5. Кредитный договор и организация контроля за его соблюдением
После рассмотрения кредитной заявки, анализа кредитоспособности заемщика банком принимается решение о заключении кредитного договора. Кредитный договор - это письменное соглашение между коммерческим банком и заемщиком, по которому коммерческий банк обязуется предоставить кредит на согласованную сумму, определенный срок и за установленную плату, а заемщик обязуется использовать кредит в соответствии с его назначением и возвратить выданную банком ссуду, а также выполнить все условия договора.
По содержанию и форме кредитный договор базируется на следующих основных принципах:
• правовая основа (условия кредитной сделки опираются и находятся в полном соответствии с действующим законодательством);
• добровольность заключения (опирается на стремлении заемщика получить ссуду и свободу банка в заключении договора кредитования);
• согласованность условий сделки (взаимная заинтересованность участников кредитной сделки друг в друге обуславливают возможность согласования условий сделки).
Типичной является следующая структура кредитного договора.
Таблица 14.5
Структура и содержание кредитного договора
Наименование раздела |
Краткая характеристика |
Преамбула |
Содержится наименование и описание договаривающихся сторон |
Предмет и сумма договора |
Определяется объект кредитования, целевая направленность кредита и размер ссужаемой стоимости. При осуществлении кредитования с использованием кредитной линии определяется ее лимит с разбивкой по месяцам. |
Порядок выдачи и погашения кредита |
Определяется способ выдачи кредита (разовым платежом в полной сумме или частями, перечислением на расчетный счет или оплатой платежных документов, в наличной или безналичной форме) с указанием сумм и сроков выдачи кредита. Устанавливается сроки погашения кредита с указанием вносимых сумм. |
Плата за кредит |
Устанавливается уровень уплачиваемых банку процентов за пользование кредитом. Фиксируется процентная ставка на срок действия договора, срок пролонгации и просрочки погашения ссуды, определяется порядок увеличения процентной ставки в случае увеличения риска сделки, изменения учетной политики центрального банка, усиления инфляционных процессов. |
Способы обеспечения возвратности кредита |
Фиксируется применяемый в сделке способ обеспечения возврата кредита. Конкретизация обеспечения производится в самостоятельном соглашении, являющемся приложением к кредитному договору. |
Права и обязанности сторон |
Обязательства банка делятся на основные и сопутствующие. К числу основных относится обязательство предоставить ссуду в соответствующих суммах и в определенные сроки. Сопутствующими обязательствами является оказание консультационных услуг, предоставление определенной информации для клиента, касающейся организации кредитования. Обязательства заемщика более обширны. Они делятся на 3 группы: • обязывающие, т.е. накладывающие определенные обязательства (предоставление банку определенных финансовых документов в установленные сроки, сохранение постоянного состава руководства, поддержка оборотного капитала на установленном уровне); • запрещающие, т.е. обязательства не предпринимать в период действия кредитного соглашения определенных действий (передача в залог активов, реорганизация, продажа и передача активов в аренду); • ограничивающие, т.е. обязательства разрешающие определенные действия с ограничением (ограничения на размер выплачиваемой заработной платы, дивидендов, ограничение на увеличение основного капитала, приобретение ценных бумаг). |
Ответственность сторон |
Конкретизируются штрафные санкции в отношении каждой из сторон за нарушение обязательств по кредитному договору. |
Дополнительные условия договора |
Фиксируются условия, не предусмотренные в предыдущих разделах договора (порядок изменения суммы кредита, его предоставления и погашения, порядок внесения изменений и дополнений в договор и пр.). |
Разрешение споров |
Определяется порядок разрешения споров путем переговоров, порядок обращения в арбитражный суд |
Срок действия кредитного договора |
Фиксируется срок действия договора, т.е. начало и его окончание. |
Юридические адреса сторон, подписи |
Фиксируются юридический и почтовый адреса сторон, расчетный и корреспондентский счета, телефоны. Даются расшифровки подписей. Поставленные подписи заверяются печатями. |
В целях организации контроля за исполнением кредитного договора коммерческий банк и заемщик поддерживают тесный контакт на протяжении всего срока ссуды.
Банк осуществляет регулярный мониторинг финансового состояния заемщика. При необходимости проводятся проверки на месте денежных и расчетных документов, бухгалтерии, отчетных документации.
Вся информация, получаемая банком, систематизируется в кредитном деле заемщика.
При несоблюдении заемщиком условий договора банк может:
• предупредить заемщика о прекращении дальнейшего кредитования, если в установленные сроки не будут выполнение в установленные сроки требования банка;
• приостановить выдачу кредита;
• предъявить кредит к досрочному погашению при невыполнении заемщиком обязательств по договору.