- •Пример составления бизнес плана Дисциплина «Управление инновационными процессами»
- •1. Резюме
- •2. Описания предприятия и окружающей среды
- •3. Описание продукта
- •4. План маркетинга
- •5. План производства
- •5.1. Организация производств
- •5.2. План персонала
- •5.3. Расчет издержек производства
- •6. Инвестиционный план
- •7. Финансовый план с расчетом эффективности проекта
- •Оценка инвестиционной эффективности инновации (методические указания)
Пример составления бизнес плана Дисциплина «Управление инновационными процессами»
1. Резюме
Вновь создаваемое предприятие планирует производить новый продукт для российского рынка по последним технологиям. Этим продуктом является компьютерная шина с усовершенствованными техническими параметрами.
2. Описания предприятия и окружающей среды
Инициатор проекта – закрытое акционерное общество «Комп Ltd.» Зарегистрировано 01.01.06. решением Регистрационной палаты администрации города Курска. Форма собственности – частная. Основной вид деятельности – компьютерные технологии. Уставный фонд – 365 тыс. руб. Учредители ЗАО «Комп Ltd.» - юридические и физические лица. Доля ОАО «Электроагрегат» в уставном капитале составляет 50% (182500 руб.), ОАО «Счетмаш» - 35% (127750 руб.), ИП Солодов В.А. – 15% (54750 руб.).
Основная валюта проекта - российский рубль.
Ставки основных налогов по годам проекта не изменяются.
В расчетах учтены следующие основные ставки налогов и внебюджетных платежей.
Таблица 1
Основные ставки налогов
Наименование налога |
Ставка налога |
Объект обложения |
Срок платежа |
Налог на прибыль |
24% |
прибыль |
поквартально |
НДС |
18% |
облагаемый оборот |
ежемесячно |
Единый социальный налог |
35,6% |
ФОТ |
ежемесячно |
Налог на имущество |
1% |
стоимость имущества |
полугодично |
Налог с продаж |
5% |
объем продаж |
|
Проектом не учитывались действующие льготы по налогообложению прибыли на капитальные вложения.
В связи с тем, что начало проекта – 2006 год и все показатели эффективности рассчитываются на 3 летний период, в части стоимости продукции, а также основных и вспомогательных материалов, работ и услуг в расчетах учитывалась инфляция для увеличения их точности на долгосрочную перспективу.
Таблица 2
Индексы инфляции
|
2006 |
2007 |
2008 |
Инфляция на продукт |
1,1 |
1,03 |
1,02 |
Инфляция на основные материалы |
1,1 |
1,05 |
1,03 |
Инфляция на вспомогательные материалы |
1,1 |
1,06 |
1,03 |
Инфляция на заработную плату |
1,09 |
1,07 |
1,05 |
Отрасль, в которой функционирует предприятие ЗАО «Комп Ltd.» - приборостроение.
3. Описание продукта
Описать новшество: технические характеристики, преимущества над аналогичными товарами, характер новизны.
4. План маркетинга
ЗАО «Комп Ltd.» планирует реализовывать свою продукцию на региональном рынке, емкость которого позволяет осуществить интервенцию с целью закрепления на данном сегменте рынка. Тот факт, что данный продукт не производится на территории России, а импортируется отдельными мелкими фирмами, обуславливает высокую цену и ограниченность предложения (стоимость аналогичной шины на рынке составляет около 40 долларов). На территории России импортом шин занимается несколько фирм, для которых торговля IEEE 1395 не является основным видом деятельности. В основном это фирмы занимающиеся поставкой компьютеров из-за рубежа.
Организация производства на территории России снизит транспортные издержки и позволит ЗАО «Комп Ltd.» установить цену практически в 2 раза ниже, чем у конкурентов. Таким образом, в области производства у предприятия конкурентов нет.
Наблюдаемые в рамках ЦФО стабильные тенденции роста покупок персональных компьютеров предопределяет стабильный рост спроса на IEEE 1395. Потенциальными потребителями являются организации и физические лица, а также фирмы, занимающиеся продажей компьютеров.
Предприятие прогнозирует следующие объемы продаж.
Таблица 3
Прогнозируемые объемы продаж, тыс. шт.
IEEE1395 |
2006 |
||||||||||||
янв. |
фев. |
маар. |
апр. |
май |
июн. |
июл. |
авг. |
сен. |
окт. |
нояб. |
дек. |
Всего |
|
1.5 |
1.5 |
1.6 |
1.65 |
1.65 |
1.7 |
1.77 |
1.8 |
1.85 |
1.9 |
2 |
1.83 |
21.75 |
|
2007 |
2008 |
||||||||||||
1кв. |
2кв. |
3кв. |
4кв. |
Всего |
|||||||||
7 |
7.2 |
7.5 |
8 |
29.7 |
35 |
В результате исследования рынка были установлены следующие цены и тенденции их изменения.
Таблица 4
Цены с учетом инфляции
|
2006 |
2007 |
2008 |
IEEE 1395 |
770 |
847 |
872 |
На основании таблицы рассчитаем объемы продаж в денежном выражении.
Таблица 5
Объем продаж в денежном выражении, тыс. руб.
IEEE1395 |
2006 |
||||||||||||
янв. |
фев. |
маар. |
апр. |
май |
июн. |
июл. |
авг. |
сен. |
окт. |
нояб. |
дек. |
Всего |
|
1155 |
1155 |
1232 |
1270,5 |
1270,5 |
1309 |
1362,9 |
1386 |
1424,5 |
1463 |
1540 |
2179 |
16748 |
|
2007 |
2008, всего |
||||||||||||
1кв. |
2кв. |
3кв. |
4кв. |
Всего |
|||||||||
5929 |
6098,4 |
6606,6 |
6776 |
25410 |
30520 |
Продавать продукцию планируется как оптом, так и в розницу. Для эффективного продвижения товара на рынок ЗАО «Комп Ltd.» кроме розничных продаж в фирменном магазине, заключает договора с магазинами и складами по продаже компьютеров. Также предприятие планирует использовать следующие каналы распространения рекламы.
Реклама в журналах «Компьютерра» и «Домашний компьютер»: ¼ журнальной страницы 4 раза в месяц на протяжении 6 месяцев в 2006 году и 2 раза в месяц в течение оставшегося срока проекта.
Таблица 6
Затраты на рекламу
Журнал |
2006 |
2007 |
2008 |
Компьютерра |
129600 |
95040 |
96936 |
Домашний компьютер |
108000 |
79200 |
80784 |
ИТОГО |
237600 |
174240 |
177720 |
Стратегия рекламной компании предполагает в течение первых 6 месяцев сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем, в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама. Затем в течение оставшегося времени необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте. Рекламная компания будет проводиться на протяжении всего проекта.