- •2.Анализ производственно – хозяйственной деятельности предприятия
- •2.1. Анализ технико-эксплуатационных показателей
- •Технико-эксплутационные показатели аунн
- •2.2. Анализ использования трудовых ресурсов
- •Среднесписочная численность аунн
- •2.3. Анализ фонда заработной платы
- •Изменение фонда заработной платы
- •2.4. Анализ реализации услуг
- •Изменение реализации услуг
- •2.5. Анализ производительности труда
- •Изменение выработки на 1-го работающего
- •2.6. Анализ себестоимости
- •Расшифровка фактической себестоимости по элементам затрат
- •2.7. Анализ результатов финансовой деятельности
- •Анализ результатов финансовой деятельности
Расшифровка фактической себестоимости по элементам затрат
Наименование показателя |
2009г. |
2010г. |
Отклонение к предыдущему году |
2011г. |
Отклонение к предыдущему году |
||
Абсолютный прирост
|
Темп роста,% |
Абсолютный прирост
|
Темп роста,% |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1.Объем выполненных услуг, т.руб. |
69038 |
82916 |
|
|
95785 |
|
|
2.Фактические затраты, т.руб. |
68212 |
81896 |
|
|
94807 |
|
|
3. По элементам затрат |
|||||||
Материалы в том числе |
290 |
396 |
|
|
522 |
|
|
- резина |
206 |
284 |
|
|
368 |
|
|
- запчасти |
84 |
112 |
|
|
154 |
|
|
Охрана |
170 |
170 |
|
|
180 |
|
|
Электрическая энергия |
47 |
49 |
|
|
54 |
|
|
Тепловая энергия |
83 |
85 |
|
|
110 |
|
|
ГСМ |
31840 |
37960 |
|
|
43136 |
|
|
Амортизация |
5002 |
6162 |
|
|
7964 |
|
|
Затраты на ремонт и ТО |
2940 |
2868 |
|
|
3340 |
|
|
Услуги связи |
52 |
56 |
|
|
60 |
|
|
Транспортный налог |
244 |
326 |
|
|
358 |
|
|
Заработная плата раб-ков |
20369 |
26984 |
|
|
31173 |
|
|
Единый соц. налог |
6825 |
6476 |
|
|
7482 |
|
|
Налог на землю |
236 |
236 |
|
|
236 |
|
|
Прочие затраты |
114 |
128 |
|
|
142 |
|
|
Прибыль |
826 |
1020 |
|
|
978 |
|
|
Определить абсолютное и относительное отклонение, сделать выводы, проиллюстрировать диаграммами!