3 Анализ основных элементов планирования маркетинга на

филиале № 1 ЗАО МПБК «Очаково» г. Краснодар

3.1 Анализ основных экономических показателей деятельности

филиала №1 ЗАО МПБК «Очаково» г. Краснодар за 2004-2006 гг

Согласно данным таблицы 2.1 объем оказанных услуг на протяжении всего анализируемого периода с 2004 по 2006 год стабильно растет. Темпы роста этого показателя на конец 2006 года по сравнению 2004 составили 101,4%, в абсолютном выражении это 35037,0 тыс. руб.

Это объясняется тем, что в 2006 году были введены в эксплуатацию дополнительные цилиндро-конические танки для хранения концентрата квасного сусла. В 2007 году благодаря этим нововведениям мастерам квасного отделения удалось увеличить план по производству кваса в два раза, до 34 миллионов литров.

В 2004-2005 гг. было установлено новое пивоваренное оборудование, поставляемое всемирно известными компаниями. По мнению специалистов, пивоваренное оборудование установленное на филиале №1 в г. Краснодаре по некоторым параметрам превосходит оборудование головного предприятия. Оборудование для пивного производства поставляют европейские фирмы:

• Варочное оборудование, оборудование для фильтрации – фирма

A.STEINECKER /Германия/.

• Оборудование приемки и подработки зерна и солода – фирма BUHLER /Германия/.

• Емкостное оборудование для брожения, дображивания и хранения – фирма HOLVRIEKA /Бельгия/.

• Оборудование розлива - фирма KHS /Германия/, Sidel /Франция/, Chriwa /Германия/, SigSimonazzi, Sipa /Италия/.

Расширяется ассортимент выпускаемой продукции. В 2006 году портфель марок компании «Очаково» пополнился новым продуктом – пивом «Кубань» двух сортов – «Светлое» и «Особое».

В 2005 году ЗАО МПБК «Очаково» переводит производство напитков «Джустим» с натуральным соком в Краснодар. Для этого специалисты «Очаково» модернизировали линию розлива, провели редизайн этикетки и формы бутылки «Джустим». Новая упаковка изготавливается с использованием термоусадочной пленки. Эта технология не применялась ранее в компании, поэтому «Очаково» закупило новое разливное оборудование (вместо 1,5 литровой бутылки введены два варианта емкостью 1 и 0,4 литра). Инвестиции в проект составили 100 тысяч евро.

Выручка от реализации продукции также как и предыдущий показатель растет аналогичными темпами. Данный показатель вырос по сравнению с 2004 годом на 33053,9 тыс. руб. Это объясняется тем, что продукция филиала №1 ЗАО МПБК «Очаково» пользуется повышенным спросом, который обусловлен высоким качеством выпускаемой продукции и грамотной маркетинговой политикой предприятия. Расширение ассортимента и выпуск новых продуктов также позволило увеличить объем сбыта.

Темпы роста себестоимости реализованной продукции составили 100,4 %, в абсолютном выражении себестоимость по сравнению с 2004 годом выросла на 7997,4 тыс. руб. Это объясняется тем, что в производство были введены новые марки продуктов, которые требуют дополнительных затрат на продвижении товара на рынке и налаживании новых каналов сбыта. Новое оборудование пока не достигло максимальных производственных мощностей. Была увеличена среднесписочная численность персонала, а следовательно и фонд оплаты труда также увеличился.

Прибыль от реализации продукции выросла на 25056,5 тыс. руб, темпы роста данного показателя составили 104,8 % по сравнению с 2004 годом. Рост данного показателя за анализируемый период обусловлен более высокими темпами роста выручки от реализации продукции по сравнению с темпами роста себестоимости.

В связи с расширением производства была увеличена численность персонала филиала №1 ЗАО МПБК «Очаково» г. Краснодара на 32 человека по сравнению с 2004 годом.

Темпы роста фонда оплаты труда составили 105,6 %, в абсолютном выражении данный показатель по сравнению с 2004 годом вырос на 14220,0 тыс. руб. Это объясняется увеличением численности персонала и повышением среднемесячной заработной платы, обусловленной инфляцией.

Темпы роста среднемесячной заработной платы составили 102,9 %, т.е. среднемесячная заработная плата с 2004 по 2006 года выросла на 500 рублей.

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов за анализируемый период уменьшилась на 368781,3 тыс. рублей. Темпы роста данного показателя в 2006 году составили 87,1 % по сравнению с 2004 годом. Это обусловлено тем, что за анализируемый период увеличился объем незавершенного строительства, увеличилась себестоимость реализованной продукции, производительность труда снизилась.

Темпы роста фондоотдачи составили 115,4 %. Рост данного показателя обусловлен закупкой нового, современного оборудования. Данное оборудование позволяет производить с меньшими затратами сырья и электроэнергии. Еще одной особенностью нового оборудования является его долговечность по сравнению с предыдущими аналогами, стоявшими в цехах компании.

Фондоемкость уменьшилась, так как это обратный показатель фондоотдачи. Темпы роста данного показателя составили 86,4 %.

Производительность труда за анализируемый период снизилась. Темпы ее роста составили 98,8 %. Это обусловлено тем, что было приобретено новое зарубежное оборудование, для работы на котором необходимы высоко квалифицированные сотрудники, которые за короткий период времени смогут освоить все особенности данного оборудования.

Затраты на 1 рубль реализованной продукции за весь анализируемый период не изменились и составили 0,74 рубля. Это объясняется тем, что несмотря на закупку нового более эффективного оборудования, его производственные мощности не задействованы полностью. Наняты новые сотрудники, которые не полностью раскрыли свой профессиональный потенциал. Производство новой марки пива «Кубань» требует дополнительных затрат на продвижение продукта и налаживания каналов сбыта. То же самое касается сокосодержащих напитков «Джустим», производство которых полностью переведено на филиал №1 ЗАО МПБК «Очаково» г. Краснодар, т.е отношение себестоимости и объема оказанных услуг за весь анализируемый период осталось неизменным.

Рентабельность продукции выросла, темпы ее роста в 2006 году по сравнению составили 104,4 %. Это обусловлено тем, что темпы роста прибыли от реализации продукции выше, чем темпы роста себестоимости.