- •Ростовский государственный экономический университет «ринх»
- •Содержание
- •Организационно-методический раздел
- •Рейтинговая система оценки и контроля знаний студентов очной формы обучения
- •Учебно-тематический план дисциплины Распределение часов дисциплины по темам и видам работ Очная форма обучения
- •Программа дисциплины
- •Раздел 2. Экономический анализ и оценка деятельности в коммерческих банках.
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Список основной литература
- •Планы семинарских и практических занятий
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Вопросы для самоконтроля усвоения знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Задачи и практические ситуации
- •Задача 5
- •Анализ структуры привлеченных средств в Банке «х» за период с 1.01.2007 г. По 1.01.2008 г.
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Средние остатки ссудных активов прошлого года
- •Данные коэффициенты показывают, сколько собственных (привлеченных) средств приходится на 1 рубль кредитных вложений.
- •Задача 3
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Соответствие пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов и расходов оао кб
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов
- •Задача 6 Анализ структуры и динамики процентных доходов
- •Задача 7 Анализ влияния факторов на процентные доходы
- •Задача 8 Анализ структуры и динамики непроцентных доходов
- •Задача 9 Анализ валовых доходов
- •Задача 10 Анализ структуры и динамики расходов
- •Задача 11 Анализ структуры и динамики процентных расходов
- •Задача 12 Факторный анализ процентных расходов
- •Анализ структуры непроцентных расходов
- •Задача 14
- •Задача 17
- •Задача 18 Факторный анализ рентабельности
- •Проведения факторного анализа
- •Задача 19 Анализ обязательных нормативов банка
- •Комплексная задача: « Экономический анализ деятельности кредитной организации акб «Студент»». Анализ структуры пассива баланса кредитной организации Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Анализ структуры актива баланса кредитной организации Задача 5
- •Анализ состояния риск-менеджента кредитной организации Задача 6
- •Анализ финансовых результатов деятельности кредитной организации Задача 7
- •Задача 8
- •Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации. Задача 9
- •Задача 10
- •Тестовые задания для контроля знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.6 Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации
- •Индивидуальные домашние задания Рекомендации по выполнению индивидуальных домашних заданий
- •Подбор и изучение необходимой литературы, законодательных и нормативных документов Центрального банка рф
- •Примерный перечень зачетных вопросов
- •Приложения
- •Приложение 5
- •Справочная информация
- •Показатели доходности
- •Показатели ликвидности
- •Анализ финансового состояния банка по методике цб
- •Критерии определения финансового состояния кредитных организаций
Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
Укажите номер правильного ответа (ответов).
1. Какие две цели преследует банк при проведении активные операций?
а) диверсификация вложений и снижение риска;
б) обеспечение доходности и ликвидности банка;
в) снижение риска, вложений и повышение ликвидности банка;
г) достижение оптимальной доходности при наименьшем риске
операций;
д) все ответы верны.
2. Назовите сферы диверсификации вложений банка:
а) операции с низкий риском, с умеренным риском, с повышенным
и полным риском;
б) производительные, непроизводительные вложения, затраты на. собственные нужды;
в) ссудные, инвестиционные, депозитные, прочие;
г) доходные и недоходные;
д) все ответы верны.
3. Какое соотношение считается оптимальным между доходными, недоходными вложениями и затратами банка на собственные нужды? а) не менее 65%, не более 25% и не более 10%;
б) не менее 50%, не более 30% и не более 20%;
в) не менее 40%, не более 30% и не более 30%;
г) не менее 60%, не более 30% и не более 10%;
д) не имеет значения.
4.Что относится к высоколиквидным активам?
а) ссуды (в т.ч. факторинг), ценные бумаги для перепродажи, платежи в пользу банка в течение ближайших 30 дней;
б) средства в рублях и СКВ на. корсчетах в других банках, ценные бумаги для перепродажи, вложения в ГКО;
в) касса, средства, на корсчете в ЦБ РФ, первоклассные коммерческие векселя;
г) остатки средств на резервном счете в ЦБ РФ;
д) вложения в ценные бумаги, не имеющие рыночной котировки,
5. Что служит источником покрытия риска активных операций банка?
а) уставный капитал банка;
б) фонды банка, (резервный, фонд спецназначения, фонд накопления, другие фонды);
в) страховые резервы (РВПС, резерв под обесценение вложений в ценные бумаги, резерв на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами) и собственные средства-нетто;
г) добавленный капитал и нераспределенная прибыль;
д) все ответы верны.
6. Что относится к активам с низким риской?
а) касса, средства на корсчете б ЦБ РФ, обязательные резервы, перечисленные в ЦБ РФ, вложения б облигации ЦБ РФ;
б) ссуды, гарантированные Правительством РФ, ссуды под залог драг металлов в слитках, вложения в государственные долговые обязательства;
в) вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти, ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти, ссуды. выданные органам государственной власти субъектов РФ и местным органам самоуправления?
г) средства на корсчетах в банках-резидентах и нерезидентах РФ, ценные бумаги для перепродажи;
д) вложения в здания, сооружения, оборудование банка.
7.Что является ресурсной базой для проведения доходных активные операций банка?
а) пассивы банка;
б) собственные средства-брутто и привлеченные средства-брутто;
в) собственные средства-нетто и привлеченные средства-нетто;
г) не имеет значения.
8.Доходность работающих активов определяется процентным отношением:
а) разницы между процентными доходами и процентными расходами к средним остаткам работающих активов;
б) производительных активов к активам;
в) балансовой прибыли к сумме работающих активов;
г) суммы доходов, полученных от работающих активов, к сумме средних остатков работающих активов.
9.Коэффициент банковской маржи отражает:
а) разницу между процентными доходами и процентными расходами банка;
б) прибыльность производительных вложений банка;
в) доходность кредитных операций;
г) размер достаточной маржи.
10. Норма допустимым потерь по ссудам представляет собой процентное отношение:
а) суммы расчетного размера РВПС к сумме выданных кредитов;
б) собственных средств-нетто к сумме выданных кредитов;
в) суммы фактически сформированного РВПС к сумме выданных кредитов
г) суммы фактически сформированного РВПС к сумме расчетного размера РВПС.