- •Подготовка лизинговой сделки лизингополучателем
- •Характеристика организации
- •1.2 Обзор лизингового рынка
- •1.3 Подготовка документов.
- •Организация лизинговой сделки лизингодателем
- •Анализ кредитоспособности лизингополучателя
- •1 Группа «Финансовый анализ».
- •«Финансовое состояние»
- •Расчёт лизинговых платежей.
- •3. Оценка эффективности лизинговой операции.
- •3,2 Оценка лизинга для лизингополучателя.
- •3.3 Оценка лизингового проекта для лизингодателя.
1.3 Подготовка документов.
ОАО «Сладко» составлена заявка на услугу лизинга ОАО «Ураллизинг»
[на фирменном бланке ОАО «СЛАДКО»] (Приложение 1)
После рассмотрения ОАО «Ураллизинг» приняло положительное решение об оказании лизинговых услуг ОАО «Сладко».
После заключения договора ОАО «Ураллизинг» выкупило необходимое оборудование для передачи в лизинг НПО «ТехноШок»
Между ОАО «Ураллизинг» и ОАО «Сладко» был заключён договор лизинга на 24 месяца.( в приложении)
Организация лизинговой сделки лизингодателем
Анализ кредитоспособности лизингополучателя
Таблица 3
Определение категории риска
Группы показателей |
Вес |
Балл |
Финансовый анализ |
0,4 |
27,8 |
Оценка обеспечения |
0,25 |
10 |
Организационная структура |
0,2 |
15 |
Оценка рынка |
0,15 |
42,5 |
Итоговый балл |
|
23 |
Общее количество баллов |
Категория риска |
Оценка уровня риска |
менее 20 |
I |
Минимальный |
от 21 до 40 |
II |
Пониженный |
от 41 до 60 |
III |
Приемлемый |
от 61 до 80 |
IV |
Высокий |
81 и выше |
V |
Очень высокий |
|
|
|
Итоговый балл |
23 |
Пониженный |
1 Группа «Финансовый анализ».
Таблица 4
Подгруппы показателей финансовый анализ
Подгруппы |
Вес |
Балл |
Финансовое состояние |
0,7 |
24 |
Обороты |
0,2 |
10 |
Кредитная история |
0,1 |
90 |
Итоговый балл |
|
27,8 |
«Финансовое состояние»
Таблица 5
Бальная оценка финансового состояния
Наименование показателя финансового состояния |
Значение показателя |
балл |
Весовой коэффициент |
Скорректированный балл |
Коэффициент абсолютной ликвидности (К1) |
1,01 |
50
|
0,05 |
2,5 |
Промежуточный коэффициент покрытия (К2) |
1,05 |
10 |
0,4 |
4 |
Коэффициент текущей ликвидности (К3) |
2,35 |
10 |
0,1 |
1 |
Коэффициент отношения оборачиваемости в днях дебиторской и кредиторской задолженностей (К4) |
5,005 |
30 |
0,1 |
3 |
Коэффициент отношения собственных и заёмных средств (К5) |
3,22 |
10 |
0,1 |
1 |
Коэффициент отношения рентабельности продукции к ставке рефинансирования ЦБ (К6) |
1,39 |
50 |
0,25 |
12,5 |
Итого |
|
|
|
24 |
Ставка рефинансирования – 8,25 %
«Обороты»
Таблица 6
Бальная оценка показателя «Обороты»
Показатель |
Значение |
Средние квартальные обороты по счетам в учреждениях Сбербанка России |
3929798,7 |
Средние квартальные обороты по счетам в других банках |
436644,3 |
Сумма рассматриваемого кредита |
3850000 |
Отношение среднеквартальных оборотов к величине кредита |
748,53 |
О=(О1*0,7+О2*0,3)/К
О1 – средние квартальные обороты по счетам в учреждениях Сбербанка России
О2 – средние квартальные обороты по счетам в других банках
К – сумма рассматриваемого кредита
О = (3929798,7*0,7+436644,3 *0,0,3)*1000/3850000= 748,53
Количество баллов – 10
1,3 Кредитная история
Таблица 7
Бальная оценка «Кредитная история»
1. Сумма полученных кредитов за 3 года= |
931326 |
2. Сумма рассматриваемого кредита= |
3850000 |
Отношение (1) к (2)= |
0,242 |
Количествобаллов -90
2. «Оценка обеспечения»
В качестве залога ОАО «СЛАДКО»» может предложить недвижимое имущество, находящееся в его собственности.
Количество баллов – 10
Группа «Организационная структура»
Таблица 8
Подгруппы показателей организационной структуры
Подгруппы |
Вес |
Балл |
Форма собственности |
0,2 |
75 |
Форма управления |
0,3 |
0 |
Тип руководителя |
0,5 |
0 |
Итоговый балл |
|
15 |
Форма собственности – предприятие новой формации – 75 баллов
Форма управления - классическое предприятие – 0 баллов
Тип руководителя - классический руководитель – 0 баллов
4. Группа «Оценка рынка».
Таблица 9
Подгруппы показателей оценки рынка
Подгруппы |
Вес |
Балл |
Отрасль экономики |
0,3 |
50 |
Доля на рынке |
0,4 |
50 |
Уровень конкуренции |
0,3 |
25 |
Итоговый балл |
|
42,5 |
Отрасль экономики – пищевая – 50 баллов
Доля на рынке – от 25%до 50% - 50 баллов
Территория сбыта продукции – Свердловская область.
Уровень конкуренции – 25 баллов Низкий уровень .