Витрати електроенергії з експлуатації за 2009р.
Таблиця 6
По електроенергії за .2009 рік допущена перевитрата до 2008р. на суму 3676 тис.грн , за рахунок зростання ціни на 0.08 грн за 1квт/час.
Перевитрата єлектроєнергії на опалення вагонів склала за 2009р. 506 тис.грн до плану і 418.7 тис.грн і на 475.4 тис.квт/ч до 2008р. Пред, явлена витрата єлектроєнергії на опалення вагонів у кількості 2706,5 т. КВТ не є обгрунтованою і не є фактичною.
По елементу «амортизація» за 2009рік перевитрата від плану склала 4463 тис.грн , до 2008р.- 10619 тис.грн пояснюється:
-у зв”язку з вводом в експлуатацію 38 нових пасажирських вагонів з м.Тверь і Крюковського ВРЗ з новою місячною нормою амортизації – 451,2 тис.грн.,
Витрати склали за 2009р. на суму 5414,4 тис.грн,
- згідно вказівки ЦЗЕ - 11/1207 від 03.09.2008р в частині переоцінки основних засобів (станом на 01.07.08р.) дооцінка балансової вартості 310 пасажирських вагонів у 2008р. склала 61092,0 тис.грн, що спричинило збільшення місячної норми амортизації пасажирських вагонів на суму 1194,2тис.грн. Витрати по «амортизації» склали за 2009р. 3582,5 тис.грн.
В) аналіз експлуатаційних витрат по елементу “інші”
Таблиця 8
-
Найменування статей витрат
Шифр витрат
Звітний період 2008р.
План 2009р.
Звітний період 2009р.
Відхил.,+,-
к плану
к 2008р.
1
2
3
4
5
6
7
Всього витрат
1
в т. ч.
Інші витрати - всього
2
15441,2
27315,0
24905,0
-2410,0
9463,8
1. Відрахування - всього
3
141,2
129,0
166,0
37,0
24,8
- комунальний податок
4
40,2
48,0
61,0
13,0
20,8
- податок на воду
5
81,9
68,0
84,0
16,0
2,1
- податок на транспорт
7
12,4
6,0
15,0
9,0
2,6
- податок на забруднення
8
6,7
7,0
6,0
-1,0
-0,7
2. Ремонт основних засобів
15
4834,9
11270,0
10596,0
-674,0
5761,1
3. Забезпечення на виплату відпускних
16
49,7
-26,0
330,0
356,0
280,3
3.1 Використання забезпечення виплат відпусток, створе-ного у минулих роках
16.1
-192,6
-220,0
-50,0
170,0
142,6
4. Забезпечення відрахувань на соц.заходи
17
18,6
-5,0
123,0
128,0
104,4
4.1. Використання забезпечення відрахувань на соц.захо-ди, створеного у минулих роках
17.1
-72,2
-61,0
-19,0
42,0
53,2
4.2 Забезпечення матеріального заохочення
17.2
1119,0
951,0
1012,0
61,0
-107,0
4.3 Використання забеспечення матеріального заохочення, створеного у минулого році
17.3
-940,0
-1085,0
-844,0
241,0
96,0
5. Оплата рахунків та інші витрати - всього
20
10684,4
16362,0
14682,0
-1680,0
3997,6
- комунальні послуги - всього:
23
2095,7
7694,0
5597,0
-2097,0
3501,3
з них:
а) за гарячу та холодну воду
24
1032,9
1301,0
904,0
-397,0
-128,9
б) опалення
25
4317,0
2802,0
-1515,0
2802,0
в) каналізація
26
1062,8
2076,0
1891,0
-185,0
828,2
- витрати на відрядження
30
104,6
74,0
46,0
-28,0
-58,6
- за роз'їзний характер роботи
31
2091,0
2163,0
2519,0
356,0
428,0
- типографські витрати, бланки
33
15,8
75,0
28,0
-47,0
12,2
- списання технічної літератури та періодичних видань
34
24,5
1,0
-1,0
-24,5
- оренда приміщень тощо
35
20,6
18,0
-18,0
-20,6
- послуги пральні
36
244,2
255,0
374,0
119,0
129,8
- послуги СЕС, дез.роботи
40
181,4
82,0
114,0
32,0
-67,4
- вивіз сміття та прибирання території
41
125,4
106,0
148,0
42,0
22,6
- витрати по екології
42
87,3
87,0
13,0
-74,0
-74,3
- пусконаладні роботи
45
106,0
-106,0
- виготовлення вивісок та інформаційних стендів
47
1,0
-1,0
- підготовка кадрів
48
43,4
36,0
25,0
-11,0
-18,4
- службова постіль
51
269,0
250,0
346,0
96,0
77,0
- автоматизована обробка документів
56
0,4
-0,4
- інше технічне обслуговування
58
418,9
276,0
615,0
339,0
196,1
- перезарядка вогнегасників
60
2,0
- держперевірка приладів і інструментів
61
7,6
4,0
13,0
9,0
5,4
- охорона об'єктів, пожежна охорона
62
31,0
-31,0
0,0
- робота й послуги залізниць інших держав, пов'язані з перевезеннями пасажирів
66
18,4
28,0
58,0
30,0
39,6
- виплати по лікарняним за рахунок підприємства (перші 5 днів)
70
999,5
1177,0
1226,0
49,0
226,5
- суми вихідної допомоги, передбачені чинним законодавством
71
12,0
-12,0
0,0
- обов'язкове та інші види страхування
72
0,0
0,0
а) обов"язкове
72.1
52,3
38,0
58,0
20,0
5,7
б) добровільне
72.2
- знижка вартості форменого одягу
73
690,0
239,0
260,0
21,0
-430,0
- одноразові допомоги та добові, які виплачуються при переведенні, прийманні і направленні на роботу в іншу місцевість
74
6,0
5,0
15,0
10,0
9,0
- інкасація
80
23,2
26,0
27,0
1,0
3,8
- діагностування транспортних засобів
81
8,0
-8,0
- діагностування вагонів
82
72,0
26,0
41,0
15,0
-31,0
- страхування автотранспорту
83
0,0
- матеріальна допомога разового характеру згідно інструкції 5 (п.3.31 та п.3.6)
85
847,8
1331,0
1278,0
-53,0
430,2
- утримання правоохоронних органів згідно договорів
88
1610,4
1278,0
1373,0
95,0
-237,4
- демеркуризація люмінісцентних ламп
89
5,6
2,0
3,0
1,0
-2,6
- витрати, пов'язані з технікою безпеки і виробничою санітарією
90
38,2
118,0
52,0
-66,0
13,8
- інші витрати, пов'язані з охороною праці
91
29,0
-29,0
- витрати за направлення по регулюванню неочищених напіввагонів і цистерн і за відновлення розобладнаних рефрижераторних вагонів
92
3,0
-3,0
- транспортні послуги
94
381,0
385,0
217,0
-168,0
-164,0
- витрати на мед.огляд (при відсутності залишків фонду охорони праці)
95
198,7
331,0
212,0
-119,0
13,3
- витрати по благоустрою території, озелененню
98
4,0
58,0
14,0
-44,0
10,0
інформаційні послуги
109
0,4
-0,4
- винагорода за раціоналізаторські пропозиції (Інструкція №5 п.3.14)
119
6,1
8,0
10,0
2,0
3,9
6. Послуги по ремонту, передані підприємствам своєї залізниці
132
-114,3
-1065
-1065,0
-950,7
7. Інші роботи, послуги, передані підприємствам своєї залізниці
133
-87,5
-26
-26,0
61,5
По елементу «інші витрати» виробничих витрат по експлуатації отримана економія до плану на суму 2410,0 тис.грн, але у порівнянні до минулого року 2008р. допущена перевитрата на суму 9463,8 тис.грн., а саме:
По стр.20 «Оплата рахунків та інші витрати» - отримана економія до плану 1680,0 тис.грн., але по окремих строках витрат допущена перевитрата до 2008р. на суму 3997,6 тис.грн.:
стр. 26 – перевитрата по стокам до 2008 р. на 828,2 тис.грн., у зв»язку зі зростанням ціни за 1 м3 на суму 759,8 грн., за рахунок збільшення об»єму стоків на 4,1 тис.м3 на суму 68,4 тис.грн.
стр.31- перевитрата склала до плану на суму 356,0 тис.грн. і до 2008р. – 428,0 тис.грн, за рахунок збільшення розміру виплати за роз’їзний характер роботи провідникам пасажирських вагонів з 29.04.2008р. (тел. вказівка №Н/42 від 14.04.2008р.) з 12,50 грн. за добу до 15,00 грн, у 2009р. з 25грн до 30грн. на суму 373,0 грн. А також у зв»язку з переходом на новий графік руху з 31.05.09р. додатково включено 7 рейсів за місяць причіпки Донецьк-Владивосток, а це додатково 2324 суток на суму 49,6 тис.грн., 15 рейсів за місяць причіпки Ів.Франковськ на суму 5,4 тис.грн.
стр. 33 – перевитрата склала до 2008р. на суму 12,2 тис. грн., за рахунок збільшення кількості використаних бланків та вимог.
стр.36- послуги пральні допущена перевитрата до плану 119,0 тис.грн. та до 2008р.- 129,8 тис.грн., за рахунок зростання ціни на прання 1 кг білизни на суму 138,4 тис.грн. (ціна 2008р.- 2,33 грн., 2009р.- 3,65 грн за 1кг).
стр.41 – перевитрата до плану склала 42,0 тис.грн. та до 2008р. – 22,6 тис.грн., за рахунок зростання ціни за вивіз ТБО КП «ОЖКГ ЯМР» на 6,81 грн. (ціна 2008р. – 23,06 грн., 2009р. – 29,87 грн.).
стр. 51 – службова постіль допущена перевитрата до плану на суму 96,0 тис.грн. та на 77,0 тис.грн. до 2008р., за рахунок збільшення ціни оброблення 1 комплекту на 1,74 грн. на суму 102,5 тис.грн.
стр.58 – перевитрата по технічному обслуговуванню до плану на суму 339,0 тис.грн. та на 196,1 тис.грн. до 2008р., за рахунок пролонгації договору з фірмою «Лавамак» по технічному обслуговуванню дробеструйної камери та ВМК та збільшення терміну дії договору у 2009р. на суму 290,0 тис.грн.
стр. 61 - перевитрата до плану склала 9,0 та до 2008р. на 5,4 тис.грн..:
0,07 тис.грн.- наладка терезів автомобільних Філіалом ЗАО «Метровес»;
12,9 тис.грн. – перевірка приладів та засобів вимірювальної техніки Донецьким стандартизації, метрології та сертифікації.
стр.66 – перевитрата по перестановці вагонів до плану склала 30,0 тис.грн. та до 2008р. – 39,6 тис.грн.
стр. 70 – перевитрата по лікарняним за рахунок підприємства до плану склала 49,0 тис.грн. та до 2008р. – 226,5 тис.грн., за рахунок збільшення середньої заробітної плати на 7,9%.
стр. 74 – перевитрата по одноразовій допомозі молодим спеціалістам до плану склала 10,0 тис.грн. та до 2008р. – 9,0 тис.грн., по причині прийняття у 2009р. на 7 молодих спеціалістів більше ніж у минулому році із СТЗТ та АТЗТ ( 2008р.- 5 чол., 2009р. – 12 чол.).
стр. 80 – перевитрата по інкасації до плану склала 1,0 тис.грн. та до 2008р. – 3,8 грн., у зв»язку зі збільшенням робіт по інкасації.
стр. 85 – перевитрата до 2008р. склала 430,2 тис.грн., за рахунок
виплат пособія матерям - 409,0 тис.грн., пенсіонерам – 677,0 тис.грн., мед страхування – 166,0 тис.грн., матеріальної допомоги згідно до колдоговору – 26,0 тис.грн.
стр.90 – перевитрата до 2008р. склала 13,8 тис.грн., за рахунок :
збільшення технічного обслуговування та дистанційного контролю систем автоматизованої сигналізації на 9,0 тис.грн. (2008р. – 17,0 т.грн., 2009р. – 26,0 тис.грн.
22,0 т.грн. відшкодування медогляду робітників депо, які підлягають обов»язковому медогляду психіатра та наркологу.
4,2 тис.грн. гігієнічні дослідження ГИНИИ «Медико-екологічних проблем».
стр.95 – перевитрата по медогляду до 2008р.- 13,3 т.грн.
стр. 98 – перевитрата по благоустрою території до 2008р. склала 10,0 тис.грн., у зв»язку з наданням послуг ООО «Червоні вітрила» бази відстою вагонів.
стр.119 – перевитрата по винагороді за раціоналізаторство до плану склала 2,0 тис.грн. та до 2008р. - 3,9 тис.грн., за рахунок виплат премії за 2 та 3 місто у Дорожньому смотрі -конкурсі .
стр. 132 - перевитрата послуг по ремонту , переданим підприємствам своєї залізниці до 2008р. склала 950,7 тис.грн., а саме :
за рахунок збільшення на 8 ваг. виконання деповського ремонту ВЧД Луганськ та ВЧД Маріуполь на 935,0 тис.грн.;
виконання 9 ваг. дробеструйних та фарбувальних робіт ремонту ВЧД Луганськ та ВЧД Маріуполь, ПМС-7, ПЧ-9 на суму 67 тис.грн.