда обязательных резервов. Банки, которые не вошли, не имеет права принимать средства ФЛ, привлекая во вклады.

Активы и активные операции КБ

Активами банка являются статьи баланса, сформированные в результате проведения операций по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли.

По видам банковской деятельности они распределяются на:

1. кредиты, предоставленные банком,

2. вложения в ЦБ,

3. кассовые активы.

По возвратности делятся на:

1. Свободные (в кассе и на к/с);

2. Средства, размещенные в инструменты фин. рынка;

3. Средства в других кредитных организациях на депозитах, к/с и в учтенных банком векселях;

4. Средства, выданные заемщикам (лизинг, факторинг и форфейтинг);

5. «Виртуальные активы» - межфилиальные расчеты;

6. Затраты банка на собственную деятельность (ОС, расходы, ДЗ)

По доходности активы подразделяются на:

1. Активы, приносящие на основной доход банку (ссуды, И, вал. вложения);

2. Активы, не имеющие постоянной доходности (просроченные ссуды и апротестованные векселя);

3. Активы, не приносящие доход (имущество банка, остатки на к/с, средства a ФОР, …).

Первые две группы – работающие активы.

С т.з. ликвидности:

1. Активы первичных резервов (касса и средства на к/с в ЦБ РФ);

2. Активы и средства вторичных резервов, предназначенные для продажи (высоколиквидные ссуды и пр. ЦБ, здания и сооружения).

С т.з. рисков выделяют 5 групп активов (не будем перечислять). Эти группы определяются по инструкции Банка России №110-И.

В зависимости от норматива достаточность капитала

_, H1 – 10% для банков с УК 5 млн евро и выше – безрисковые.

А – со степенью риска 10%,

20%,

50%

Все прочие активы со степенью риска 100%.

Чем выше риск, тем выше доходность банка

До 70% привлеченные средства размещаются в кредиты – это самые рискованные активы.