Вопросы контроля денежных средств и управления банковскими счетами

Установите соответствующую систему контроля денежных средств путем:

a)

Проведения ежедневной сверки баланса наличных денежных средств;

b)

Установите систему предварительных запросов на выделение денежных средств, которые должны будут рассматриваться высшим руководством еженедельно или даже ежедневно;

c)

Сосредоточьте полномочия выдачи разрешений на выделение денежных средств в руках одного, двух, трех руководителей даже для небольших покупок;

d)

Сделайте процесс сбора оплаты за поставленные товары и услуги главной обязанностью одного из старших менеджеров.

Меры, уменьшающие сложности в работе с вашим проблемным банком или проблемным банком вашего клиента:

a)

Держите ваши денежные резервы в банке на минимуме, поскольку это позволит вам минимизировать риски обесценивания рубля и блокирования банковской системы; используйте свободные денежные средства для предоплаты ваших расходов (а именно, зарплата сотрудников, приобретение сырья и материалов), в особенности номинированных в твердой валюте;

b)

Откройте счета в нескольких банках для рассредоточения риска;

c)

Попробуйте оплатить налоги денежными средствами, замороженными в банке;

d)

Выясните, кто является должником проблемного банка, и проведите платеж с их помощью путем покупки их долга, например, используя вексельные платежи (смотрите также Модуль Реструктуризации Задолженности).

Вопросы существующих лимитов кассовой наличности, которые надо иметь в виду:

a)

Наличные денежные средства, полученные предприятием в качестве оплаты, должны быть помещены на расчетный счет предприятия в банке;

b)

Наличные денежные средства могут также храниться в кассе предприятия в пределах лимитов, установленных обслуживающим банком и утвержденных руководством компании;

c)

Лимиты кассовой наличности для предприятий, имеющих кассовые аппараты и торгующих за наличный расчет, определены законодательно;

d)

Каждый кассовый аппарат должен быть зарегистрирован в налоговых органах по месту нахождения предприятия;

e)

Наличные денежные средства сверх установленных лимитов должны быть размещены в банке;

f)

Допускается превышение на период не более 3-х дней лимитов кассовой наличности, направляемой для выплаты сотрудникам зарплаты, социальной помощи и стипендий;

g)

Предприятия могут расходовать наличные денежные средства только на цели, предусмотренные законодательством;

h)

Предприятия не имеют права накапливать наличные денежные средства для осуществления платежей в будущем.

Операции с наличными денежными средствами между двумя юридическими лицами:

a)

a) разовый платеж не должен превышать:

• между юридическими лицами - 10 000 рублей

• платежи потребительских кооперативов юридическим лицам за товары, продукты и сырье - 15000 рублей.

Смотрите также Модуль Юридических Вопросов

Как работать с импортно-экспортными операциями:

a)

Держите ваши товарные запасы, номинированные в твердой валюте, на таможенных складах/складах временного хранения для того, чтобы избежать постановки этих запасов на баланс компании (смотрите также Модуль Налоговых Вопросов);

b)

Сократите период сбора дебиторской задолженности, номинированной в твердой валюте, по тем же причинам;