Вопрос 44. Банковская система.
Банковская система – это форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившихся исторически и закрепленная законодательно.
Центральный банк – эмиссионный банк, особый орган государственного управления и экономической политики.
«Государственные» банки – кредитные учреждения с контрольным пакетом в акционерном капитале, принадлежащим гос-ву (ЦБ, Правительству, региональным властям) - под контролем государства; высокая гарантия надежности; Универсальные коммерческие банки – кредитные учреждения, которые осуществляют почти все банковские операции; Специализированные коммерческие банки (инвестиционные банки - организуют эмиссию и размещение ценных бумаг корпораций; сберегательные - аккумулируют сбережения населения и представляют ссуды на потребительские нужды – частные и государственные; инновационные банки - кредитуют долгосрочные программы, связанные с научными исследованиями - венчурные банки - для рискованных научно-технических проектов).
Небанковские кредитные организации – НКО кредитные учреждения банковского типа, осуществляют одну или несколько банковских операций, составляющих совокупность признаков банка, но не в полном комплексе.
Инвестиционные компании – это корпорации, выпускающие собственные ЦБ и на полученные средства ведущие инвестиционные операции с ЦБ других эмитентов
Вопрос 45. Посреднические функции коммерческих банков
Банки выполняют следующие функции:
1. Функция посредничества в кредите (самой старая функция). При предоставлении кредитов банк обязан выполнять «золотое правило банкира»: сроки предоставления кредитов должны соответствовать срокам депозитов. Выступая посредником между кредитором и заемщиком, банк трансформирует риск кредиторов.
2. Аккумуляция сбережений и превращение их в инвестиции (важнейшая роль в экономической политике государства).
3. Эмиссионно-учредительская функция. Банки организовывают выпуск и размещение ценных бумаг, осуществляют посредничество между инвесторами и фирмами, нуждающимися в их привлечении.
4. Посредничество в платежах. По поручению своих клиентов банки занимаются ведением кассы: принимают деньги от клиентов, ведут их на соответствующих счетах, осуществляют необходимые платежи и т.д. (экономия издержек обращения).
5. Консультационное обслуживание клиентов. Аккумулируют ценную информацию о состоянии финансового рынка - информация способствует существенному повышению качества обслуживания банковских клиентов.
6. Создание и уничтожение денег. Банки управляют денежной массой.
7. Передача экономике импульсов ДКП ЦБ. ЦБ определяет общий объем денежной массы, а коммерческие банки передают экономике импульсы ДКП ЦБ. Это важнейшая функция в современных условиях, так как она определяет денежно-кредитную политику государства.
Вопрос 46. Операции коммерческих банков.
Все операции можно разделить на кредитные: пассивные и активные, а также активно-пассивные (доверительные или комиссионно-посреднические).
Пассивные операции – по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов.
Пассивы коммерческого банка - собственные средства (уставной капитал, резервный фонд, специальные фонды, страховые резервы, нераспределенная в течение года прибыль) и обязательства (привлеченные и заемные средства).
Уставный капитал акционерного банка формируется за счет эмиссии обыкновенных и привилегированных акций; паевого банка – за счет долевых взносов участников банка.
Резервный фонд - за счет ежегодных отчислений от прибыли и предназначен для возмещения убытков по активным операциям.
Специальные фонды: за счет прибыли банка для производственного и социального развития самого банка.
Страховые резервы - составная часть капитала банка, образуются за счет его прибыли
Нераспределенная прибыль остается после уплаты налогов и поступает в распоряжение банка.
Привлеченные средства - депозиты до востребования, срочные депозиты и овердрафт.
Ззаемные средства - кредиты центрального банка и эмитированные банком долговые обязательства: векселя, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты.
Активные операции – посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. По степени убывания ликвидности можно выделить следующие банковские активы.
Кассовые остатки и остатки на кор. счетах в ЦБ и коммерческих банках в виде банкнот и монет для обеспечения выполнения банком текущих обязательств и платежей в наличной форме для расчета с физ. лицами. Образуют первичные резервы или наличные активы, которые в любой момент могут быть использованы для выполнения обязательств банка.
Ценные бумаги для перепродажи и иные инструменты для поддержания ликвидности: Инвестиции в ценные бумаги рынка денег типа казначейских векселей. Это так называемые вторичные резервы.
Инвестиционные ценные бумаги рынка капитала: облигации, векселя, акции.
Кредиты – основные виды банковских активов, на которые приходится от половины, до трех четвертей всей стоимости активов.
ОС и НМА – остаточная стоимость зданий и оборудования, инвестиции в дочерние фирмы и т.п.
Комиссионные операции. Их можно объединить в 5 групп.
Переводные операции: наличные деньги переводятся посредством банка третьим лицам. Аккредитивные операции: форма перевода денег от одного клиента другому с помощью банка. Инкассовые операции: денежные операции, осуществляемые банком от имени и за счет своих клиентов по различным документам. Доверительные операции: временное управление имуществом, а также прием различных ценностей на хранение. Торгово-комиссионные операции – это операции с золотом, валютой и ценными бумагами.