Особенности банковской деятельности

1. Нематериальный характер банковских продуктов (услуг).

2. Необходимость постоянного расширения клиентской базы и содействия клиентом прибыльности их деятельности.

3. Чрезвычайная подвижность и изменчивость параметров рынков, на которых они работают.

4. Подверженность рискам.

5. Двойной обмен долговыми обязательствами (банк сам эмитирует долговые ЦБ и приобретает акции др. эмитентов).

Объект деятельности – ДС, драг. металлы и камни и ЦБ.

!!! Банк (во всем мире) не может ни торговать, ни страховать, ни производить.

Банк – это набор инструкции, положений. Банковская операция – это сами действия банка (практические действия работника банка). Банковская услуга – результат банковской операции.

Классификация банковских операций различные (… по валюте, по отношению к балансу).

По отношению к балансу операции подразделяются:

• активны,

• пассивные,

• забалансовые.

Функции банка:

• посредничество в кредите;

• стимулирование сбережений в хозяйстве и у населения;

• посредничество платежа и в операциях с ЦБ и валютными ценностями.

С кем взаимодействуют банки

1. Банки, как участники рынка имеют отношения с другими организациями, с другими ЮЛ и ФЛ.

2. При проведении операции, то он имеет отношения с клиентами.

3. Проводя безнал. расчеты они открывают к/с (в лоро-банке), с клиринговыми палатами.

4. Проводя валютные операции банки вступают в отношения с биржей, с таможней и ЦБ.

5. Операции банка с ЦБ – вступает в отношения с инвесторами. С ЦБ работает при получении кредитов, получении информации по отчетам.

6. Агентство по страхования вкладов. Банки нерезиденты

7. И т.д.

Особенности

У банка ежедневный баланс.

Отношение ко внешнему аудиту (годовой баланс, его форма агрегированная публикуется в средствах массовой информации). Сегодня требование – ежеквартальная публикация баланса.

Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем

Сделки на сумму > 600 тыс. руб.

Каждый банк имеет список террористов.

Сделки с движимым имуществом на сумму > 3 млн руб.

И т.д.

Регулирование и надзор за деятельностью банка

Банковское регулирование – комплекс законов и система мер, посредством которых государство через уполномоченный орган (банк России) осуществляет воздействие с целью обеспечения их стабильного и устойчивого функционирования, а также в интересах кредиторов и вкладчиков.

Объекты регулирования – банк, филиалы и представительство.

Субъект – банк России.

Банковский надзор – это наблюдение банка России:

• дистанционное на основе отчетности и

• контактное путем проверок с выходом на место за исполнением кредитными организациями банковского з/дат-ва, финансовых нормативов и правил ведения БУ и отчетности.

Надзор за банковской системой Основные субъекты надзора

1. ЦБ;

2. Также осуществляют надзор акционеры;

3. совет директоров (наблюдательный надзор), согласовывают внешних аудиторов. Высший орган управления банком – совет директоров.

4. Правление (высший менеджмент банка)

5. Служба внутреннего контроля (это требование), она подчиняется совету директоров, призвана выявлять соблюдение банковского з/дат-ва.

Направления надзора

1. Регламентация обязательных экономических нормативов для банка.

• Определение лимитов открытой валютной позиции.

• Порядка формирования резервов на возможные потери.

• Определение минимального размера УК и собственных средств банка.

2. Открытие к/с в банке России, депонирование на счетах обязательных резервов, размещение свободных средств в депозит банка России.

• депонирование на счетах обязательных резервов;

• размещение свободных средств на депозитах Банка России.

3. Кредитование ком. банков банком России.

4. Управление ликвидностью банковской системы путем покупки/продажи государственных ЦБ, регистрация эмиссии ЦБ (акции, облигации).

5. Установление правил БУ и отчетности.

6. Регистрация эмиссий ЦБ, а также выдача лицензий.

7. Установление правил БУ и отчетности.

8. Проверка деятельности кредитных организаций.