Основные отличия факторинга от кредита

	Кредитование	Факторинг
Обеспечение	Жесткие требования к по обеспечению, залогу	Обеспечение, как правило, не требуется
Сроки финансирования	Краткосрочные кредиты – до 180 дней, за просрочку - штрафы	До 180 дней по каждой поставке плюс предостав- ление льготного периода (до 270 дней), в тече ние которого штрафы не не взимаются
Объем финансирования	Сумма определяется заранее (не более 75% стоимости залога)	Растет по мере роста объемов продаж
Погашение задолженности	За счет собственных средств клиента	За счет средств, поступивших от дебиторов

Общая схема факторингового обслуживания - схема 23 из «Альбома по ДКБ».

Классификация факторинговых операций – схема 24.

Факторинговый отдел выполняет расчетные операции за счет собственных и заемных средств.

Источником собственных средств являются комиссионные, которые отдел получает от своих клиентов.

Заемные средства – это кредиты банка, а также привлеченные временно свободные средства хозяйственных организаций, за использование которых факторинговый отдел платит соответствующие проценты.

Поскольку операции довольно рискованны, обязательно создается резервный фонд. Он предназначен для обеспечения гарантийных обязательств и покрытия возможных убытков.

В качестве источника средств факторами могут использоваться синдицированные кредиты, выпуск облигаций.

Поставщик и фактор заключают договор, в котором указываются:

вид факторинга,

комиссионное вознаграждение,

процент за кредит,

реквизиты платежных документов и порядок их оформления,

гарантии выполнения обязательств,

условия расторжения договора,

ответственность сторон.

В целях снижения риска перед заключением договора факторинговый отдел анализирует

качество продукции,

объем и темпы роста реализации,

платежеспособность покупателя,

обеспеченность собственными средствами,

квалификацию управленческого персонала и т.д.

Вознаграждение фактора, как правило, складывается из трех составляющих:

• фиксированного сбора за обработку документов по каждой поставке;

• платы за факторинговое обслуживание, сервис (проверку дебитора, установление лимита финансирования).

• платы за использование предоставленных средств

Преимущество факторинговых операций для поставщика:

он сразу получает большую часть стоимости поставленного товара. Если банк оказывает и другие услуги, то поставщик может сэкономить на соответствующих расходах.

Для банка преимущество факторинга состоит в получении прибыли, усилении связи с клиентами.

Развитию рынка факторинга в России в настоящее время способствуют:

• неудовлетворенный спрос, прежде всего в регионах;

• требование отсрочки платежа со стороны крупных торговых сетей;

• неудовлетворенный спрос на нефинансовые (сервисные) составляющие факторинга, такие, как оценка дебиторов, коллекторские услуги, страхование дебиторской задолженности;

• неудовлетворенный спрос на международный факторинг;

Вместе с тем существуют определенные проблемы, сдерживающие развитие факторинга в нашей стране:

1. Отсутствие четкой законодательной базы – нет специального закона, термин «факторинг» отсутствует в официальных документах,

2. Хотя факторинг удобнее кредита, но обходится дороже

3. Начинающей компании со скромным оборотом сложно найти фактора. Практика показывает, что банки предпочитают иметь дело с серьезными фирмами и не хотят брать на себя дебиторские риски;

4. Факторинг без регресса оказывают единицы, а именно такая услуга наиболее востребована среди представителей малого и среднего бизнеса;

5. Не каждое предприятие может воспользоваться услугами факторинговой компании. Среди них:

• предприятия с большим количеством дебиторов, у которых маленькие суммы задолженности;

• бюджетные организации;

• компании, занимающиеся производством нестандартной или узкоспециализированной продукции;

• строительные и другие фирмы, работающие с субподрядчиками;

• компании, в основном работающие по бартеру;

• предприятия, заключающие со своими клиентами долгосрочные контракты, по условиям которых оплата происходит поэтапно или по авансовой предоплате;

7) отсутствие баз данных по дебиторам и недостаточно развитый рынок страхования и др..