3. Расчет общей суммы капитальных вложений

Общая сумма капитальных вложений на строительство торгового павильона включает следующие затраты:

Таблица 2

Общая сумма капитальных вложений, руб.

№ п/п	Направления капитальных вложений	Сумма
1	Общественное здание модульного типа	501 975
2	Стоимость монтажа внешних электросетей	7 810
3	Стоимость монтажа внутренних электросетей	2 500
4	Затраты на внутреннюю отделку	30 000
5	Торговое оборудование	33 000
6	Отопительное оборудование	8 015
7	Прочие расходы	6 700
8	Оборотный капитал	500 000
	Итого:	1 090 000

4. Источники и условия финансирования проекта

Финансирование проекта осуществляется за счет:

• собственных средств;

• заемных средств.

В качестве заемных средств используется кредит коммерческого банка. Кредитный договор предполагается заключить с ЗАО «Уралприватбанк». На основании кредитного договора банк предоставляет заемщику кредитную линию. Лимит выдачи кредитной линии составляет 500 000 руб.

Кредит предоставляется заемщику полностью на основании письменного заявления заемщика. Способами обеспечения обязательств по кредитному договору является договор о залоге транспортного средства, принадлежащего ИП СЕВ.

Ставка процентов – 22% годовых. Возврат кредита будет осуществляться частями:

• во II квартале 2004 г. – 100 000 руб.

• во II квартале 2005 г. – 400 000 руб.

5. Расчет общих издержек

Издержки рассчитаны укрупнено и подразделены на переменные, зависящие от изменения объемов реализации продукции (к ним относятся, например, закуп товара), и постоянные, не зависящие от объемов реализации и рассчитываемые на весь объем реализованной продукции (например, издержки на оплату труда, аренда, коммунальные услуги, накладные расходы и финансовые издержки):

1. Закуп товара происходит постепенно, нарастающим итогом, предполагая, что это будет зависеть от увеличения сумм выручки. Используя данные прошлых лет других торговых павильонов, находящихся на оптовом рынке, предполагаемые суммы закупа распределены по шагам расчета.

2. Аренда земли под торговый павильон.

С администрацией Рыночного комплекса «Оборонснабсбыт» заключен договор аренды, согласно которого арендная плата составляет 16 000 рублей в неделю, следовательно,

16 000 х 56 недель = 896 000 руб./год

896 000 / 4 = 224 000 руб./квартал

224 000 / 3 = 74 700 руб./месяц.

3. Издержки на персонал.

Для работы в павильоне необходимо принять:

• продавец-консультант – 2 человека с окладом 5 500 руб.;

• кладовщик-грузчик с окладом 5 000 руб.;

• водитель-экспедитор с окладом 4 000 руб.

Трудовые отношения между предпринимателем и работником регламентируются трудовым договором.

На ИП СЕВ применятся повременная форма оплаты труда. Предусмотрено премирование и различные поощрения.

4. Коммунальные услуги.

Оплата за электроэнергию составляет в среднем 2 300 руб. в месяц. Соответственно, 6 800 руб. в квартал и 27 100 руб. в год.

5. Накладные расходы:

• расходы на рекламу – 5 000 руб.;

• тревожная кнопка – 1 000 руб.;

• транспортные расходы – 6 000 руб.;

• прочие расходы – 6 000 руб.