- •Финансы и кредит
- •Утверждено редакционно-издательским советом университета
- •1. Информация о дисциплине
- •1.1 Предисловие
- •1.2. Содержание дисциплины и виды учебной работы
- •1.2.1 Содержание дисциплины по гос
- •1.2.2 Объем дисциплины и виды учебной работы
- •Раздел 1
- •Тема 1. Происхождение и сущность денег
- •Тема 2. Денежная система экономики
- •Тема 3. Денежная масса и выпуск денег в хозяйственный оборот
- •Тема 4. Платежный оборот и платежная система
- •Тема 5. Инфляция и ее социально-экономические последствия
- •Раздел 2 кредит и кредитно-банковская система экономики
- •Тема 6. Кредит как экономическая категория. Формы и виды кредита
- •Тема 7. Кредитно-банковская система экономики
- •Тема 8. Центральный банк
- •Тема 9. Коммерческие банки
- •Раздел 3 финансы и финансовая система экономики
- •Тема 10. Сущность и функции финансов
- •Тема 11. Государственные и муниципальные финансы
- •Тема 12. Государственный кредит и государственный долг
- •Тема 13. Государственные внебюджетные фонды
- •Тема 14. Финансы организаций
- •Тема 15. Страхование
- •Раздел 4 финансовый рынок и международные валютно-кредитные отношения
- •Тема 16. Финансовый рынок
- •Тема 17. Основы международных валютных и расчетных отношений
- •2.2 Тематический план дисциплины
- •2.2.1. Тематический план дисциплины для студентов очной формы обучения
- •2.2.2. Тематический план дисциплины для студентов очно-заочной формы обучения
- •2.2.3. Тематический план дисциплины для студентов заочной формы обучения
- •2.3 Структурно-логическая схема дисциплины
- •Раздел 1. Деньги и денежная система
- •Раздел 2. Кредит и кредитно-банковская система экономики
- •Раздел 3. Финансы и финансовая система экономики
- •Раздел 4. Финансовый рынок и международные валютно-кредитные отношения
- •2.4 Временной график изучения дисциплины при использовании дот
- •2.5 Практический блок
- •2.5.1 Практические занятия
- •2.5.1.1 Практические занятия (очная форма обучения)
- •2.5.1.2 Практические занятия (очно-заочная форма обучения)
- •2.5.1.3 Практические занятия (заочная форма обучения)
- •2.5.1.4 Практические занятия по специальностям 080502.65, 080506.65, 150104.65
- •2.6 Балльно-рейтинговая система оценки знаний
- •Балльно-рейтинговая оценка выполнения практических занятий
- •Балльно-рейтинговая оценка выполнения контрольной работы
- •3. Информационные ресурсы дисциплины
- •3.1 Библиографический список
- •3.2 Опорный конспект
- •Раздел 1. Деньги и денежная система
- •Тема 1. Происхождение и сущность денег
- •Происхождение и эволюция денег
- •Функции денег и их эволюция. Роль денег в экономике.
- •Эволюция форм и видов денег
- •Тема 2. Денежная система экономики
- •2.1. Денежная система и ее структура
- •2.2 Типы денежных систем
- •2.3 Денежная система России
- •Тема 3. Денежная масса и выпуск денег в хозяйственный оборот
- •3.1 Понятие и структура денежной массы.
- •3.2 Скорость обращения денег. Закон денежного обращения.
- •3.3 Эмиссия денег и ее формы. Механизм банковского мультипликатора
- •Тема 4. Платежный оборот и платежная система
- •4.1 Платежный и денежный оборот. Структура денежного оборота
- •4.2 Безналичный денежный оборот и его организация
- •4.3 Налично-денежный оборот и его организация
- •4.5 Структура платежной системы России
- •Тема 5. Инфляция и ее социально-экономические последствия
- •5.1 Сущность и формы проявления инфляции
- •5.2 Антиинфляционная политика государства и ее инструменты
- •Раздел 2. Кредит и кредитно-банковская система экономики
- •Тема 6. Кредит как экономическая категория. Формы и виды кредита
- •6.1 Сущность и функции кредита
- •6.2 Формы и виды кредита
- •По основным группам заемщиков различают кредиты предприятиям, населению, государству, а также межбанковский кредит;
- •6.3 Рынок ссудного капитала и его структура
- •Тема 7. Кредитно-банковская система экономики
- •7.1 Кредитная система экономики и ее институциональные звенья
- •7.2 Банковская система экономики и ее особенности
- •7.3 Эволюция кредитно-банковской системы России
- •Тема 8. Центральный банк
- •8.1 Центральный банк: цели деятельности и функции
- •7.2 Операции Центрального банка
- •Глава 8 Федерального Закона о Центральном банке Российской Федерации определяет следующий перечень операций Банка России:
- •8.3 Денежно-кредитная политика Центрального банка и ее инструменты
- •Тема 9. Коммерческие банки
- •9.1 Коммерческие банки и их функции
- •9.2 Пассивные операции коммерческих банков и их характеристика
- •9.3 Активные операции коммерческих банков и их характеристика
- •9.4 Услуги коммерческих банков
- •Раздел 3. Финансы и финансовая система экономики
- •Тема 10. Сущность и функции финансов
- •10.1 Экономическое содержание и роль финансов в экономике
- •10.2 Структура финансовой системы страны
- •10.3 Финансовый контроль
- •Тема 11. Государственные и муниципальные финансы
- •11.1 Бюджетное устройство и бюджетная система страны
- •11.2 Государственный бюджет. Доходы и расходы бюджета
- •11.3 Бюджетный процесс и его участники
- •Тема 12. Государственный кредит и государственный долг
- •12.1 Государственный кредит
- •Тема 13. Государственные внебюджетные фонды
- •13.1 Внебюджетные фонды рф и их назначение
- •13.2. Порядок формирования и направления использования средств внебюджетных фондов в рф
- •Тема 14. Финансы организаций
- •14.1 Экономическое содержание и функции финансов организации
- •14.2 Структура финансовых отношений предприятия
- •Тема 15. Страхование
- •15.1 Социально-экономическая сущность страхования
- •15.2. Формы и отрасли страхования
- •15.3 Финансовые ресурсы страховых компаний
- •Раздел 4. Финансовый рынок и международные валютно-кредитные отношения
- •Тема 16. Финансовый рынок
- •16.1 Роль финансового рынка в экономической системе. Структура финансового рынка
- •16.2 Ценные бумаги
- •16.3 Рынок ценных бумаг. Фондовая биржа.
- •Тема 17. Основы международных валютных и расчетных отношений
- •17.1. Валютная система и ее основные элементы
- •17.2. Эволюция мировой валютной системы
- •17.3 Платежный баланс страны
- •17.4. Формы международных расчетов
- •17.4. Международные финансово-кредитные институты
- •3.3 Глоссарий
- •3.4. Методические указания к проведению практических занятий. Практическое занятие 1. Денежная масса и выпуск денег в хозяйственный оборот.
- •Практическое занятие 2. Центральный банк
- •Практическое занятие 3. Коммерческие банки
- •Практическое занятие 4. Государственные и муниципальные финансы
- •Практическое занятие 5. Финансы предприятия.
- •Практическое занятие 6. Финансовый рынок и основы международных финансовых отношений.
- •4. Блок контроля освоения дисциплины
- •4.1 Задание на контрольную работу и методические указания к ее выполнению
- •Основные требования к контрольной работе
- •Наиболее часто встречающиеся недостатки контрольных работ
- •4.2 Текущий контроль (тренировочные тесты)
- •13. Выберите из правой колонки выражение или определение, относящееся к термину из левой колонки:
- •19. Выберите из правой колонки выражение или определение, относящееся к термину из левой колонки в соответствии с бюджетным законодательством:
- •8. Выберите из правой колонки выражение или определение, относящееся к термину из левой колонки:
- •9. Выберите из правой колонки выражение или определение, относящееся к термину из левой колонки:
- •4.3 Итоговый контроль - вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
Практическое занятие 2. Центральный банк
Задание 1. Активные и пассивные операции Центрального банка.
1). Операции Центрального банка в N году характеризовались следующими объемами (млн руб.):
1. Уставный капитал -3 000
2. Золото – 31 719 192
3. Иностранная валюта – 86 805 569
4. Валютные счета – 14 405 435
5. Наличные деньги в обращении – 107 487 541
6. Наличные деньги в кассах – 968 072
7. Резервы и фонды 40 117 687
8. Кредиты Министерству финансов РФ – 57 205 681
9. Кредиты коммерческим банкам – 9 455 204
10. Средства коммерческих банков – 41 434 797
11. Средства государственного бюджета – 17 556 591
12. Операции с ценными бумагами – 59 624 162
13. Межгосударственные расчеты – 4 181 075
14. Средства в расчетах 5 890 504
15. Основные средства банка – 50 180 100
16. Прочие пассивы – 73 243 605
2). На основании приведенных выше данных сгруппируйте операции Центрального банка на активные и пассивные операции (столбцы 1,2,4,5 табл. 5) и постройте баланс по следующей форме (табл. 5):
Таблица 5. Баланс Центрального банка
АКТИВ (млн. руб.) |
ПАССИВ (млн. руб.) |
||||
Активные операции |
Сумма |
Структура активов банка (в %) |
Пассивные операции |
Сумма |
Структура пассивов банка (в %) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
Итог актива |
|
|
Итог пассива |
|
|
3). На основании построенного баланса определите структуру активов (столбец 3) и структуру пассивов (столбец 6) и сделайте анализ структуры баланса.
Задание2. Баланс Центрального банка РФ и его анализ.
1). В таблице 6 приведен консолидированный баланс Банка России за 8 лет:
Таблица 6. Баланс Банка России за 2000-2008 гг. (млн. руб.)
Статьи баланса |
01.01.2000 |
01.01.2007 |
01.01.2008 |
1.10.2008 |
1. Драгоценные металлы |
58 265 |
64 303 |
346 523 |
386 572 |
2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов |
236 268 |
7 744 466 |
11 511 619 |
13 891 820 |
3. Кредиты и депозиты из них: |
195 640 |
7 514 |
37 109 |
324 501 |
- кредитным организациям-резидентам |
15 712 |
- |
- |
- |
- для обслуживания внешнего долга |
174 127 |
- |
- |
- |
4. Ценные бумаги: из них: |
288 661 |
279 789 |
441 948 |
470 364 |
- долговые обязательства Правительства РФ |
240 410 |
272 614 |
352 772 |
384 962 |
5. Прочие активы их них: |
64 185 |
107 795 |
99 482 |
105 911 |
- основные средства |
37 023 |
60 659 |
62 617 |
58 772 |
- авансовые платежи по налогу на прибыль |
- |
63 |
- |
- |
Итого по активу |
843 019 |
8 203 867 |
12 436 681 |
15 179 168 |
1. Наличные деньги в обращении |
289 798 |
3 066 355 |
4 124 302 |
4 293 516 |
2. Средства на счетах в банке России из них: |
245 421 |
4 787 552 |
7 608 963 |
9 600 938 |
- Правительства РФ |
50 167 |
3 317 090 |
5 119 493 |
7 165 706 |
- кредитных организаций |
147 264 |
959 115 |
1 298 842 |
1 009 841 |
3. Средства в расчетах |
12 003 |
31 014 |
20 847 |
75 262 |
4. Выпущенные ценные бумаги |
- |
- |
- |
23 486 |
5. Прочие пассивы из них: |
143 953 |
195 593 |
195 953 |
712 057 |
- кредит МВФ |
79 900 |
- |
- |
- |
6. Капитал |
151 844 |
84 156 |
462 051 |
473 909 |
7. Прибыль |
- |
39 197 |
- |
- |
Итого по пассиву |
843 019 |
8 203 867 |
12 436 681 |
15 179 168 |
2). Рассчитайте структуру и динамику статей баланса за 8 лет. Для этого результаты вычислений сведите в таблицы соответственно 7 и 8.
Таблица 7. Структура баланса Банка России за 2000-2008 гг. (в %)
Статьи баланса |
Структура баланса на 01.01.2000 |
Структура баланса на 01.01.2007 |
Структура баланса на 01.01.2008 |
Структура баланса на 1.10.2008 |
….. |
… |
… |
… |
… |
….. |
… |
… |
… |
… |
Таблица 8 Динамика статей баланса Банка России за 2000-2008 гг.
(по отношению к 2000 г., в %)
Статьи баланса |
Темпы роста активов и пассивов Банка России за 2000-2008 гг. |
Прирост активов и пассивов Банка России за 2000-2008 гг. |
||||||
1.01.07 к 1.01.2000 |
1.01.08 к 1.01.07 |
1.10.08 к 1.01.08 |
За 8 лет: (2000-2008) |
1.01.07 к 1.01.2000 |
1.01.08 к 1.01.07 |
1.10.08 к 1.01.08 |
За 8 лет: (2000-2008) |
|
….. |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
….. |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
3) На основании данных таблиц 7 и 8 проанализируйте:
- как изменилась структура активов банка России с 2000 г.
- как изменились в динамике статьи активов и пассивов за 2000-2008 гг.