- •Ростовский государственный экономический университет «ринх»
- •Содержание
- •Организационно-методический раздел
- •Рейтинговая система оценки и контроля знаний студентов очной формы обучения
- •Учебно-тематический план дисциплины Распределение часов дисциплины по темам и видам работ Очная форма обучения
- •Программа дисциплины
- •Раздел 2. Экономический анализ и оценка деятельности в коммерческих банках.
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Список основной литература
- •Планы семинарских и практических занятий
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Вопросы для самоконтроля усвоения знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Задачи и практические ситуации
- •Задача 5
- •Анализ структуры привлеченных средств в Банке «х» за период с 1.01.2007 г. По 1.01.2008 г.
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Средние остатки ссудных активов прошлого года
- •Данные коэффициенты показывают, сколько собственных (привлеченных) средств приходится на 1 рубль кредитных вложений.
- •Задача 3
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Соответствие пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов и расходов оао кб
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов
- •Задача 6 Анализ структуры и динамики процентных доходов
- •Задача 7 Анализ влияния факторов на процентные доходы
- •Задача 8 Анализ структуры и динамики непроцентных доходов
- •Задача 9 Анализ валовых доходов
- •Задача 10 Анализ структуры и динамики расходов
- •Задача 11 Анализ структуры и динамики процентных расходов
- •Задача 12 Факторный анализ процентных расходов
- •Анализ структуры непроцентных расходов
- •Задача 14
- •Задача 17
- •Задача 18 Факторный анализ рентабельности
- •Проведения факторного анализа
- •Задача 19 Анализ обязательных нормативов банка
- •Комплексная задача: « Экономический анализ деятельности кредитной организации акб «Студент»». Анализ структуры пассива баланса кредитной организации Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Анализ структуры актива баланса кредитной организации Задача 5
- •Анализ состояния риск-менеджента кредитной организации Задача 6
- •Анализ финансовых результатов деятельности кредитной организации Задача 7
- •Задача 8
- •Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации. Задача 9
- •Задача 10
- •Тестовые задания для контроля знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.6 Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации
- •Индивидуальные домашние задания Рекомендации по выполнению индивидуальных домашних заданий
- •Подбор и изучение необходимой литературы, законодательных и нормативных документов Центрального банка рф
- •Примерный перечень зачетных вопросов
- •Приложения
- •Приложение 5
- •Справочная информация
- •Показатели доходности
- •Показатели ликвидности
- •Анализ финансового состояния банка по методике цб
- •Критерии определения финансового состояния кредитных организаций
Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
Укажите номер правильного ответа (ответов).
1.Какую долю занимают собственные средства в структуре пассивов коммерческих банков?
а) 65-70%:
б) 40-55%;
в) 12-20%;
г) все ответы верны.
2. Собственные средства банка состоят из:
а) уставного капитала за минусом собственных акций, выкупленных у акционеров;
6) добавочного капитала;
в) нераспределенной прибыли;
г) расходов и рисков, влияющих на собственные средства;
д) все ответы верны.
В чем назначение собственных средств банка?
а) покрытие собственных затрат и в оставшейся части получение дохода;
б) обеспечение ликвидности банка;
в) внутренний источник покрытия имеющегося риска активных one раций;
г) обеспечение надлежащего качества активов;
д) все ответы верны.
Что означает отрицательная величина собственных средств-нетто?
а) имеется источник доходных активных операций банка;
б) банк не имеет свободных собственных средств для получения дохода;
в) банк использует для получения дохода собственные и привлеченные средства;
г) банк имеет достаточную сумму для покрытия собственных затрат;
д) все ответы верны.
5. Привлеченные средства банка состоят из:
а) остатков на счетах клиентов и других кредитных учреждений, депозитных, сберегательных сертификатов и векселей банка, средств кредиторов и резервных фондов;
б) кредитов, полученных от ЦБ РФ, средств кредитных организаций, средств клиентов (включая вклады населения), наращенных расходов, выпущенных банком долговых обязательств, прочих обязательств, резервов на потери по расчетам с дебиторами, покрытие рисков и обязательств;
в) кредитов, полученных от ЦБ РФ и других кредитных организаций, средств на корсчетах "лоро", вкладов и депозитов населения, долговых обязательств; страховых резервов;
г) все ответы верны.
K числу депозитных инструментов банка относятся:
а) МБК полученные (включая полученные от ЦБ РФ), средства клиентов и выпущенные банком долговые обязательства;
б) депозиты до востребования, депозиты срочные (включая сберегательные депозиты и выпущенные банком долговые обязательств), МБК полученные;
в) депозиты, МБК полученные, долговые обязательства банка;
г) все ответы верны.
7. Какое соотношение между депозитными инструментами считается оптимальным?
а) не более 30%, не менее 50% и не более 20%.
б) не более 30%, не менее 40% и не более 30%;
в) не более 25%, не менее 65% и не более 10%;
г) не более 30%, не менее 60% и не более 10%.
8. К числу недепозитных источников банка относятся:
а) средства на корсчетах и счетах межбанковских расчетов, прочие обязательства банка, наращенные расходы;
6) внутрибанковские пассивы, средства в расчетах с филиалами и на ОРЦБ, средства кредиторов;
в) средства на корсчетах и счетах межбанковских расчетов, средства в расчетах между головным учреждением и подведомственными филиалами;
г) прочие обязательства и резервы на возможные потери.
9.Номинальная стоимость ресурсов выражается процентным отношением:
а) суммы превышения процентных доходов над процентными расходами к среднегодовым остаткам ресурсов;
б) операционных расходов к среднегодовым остаткам по пассиву баланса;
в) номинальной (рыночной) цены к норме обязательных резервов;
г) процентных расходов к среднегодовым остаткам собственных и привлеченных средств.
10.Под воздействием, каких факторов складывается реальная стоимость ресурсов для коммерческого банка?
а) учетной ставки рефинансирования ЦБ РФ;
б) нормы обязательного резервирования по привлеченным ресурсам ;
в) депонирования части привлеченных ресурсов в фонде обязательных резервов ЦБ РФ и отнесения расходов по процентным платежам на затраты банка только в пределах учетной ставки ЦБ РФ с дополнительными тремя пунктами;
г) спроса и предложения на рынке банковских ресурсов.