1 Центральный банк, его задачи и место в банковской системе

1.1 Общая характеристика центральных банков

Центральный банк – это основной проводник денежно-кредитной политики, направленный на стабилизацию денежного обращения. Первичная обязанность его в рыночной экономике – защищать стоимость и покупную способность денег и создавать нормальные условия функционирования финансовых рынков.

Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии, осуществленной немногими наиболее надежными, пользовавшимися всеобщим доверием коммерческими банками, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называть эмиссионными. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, поскольку выпускавшиеся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов.

В конце XIX – начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком [19, с. 49].

Основными задачами центрального банка являются: централизация банковской эмиссии и организация денежного обращения в стране, проведение кредитной политики в рамках всего народного хозяйства и функционирования системы денежных расчетов, а также с необходимостью защиты и обеспечения устойчивости национальных валют.

В соответствии с этими задачами центральный банк проводит постоянный поиск оптимальных методов и инструментов управления, сочетая как прямые административные, так и косвенные методы регулирования деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. Защищая и обеспечивая устойчивость национальной валюты, центральный банк регулирует совокупную денежную массу, от динамики которой зависит изменение рыночных компонентов совокупного платежеспособного спроса. Развивая и укрепляя банковскую систему страны, центральный банк эффективно воздействует на хозяйственную активность и деятельность банковских институтов, в первую очередь коммерческих банков. Через эту систему он обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов [16, с. 38].

С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:

1. государственные, капитал которых принадлежит государству (например, центральные банки в Великобритании, ФРГ, Франции, Канаде, России);

2. акционерные (например, в США);

3. смешанные – акционерные сообщества, часть капитала которых принадлежит государству (например, в Японии, Бельгии)

Независимо от принадлежности капитала центральный банк является юридически самостоятельным. Чаще всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом. Управляющий банком, которого могут назначить парламент, президент, правительство, монарх, не входит в состав правительства [19, с. 49].

1.2 Функции центрального банка

Выполняя денежно-кредитную политику, центральный банк выполняет ряд важнейших функций, к которым относятся:

1. эмиссия кредитных денег;

2. надзор и контроль за деятельностью банковских учреждений;

3. управление государственным долгом и исполнение государственного бюджета

4. выполнение роли «кредитора последней инстанции» и «банка банков»;

5. кредитно-расчетное обслуживание правительства;

6. установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе официальной учетной ставки центрального банка по кредитам;

7. хранение обязательных резервов коммерческих банков;

8. определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики их реализации;

9. кредитование коммерческих банков (рефинансирование);

10. формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики;

11. определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;

12. хранение официальных золотовалютных резервов;

13. проведение научных исследований и др.

Наделение центрального банка вышеназванными функциями позволяет обеспечить эффективное функционирование банковской системы. Для реализации перечисленных функций центральный банк имеет обширную сеть региональных учреждений и центральный аппарат.

В соответствии с названными функциями строятся активно-пассивные операции центрального банка. Важнейшим источников его ресурсов является эмиссия денежных знаков, составляющая одну из основных статей пассива его баланса. Существенную роль в формировании пассивных операций центрального банка играют остатки средств на резервно-корреспондентских счетах банков, остатки средств на счетах правительственных структур и организаций, капитал (фонды) и резервы банка, прочие пассивы. Среди активных операций наиболее существенное значение имеют операции с государственными ценными бумагами, вложения в золотовалютные ценности, операции с кассовой наличностью, ссудные и переучетные операции.

К операциям, осуществляемым центральным банком можно отнести:

1) кредитование коммерческих банков в порядке рефинансирования;

2) расчетное и кассовое обслуживание правительства и других государственных органов;

3) переучет векселей и других денежных обязательств;

4) операции с ценными бумагами;

5) инкассацию, перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;

6) операции по управлению золотовалютными резервами, с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями;

7) покупку, продажу и мену драгоценных металлов в виде слитков, самородков, монет, также драгоценных камней;

8) межбанковские расчеты;

9) прием ценностей на хранение;

10) денежные переводы и иные расчетные операции;

11) валютные операции;

12) банковские услуги правительствам иностранных государств, центральным банкам и финансовым органам этих стран, а также международным организациям;

13) посреднические услуги в качестве финансового агента правительства по распространению государственных ценных бумаг.

14) операции по обслуживанию государственного долга и др.

Центральные банки не являются ни коммерческими организациями, ни органами государственного управления в традиционном понимании этого слова. Характерно, что эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк, поскольку предоставление права эмиссии всем банкам расстроило бы денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, каких не имеет ни один из других банков, потому что пассивы – это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это дает возможность центральному банку оказывать поддержку всем остальным банкам и руководить их деятельностью. Поэтому эмиссионный банк становится центром по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все другие банки и прочие кредитные учреждения.

Оказание разнообразных услуг для банков и других кредитных учреждений означает, что центральный банк является «банком банков». В своей деятельности он не преследует цели получения прибыли, а также не конкурирует на финансовых рынках с коммерческими банками и другими кредитными учреждениями. Центральный банк должен обеспечить бесперебойное снабжение экономики платежными средствами или обеспечить необходимый уровень ликвидности и наладить систему расчетов.

Центральный банк выполняет роль «кредитора в последней инстанции» для коммерческих банков и других кредитных учреждений. Это означает, что он предоставляет краткосрочные кредиты для восполнения временной нехватки ликвидных средств, взимая с заемщиков учетную ставку. Как правило, эти кредиты должны быть обеспечены торговыми векселями, государственными ценными бумагами или собственными долговыми обязательствами банков.

Центральный банк стремится проводить политику на увеличение доли безналичных расчетов в общем денежном обороте. Он осуществляет контроль за деятельностью кредитных учреждений с целью предотвратить злоупотребления, обеспечить стабильную работу и снизить риск банкротства. Для этого центральный банк работает в тесном контакте с другими государственными контрольными органами. Он является главным банкиром и финансовым консультантом правительства, для чего ведет счета правительственных учреждений и ведомств, аккумулирует налоги и другие поступления, осуществляет платежи по поручению казначейства, проводит операции по эмиссии и размещению на рынке новых выпусков государственных ценных займов, предоставляет кредит по просьбе правительства, покупает государственные ценные бумаги для собственного портфеля, выступает советником правительства и других государственных органов по финансовым и общеэкономическим вопросам.

Центральный банк хранит золотовалютные резервы страны. После отмены большинством стран золотого стандарта в 30-х гг. XX столетия металлический (золотой) запас перестал играть роль ограничителя эмиссии, а начал использоваться как гарантийно-страховой фонд международных платежей. Кроме благородных металлов, центральный банк хранит крупные запасы иностранных валют для поддержания обменного курса своей валюты с помощью интервенций на валютном рынке [17, с. 266-269].