52. Овердрафтное кредитование юл

Овердрафт – дебет. с-до по тек. сч. (в пределах установл. лимита овердрафта), возник. в теч. банк. дня в рез. провед-я владельцем счета операций на ∑, превы­шающую остаток ДС на счете. Дебет. с-до по тек. сч. еже­дн. закрыв-ся с отраж-ем в БУ на соотв. сч. по учету кредит. зад-­ти. Предел. период нахожд-я зад-ти на данном счете опред-ся установл. в кредит. дог. сроком погаш-я кредита или транша, если кредит предост-ся частями, т.е. в сумме, кот. меньше установ­л. лимита. Погаш-е кредита происх. по мере появ­л-я свобод. ср-в на тек. сч. клиента его платеж­. инстр. или мемор. ордером банка. Если кредит не погашен в срок, зад-ть от­носится на счет по учету просроч. зад-ти.

В отлич. от др. способов кредит-я у предп-ия м.б. открыт только 1 счет по учету кредитов, предназн. для овердрафт. кредит-я.

Критерии выбора кр/получателей банком:

• наличие тек. сч. в банке-кр/дателе;

• регуляр-ть поступл-я ср-в на тек. сч. кр/получателя;

• класс кр/спос-ти (кредит. рейтинг);

• отсутствие зад-ти по всем видам активных кредит. операций.

В кредит. дог. опред-ся срок действия овердрафта, лимит овер­драфта и срок погаш-я.

Срок действия овердрафта – период, в теч. кот. возможно предост-е кредита (обычно на год).

Лимит овердрафта – предел. р-р зад-ти, кот. м.б. предоставлен для покрытия овердрафта. Лимит овердрафта опред-ся по установл. в банке% (5-30%) или соотнош-ю к рассчит-му ср/мес. р-ру чистых поступлений (за последние 3, 6 мес.). ∑ чистых поступлений = из всей ∑ кредитовых оборотов по тек. сч. вычит-ся поступления от провед-я валют.-обмен. операций, от продажи ц.б. в кач-ве займов, в виде возврата депозитов и получ-ых% по депоз. и др. ∑.

Срок погаш-я кредита или транша – max период, в теч. кот. кредит на покрытие овердрафта м. нах-ся на счете по учету за­д-ти (от 15 до 90 дней).

При овердрафт. кредит-и зад-ть им. скачкообраз. и прерывистый хар-р. Кредит предст-ся гибким способом, точно отражаю­щим потреб-ть клиента в дополнит-ых источниках.

Процесс кредит-я на покрытие овердрафта не явл. непрерывным. Погаш-е 1 транша и отсутств. зад-ти не озна­ч. прекращ-я действия кредит. дог. и обяз-в банка по предост-ю кредита. Зад-ть появл-ся по мере необх-ти. Кредит. мониторинг осущ-ся не только при наличии зад-ти, но и при ее от­сутствии..

Счета по учету зад-ти для покрытия овердрафта открывают по всем счетам в режиме тек. счета, независ. от вида валюты (в бел. руб. и в ин. вал.). Овердрафт. кредит-е м. открыв-ся не только ЮЛ, но и ИП.

Преимущества овердрафта:

• оперативность и простота получения кредита;

• уверенность в своеврем. и полной оплате платеж.документов;

• наличие условий для рационал. использ-я бан­к. кредита;

• возмож-ть для нахождения клиентом оптимал. со­отношения собств. средств и кредита банка;

• снижение затрат по оформлению кредит. операций.

53. Факторинговые операции банка

Факторинг – финансир-е под уступ­ку ден. требования, кот. осущ-ся на платной, возврат. и срочной основах. Для осущ-я факторинг. операций надо вклю­чение их в перечень операций по банк. лицензии. М. осущ-ся НКФО. Факторинг должного развития в РБ не получил.

Факторинг – комплекс операций, кот. включают кр/ср кредит-е клиента поср-вом покупки у него долговых обяз-в покупателей прод-ции или поставщиков сырья, оборуд-я.

Операция относится к факторингу, если она соответствует хотя бы 2 из критериев:

• кредит-е в форме предварительной оплаты долговых требований;

• ведение БУ поставщика;

• инкассир-е зад-ти поставщика;

• страх-е поставщика от кредит. риска.

К факторингу прибегают для получ-я ср-в в погаш-е зад-ти по причита­ющимся платежам. Поставщик продает или ус­тупает банку свои ден. треб-я к плательщику за по­ставл- товары. По дог. факторинга 1 сторона (фактор) обязу­ется 2 стороне (кредитору) вступить в ден. обяз-во м/ду кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы ден. обяз-ва долж­ника с дисконтом.

Участники факторинга:

• поставщик-кредитор, кот. в соотв. с дог. осуществил отгрузку тов. (работ, услуг);

• покупатель-должник, кот. должен оплатить отгру­женные ему товары (работы, услуги);

• банк-фактор, кот. оплачивает кредитору суммы де­н. обязательства должника с дисконтом.

Открытый факторинг – безвозмез­д. уступка треб-я банку. Кредитор (поставщик) передает банку право требов-я ДС от должника, т.е. банк предост-ет ср-ва креди­тору, а возвращает эти ср-ва должник.

• с правом регресса – со­провожд-ся поручит-вом кредитора (залог имущ-ва поруч-ля или 3-го лица) за должника, кот. несет риск неоплаты ден. треб-ий должника перед банком-фактором.

• без права ре­гресса – банк не им. права обратиться к кредитору и несет зна­чит. риск неоплаты должником ден. треб. => + заключ-ся дог. страх-я.

Скрытый факторинг – уступки требования фактич. не происх., кредитор с поступлением ср-в от должника на его счет погашает банку кредит. В отношения банка и поставщика должник не включ-ся. Варианта дог. факторинга без права регресса здесь нет, т.к. погашать кредит д. сам кре­дитор.

Дог. факторинга должен содержать:

• наим-е фактора, кредитора, их юр. адреса;

• ∑ треб-я, валюта факторинга и сро­ки фин-я;

• предмет договора факторинга;

• наименование должника;

• № и дата дог.;

• форма (скрытый или открытый);

• условия платежа (с правом регр. или без);

• р-р дисконта, порядок его опред-я;

• отв-ть сторон.

Срок фин-я опред-ся сторонами. В случ. необх. по инициат. кредитора (скрыт. факт.) или плательщика-должника (откр. факт.) возможна пролонг-я зад-ти. При несобл. срока зад-ть д. относ-ся на просроч.

Кредитор обязан доку­м-но подтвердить действит-ть уступаемого ден. треб-я. Фактор им. право потреб-ть от кредитора представл-я дополн. обеспеч-я исполн-я обяз-в (залог, гарантия, поручит-во). При заключ. дог. по откр. факт. с правом регресса и скрыт. факт. банк оценив. кр/спос-ть креди­тора. Если исп-ся откр. факт. без права регресса, оценка кр/спос-ти кредитора осущ-ся только при заключ. дог. поручит-в. Д.б. сделана оценка платежесп-ти должника.

Дисконт – разница м/ду ∑ ден. обя­з-ва должника и ∑, выплач. фактором кре­дитору. Дисконт м.б. либо в виде твердой ∑, либо в виде%, начисл-ых на ∑ ден. обяз-ва. Р-р дисконта вместе с ∑, ко­т. выплач-ся фактором кредитору, не д. превы­шать ∑ ден. обяз-ва должника.

Кредитор по дог. факт. получает ср-ва от банка раньше оплаты сче­тов. Целев. исп-е ср-в при факторинге не устан-ся, они поступают на тек. счет кредитора и направляются по его усмотрению. => Кредитор м. на конкурентной основе заключать выгодные для себя контракты с покупателями, предоставляя им отсрочку платежа и не испытывая при этом фин. трудностей.