5, Сущность и необходимость кредита. Основные формы и виды кредита.

Кредит — экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой стоимости и пользование на условиях срочности, платности и возвратности.

С юридической точки зрения кредит — это договор, сделка о займе Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) готов предоставить другому (ссудополучателю) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процентов.

Потребность в существовании кредита вызвана необходимостью:- преодоления противоречия между постоянным образованием свободных резервов у отдельных хозяйствующих субъектов;- обеспечения в масштабах макроэкономики непрерывности кругооборота капитала;- создания дополнительных средств обращения и развития платежей;- обеспечение бесперебойности в работе коммерческих фирм.

Функции кредита:- мобилизация временно свободных денежных средств- распределение временно свободных денежных средств;- экономия наличных денег;- создание кредитных орудий обращения;- осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью предприятия;- экономия издержек обращения;- ускорение концентрации капитала;- обслуживание товарооборота;- ускорение научно-технического прогресса.

Законы кредита:Закон возвратности кредита, Закон равновесия Закон сохранения ссужаемой стоимости

Форма кредита — это внешнее конкретное проявление кредитных отношений. Классификацию форм кредита проводят по нескольким базовым признакам:по характеру ссужаемой стоимости (товарный кредит, денежный, смешанный);по виду кредитора и заемщика;иным признакам.

В зависимости от вида кредитора и заемщика различают в основном следующие формы кредита: коммерческий, государственный, межбанковский, межхозяйственный, международный.

Коммерческий кредит предоставляет одно предприятие другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Главная цель такого кредита — ускорить процесс реализации товаров.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим клиентам в виде денежных ссуд.

По сравнению с коммерческим кредитом банковский кредит имеет более широкую сферу применения.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализирован для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

Потребительский кредит может выдаваться под движимое и недвижимое имущество, титулы собственности.

По объектам кредитования потребительский кредит в РФ делится на: кредит на неотложные нужды, кредит на строительство и приобретение жилья, кредиты на капитальный ремонт индивидуальных жилых домов.

Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, валютных и товарных ресурсов на условиях срочности, платности и возвратности. В качестве кредиторов выступают банки (международный межбанковский кредит), государственные межправительственные кредитные и финансовые организации.

6. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА. ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКИХ ССУД.

можно выделить следующие этапы кредитного процесса :1. Рассмотрение заявки на кредит и интервью с предполагаемым заемщиком.2 Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.3. Подготовка кредитного договора.

4Оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора.

Первый этап. После предварительного изучения заявки дальнейшее ее рассмотрение целесообразно проводить в процессе интервью с будущим заемщиком. В кредитной заявке должны содержаться следующие сведения по основным параметрам кредитной сделки:

Цель кредита. Сумма кредита. Порядок погашения. Срок кредита. Обеспечение рассматривается как важнейший элемент сделки.

Ссудный % - своеобразная цена ссужаемой во временное пользование стоимости

Банковский % - разновидность ссудного

%-я ставка – это относительная величина %-х платежей на заемный капитал за определенный промежуток времени (напр.год), м.б.фиксированная – устанавливается на весь период пользования без изменений плавающая – устанавливается на средне- и долгосрочные кредиты, зависит от конъюнктуры рынка

В банковской практике применяют простые и сложные % для определения %-в по вкладам (по ссудам)

Простые % - используются при краткосрочном кредитовании, когда 1 раз в квартал или другой срок, определенный договором, производится начисление % и их выплата кредитору.

Сложные % - используются при долгосрочном кредитовании, когда начисленные суммы не выплачиваются кредитору до окончания сделки.

Второй этап. На этом этапе кредитного процесса работник банка получает непосредственно от руководителя предприятия-заемщика полный пакет документов в соответствии с утвержденным правлением банка перечнем; удостоверяет его личность по паспортным данным, о чем делается отметка в кредитной заявке; производит экономический анализ, пользуясь имеющейся и полученной от заемщика информацией, которая включает сведения о полноте формирования уставного капитала, о взаимоотношениях клиента с банком в прошлом, их длительности и прочности.

Особое внимание уделяется выполнению клиентом обязательств перед банком в установленные сроки; обеспеченности готовой продукции (товара) рынком сбыта; наличию договоров на реализацию ценностей по кредитуемой операции с рассмотрением условий их поставки и реализации; формам расчетов; наличию возможностей предъявления штрафных санкций за неисполнение договорных обязательств покупателем.

Третий этап. определяется кредитоспособность заемщика. Следует различать понятия «кредитоспособность» и «платежеспособность». Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не учитывает неплатежи за истекший период, а прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу.

Четвертый этап состоит в оформлении ссуды и контроле за выполнением кредитного договора. После решения о выдаче ссуды работник банка формирует кредитное досье заемщика, включая все документы и расчеты, представленные и созданные в процессе рассмотрения вопроса о выдаче кредита.

Формы обеспечения возвратности кредита

 1залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского кредитаЗалогом могут быть: - товарно-материальные ценности , - дебиторские счета, - ценные бумаги и векселя.

 2Уступка (цессия) - это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

Договор о цессии дополняет кредитный договор, создавая правовую основу для обеспечения возвратности полученной клиентом банка ссуды. Договор о цессии предусматривает переход к банку права получения денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность.

3 Поручительство также есть форма обеспечения возвратности кредита. Она применяется при взаимоотношениях банка как с юридическими, так и физическими лицами.

7, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО КРЕДИТА. УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ КРЕДИТОМ.

Гос. кредит –это экономические отношения между государством и физическими юридическими лицами., иностранными государствами и международными организациями, с др. стороны по поводу заема денежных средств. Государство выступает в 3 ролях:1. Заемщик, 2 кредитор, 3 гарант(поручитель).

Государственный кредит как экономическая категория является важнейшим существенным элементом финансов .

В качестве звена финансовой системы он обслуживает формирование и использование централизованных денежных фондов государства, т.е. государственного бюджета и внебюджетных фондов всех уровней.

Его специфическими чертами являются: добровольность; возвратность и платность; на общегосударственном уровне не имеет конкретного целевого характера.

Государственный кредит (заем) используется, как правило, для покрытия дефицита бюджета. Такой метод значительно эффективнее, чем эмиссия денежных ресурсов. Государственный заем временно сокращает платежеспособный спрос населения и хозяйствующих субъектов, регулирует (балансирует) натурально-вещественные и стоимостные пропорции общества. С помощью займа в рамках закона денежного обращения регулируется необходимое количество денег в обращении.

Государственный долг может быть внешним и внутренним. 1. Внешний гос. долг – составляет 42 млрд. долл.(займы иностранных правительств, займы международных. организаций., коммерческие кредиты(5млрд.долл.), евро облигации(28 млрд. долл., максимальный срок 30 лет), муниципальный кредит(10 лет).

2.Внутренний государственный долг-484 млрд.долл.(ценные бумаги, бюджетные ссуды-в руб. и евро).

Функции гос. кредита.1) Важнейшая функция государственного кредита -- распределение денежных ресурсов в соответствии с потребностями экономики в целом и целесообразностью поддержки того или иного направления социально-экономической деятельности.

Через распределительную функцию осуществляется формирование централизованных денежных фондов государства или их использование на принципах срочности, платности и возвратности. В настоящее время отсутствует специальный централизованный фонд государственного кредитования. Его источником служит соответствующий бюджет, при утверждении расходной части которого предусматриваются необходимые средства на кредитование. Распределение осуществляется между: - федеральным бюджетом и региональными бюджетами; - региональным бюджетом и бюджетами муниципальных образований; - международными финансово-кредитными институтами и федеральным бюджетом; - иностранными юридическими и физическими лицами, федеральным и региональными бюджетами; - федеральным, региональными, местными бюджетами и юридическими лицами-резидентами и др.

2) Регулирующая функция государственного кредита проявляется в воздействии государства на состояние денежного обращения, уровень процентных ставок на рынке денег капиталов и занятость., она заключается в том, что, вступая в кредитные отношения, государство вольно или невольно воздействует на состояние денежного обращения, уровень процентных ставок на рынке денег и капиталов, на производство и занятость.

Мобилизуемые с помощью государственного кредита средства прямо используются для финансирования экономических и социальных программ. Это означает, что государственный кредит, являясь средством увеличения финансовых возможностей государства, может выступать важным фактором ускорения социально-экономического развития страны.

3) Контрольная функция государственного кредита органически вплетается в контрольную функцию финансов. Однако она имеет и свои специфические особенности, порождаемые особенность этой категории:

- очень тесно связана с деятельностью государства и состоянием централизованного фонда денежных средств;- охватывает движения стоимости в обе стороны, поскольку предполагает возвратность и возмездность получения средств;- осуществляется не только финансовыми структурами, но и кредитными институтами.

. Эту функцию осуществляют соответствующие институты на федеральном, региональном и муниципальном уровнях.. Контроль осуществляется за: - движением денежных потоков, осуществляемых через органы федерального казначейства или уполномоченные банки; - соблюдением условий кредитного договора; - целевым использованием заемщиком выделенных средств; - выполнением принятых дополнительных обязательств субъектами РФ и органами местного самоуправления и т.д.

Управление государственным кредитом(долгом).Финансовое управление гос. кредитом РФ осуществляют: министр фин-ов РФ, Ценотробанк РФ,правительство (решение о ликвидации текущей задолжености.) РФ,Гос. дума( Внесение изменений в законодательство., установление пределов внешнего и внутреннего долга РФ

Методы управления гос. кредитом:). 1. Конверсия-изменение условий займов.2. консолидация-изменение сроков займа,3. Унификация- объединение нескольких займов в 1,4.анулирование-полный отказ от обязательств.