- •2) Зміни періодичності курсування потягу № 47/48 Донецьк-Севастополь з 17.01.09р. По 3.03.09р. Через день, що привело до зменшення кількості вагонів проти 2008р. На 154 вагона і на 225148 ваг-км,
- •Аналіз якісних показників використовування пасажирських вагонів.
- •Праця і заробітна плата
- •Виконання плану по праці Відхилення від плану.
- •Відхилення від відповідного періоду минулого року.
- •3.1.Эксплуатаційні витрати (тис.Грн)
- •Витрати електроенергії з експлуатації за 2009р.
- •В) аналіз експлуатаційних витрат по елементу “інші”
- •Аналіз адміністративних витрат по елементу "Інші"
- •3.2. Витрати по підсобно-допоміжній діяльності. А) Витрати від реалізації послуг з підсобно-допоміжної діяльності
- •Відхилення від планових витрат.
- •В) Аналіз виробничих витрат допоміжної діяльності по елементу "Інші"
- •Витрати електроенергії по пдд за 2009 р .Таблица 11
- •Д) Аналіз витрат по інших видах робіт по елементах.
- •3.3. Анализ административных расходов.
- •Аналіз використовування легкового автомобіля у складі адм витрат.
- •4.Ремонт основних фондів
- •Витрат по ремонту основних фондів з експлуатації.
- •5.Реализация послуг підсобного виробництва.
- •Реалізація послуг на 1-го перевезеного пасажира.
- •Виконання основних показників цеху з організації харчування за 2009 рік.
- •Середній товарообіг по напрямкам
- •Товарообіг на 1-го працівника цеху за рік 2009 року.
- •Об’єм розносної торгівлі
- •Аналіз товарообігу по групах товарів
- •Аналіз чисельності і фонду оплати праці
- •Інші види діяльності.
- •6. Інша операційна діяльність
- •Б) Витрати по іншій операційній діяльності.
- •Аналіз про стан кредиторської заборгованості на 01.01.10 р. Порівняно з 01.01.09 р.
- •10. Аналіз виробничих запасів.
- •11.Аналіз стану основних фондів. Наявність основних фондів характеризується наступними даними:
- •Співвідношення показників використовування основних фондів.
Аналіз адміністративних витрат по елементу "Інші"
Найменування статей витрат |
Шифр витрат |
по ПДД |
по перевезеннях |
||||||||
Звітний період 2008р |
ПЛАН |
Наростаючим підсумком 2009р |
Відхил.,+,- |
Звітний період 2008р |
ПЛАН |
Наростаючим підсумком 2009р |
Відхил.,+,- |
||||
к плану |
к 2008р. |
к плану |
к 2008р. |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Всього витрат |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші витрати - всього |
2 |
137,2 |
180,0 |
159,0 |
-21,0 |
21,8 |
1178,2 |
802,0 |
755,0 |
-47,0 |
-423,2 |
1.Відрахування - всього |
3 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
0,0 |
11,0 |
0,0 |
-11,0 |
|
- комунальний податок |
4 |
|
|
|
0,0 |
|
|
2,0 |
|
-2,0 |
|
- податок на воду |
5 |
|
|
|
0,0 |
|
|
2,0 |
|
-2,0 |
|
- податок на транспорт |
7 |
|
|
|
0,0 |
|
|
5,0 |
|
-5,0 |
|
- податок на забруднення |
8 |
|
|
|
0,0 |
|
|
2,0 |
|
-2,0 |
|
3. Забезпечення на виплату відпускних |
16 |
12,5 |
10,0 |
|
-10,0 |
-12,5 |
47,1 |
31,0 |
|
-31,0 |
-47,1 |
3.1.Використання забезпечення виплат відпусток,створеного у минулих роках |
16.1 |
-6,6 |
-5,0 |
|
5,0 |
6,6 |
-6,1 |
|
|
0,0 |
6,1 |
4. Забезпечення відрахувань на соц.заходи |
17 |
4,7 |
4,0 |
|
-4,0 |
-4,7 |
17,6 |
10,0 |
|
-10,0 |
-17,6 |
4.1.Використання забезпечення відраху-вань на соц.заходи, створеного у минулих роках |
17.1 |
-2,3 |
-2,0 |
|
2,0 |
2,3 |
-2,4 |
|
|
|
2,4 |
4.2 Забезпечення матеріального заохочення |
17.2 |
12,0 |
85,0 |
37,0 |
-48,0 |
25,0 |
26,0 |
49,0 |
34,0 |
-15,0 |
8,0 |
4.3 Використання забезпечення матеріального заохочення, створеного у минулому році |
17.3 |
-3,0 |
-8,0 |
-3,0 |
5,0 |
0,0 |
-30,0 |
-50,0 |
-25,0 |
25,0 |
5,0 |
5.Оплата рахунків та інші витрати - всього |
20 |
119,9 |
96,0 |
125,0 |
29,0 |
5,1 |
1126,0 |
751,0 |
746,0 |
-5,0 |
-380,0 |
- комунальні послуги - всього: |
23 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3,0 |
0,0 |
-3,0 |
0,0 |
з них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) за гарячу та холодну воду |
24 |
|
|
|
0,0 |
|
|
2,0 |
|
|
|
в) каналiзацiя |
26 |
|
|
|
0,0 |
0,0 |
|
1,0 |
|
-1,0 |
|
- послуги зв'язку |
27 |
|
|
|
|
|
0,3 |
|
|
|
|
- послуги банку |
28 |
|
3,0 |
|
-3,0 |
0,0 |
554,5 |
578,0 |
586,0 |
8,0 |
31,5 |
- витрати на відрядження |
30 |
0,2 |
7,0 |
|
-7,0 |
-0,2 |
17,5 |
17,0 |
9,0 |
-8,0 |
-8,5 |
- типографські витрати, бланки |
33 |
|
1,0 |
|
-1,0 |
|
1,0 |
3,0 |
5,0 |
2,0 |
4,0 |
- списання технічної літератури та періодичних видань |
34 |
|
|
|
|
|
23,1 |
35,0 |
21,0 |
-14,0 |
-2,1 |
- послуги СЕС, дез.роботи |
40 |
|
|
|
|
|
|
1,0 |
|
|
|
- підготовка кадрів |
48 |
|
|
|
|
0,0 |
18,0 |
36,0 |
35,0 |
-1,0 |
17,0 |
в т.ч. основних засобів |
54.2 |
|
|
|
|
|
1,6 |
|
|
|
-1,6 |
- тех.обслуговування інформаційно-обчислювальної техніки |
57 |
|
1,0 |
|
-1,0 |
0,0 |
13,9 |
4,0 |
20,0 |
16,0 |
6,1 |
- виплати по лікарняним за рахунок підприємства (перші 5 днів) |
70 |
4,7 |
10,0 |
4,0 |
-6,0 |
-0,7 |
24,3 |
22,0 |
22,0 |
0,0 |
-2,3 |
- суми вихідної допомоги, передбачені чинним законодавством |
71 |
|
|
|
0,0 |
|
|
4,0 |
|
-4,0 |
|
- всі види страхування всього: |
72 |
|
|
|
0,0 |
|
|
1,0 |
|
-1,0 |
|
- судові витрати |
75 |
|
|
|
0,0 |
0,0 |
|
4,0 |
9,0 |
5,0 |
9,0 |
- придбання ліцензії та інших державних дозволів |
78 |
115,0 |
74,0 |
121,0 |
47,0 |
6,0 |
16,1 |
2,0 |
|
-2,0 |
-16,1 |
- матеріальна допомога разового характеру згідно інструкції 5 (п.3.31 та п.3.6) |
85 |
|
|
|
|
0,0 |
14,7 |
24,0 |
27,0 |
3,0 |
12,3 |
- інформаційні послуги |
109 |
|
|
|
0,0 |
0,0 |
27,9 |
17,0 |
12,0 |
-5,0 |
-15,9 |
- паспортизація будівель |
128 |
|
|
|
|
0,0 |
413,1 |
|
|
|
-413,1 |
По елементу «інші» АУР перевезення отримана економія до плану на суму 47,0 тис.грн і до 2008р. на суму 423,2 тис.грн., але по декільком рядках отримана перевитрата:
Стр.28 – послуги банку перевитрата до плану склала на суму 8,0 тис.грн. та до 2008р. - 31,5 тис.грн., за рахунок збільшення середньої заробітної плати на 0,03%
стр. 33 – перевитрата склала до плану на 2,0 тис.грн. та до 2008р. - 4,0 тис. грн., за рахунок збільшення кількості використаних бланків та вимог.
стр.48 – перевитрата по семінарам до 2008р на суму 17,8 т.грн., за рахунок проведення школи передового опиту «По удосконаленню та рішенню комплексу завдань АСУ ЕРПВ»
стр.57 – перевитрата до плану 16,0 та до 2008р. на суму 6,1 тис.грн., за рахунок збільшенням кількості принтерів та збільшення витрат на заправку їх катриджей.
стр.75 – судові витрати – перевитрата до плану склали 5,0 тис.грн. та до 2008р. – 9,0 тис.грн., за рахунок погашення судових витрат в сумі 5,7 тис.грн. та виплатою 3,0 тис.грн. ОГІС Ворошиловського р-ну за ЧП ВТБ «Лізінг Україна».
Стр.85 – перевитрата до плану 3,0 т.грн. та до 2008г. – 12,3 тис.грн., за рахунок виплат матеріальна допомога при народженні дитини на суму 14,0 т.грн. та пенсіонерам на суму 13,0 тис.грн.
По елементу «інші витрати» АУР підсобно-допоміжної діяльності отримана економія до плану на суму 21,0 тис.грн , а до 2008р. перевитрата на суму 21,8 тис.грн.:
Стр.78 – перевитрата по ліцензіям до плану склала 47,0 тис.грн., а до 2008р. – 6,0 тис.грн., за рахунок отримування нової ліцензії по табачним виробам заготівельного участку на суму 1,5 тис.грн. та на поїзд 119/120 Донецьк-Київ – ліцензія на реалізацію спиртних напоїв на суму 6,0 т.грн.