6.2.5 Анализ трудовых ресурсов и расходов на оплату труда

Показатель

2009 год

2010 год

Отклонение

Темп изменения, %

чел.

уд.вес,%

чел.

уд.вес,%

чел.

уд.вес,%

1

2

3

4

5

6

7

8

Руководители и специалисты, из них:

руководители

специалисты

служащие

Операционные работники

Вспомогательный персонал

Всего

100

100

-

Показатель

2009 год

2010 год

Отклонение

чел.

Уд.вес,%

чел.

Уд.вес,%

чел.

Уд.вес,%

1

2

3

4

5

6

7

Пол

женский

мужской

Возраст

до 20 лет

от 20 до 40 лет

от 40 до 50 лет

старше 50 лет

Стаж работы

до 3 лет

до 5 лет

до 10 лет

до 25 лет

Образование

высшее

незаконченное высшее

среднее специальное

среднее

Всего

100

100

-

Показатель

2009г.

2010г.

Откло-нение

Темп изменения, %

1

2

3

4

5

1.Численность работников, уволенных по всем основаниям, чел.

2. Численность работников, уволенных по собственному желанию, за прогулы и нарушения трудовой дисциплины, чел.

3. Численность работников, принятых на работу, чел.

4.Среднесписочная численность работников, чел.

5.Коэффициент текучести кадров, %

6.Коэффициент выбытия кадров, %

7. Коэффициент приема кадров, %

Вид доходов

2009 год

2010 год

Отклонение

Темп изменения, %

тыс.руб.

уд.вес,%

тыс.руб.

уд.вес,%

тыс.руб.

уд.вес,%

1

2

3

4

5

6

7

8

1. Оплата за отработанное время

1.1. Заработная плата, начисленная работникам по тарифным ставкам и окладам за отработанное время.

1.2. Заработная плата, начисленная за выполненную работу работникам по сдельным расценкам, в процентах от выручки от реализации продукции (выполнения работ и оказания услуг).

1.3. Стоимость продукции, выданной в порядке натуральной оплаты.

1.4. Премии и вознаграждения, носящие регулярный или периодический характер, независимо от источников их выплаты.

1.5. Стимулирующие доплаты и надбавки .

1.6. Ежемесячные или ежеквартальные вознаграждения (надбавки) за выслугу лет, стаж работы.

1.7. Компенсационные выплаты, связанные с режимом работы и условиями труда: выплаты.

1.8. Оплата труда квалифицированных рабочих, руководителей, специалистов предприятий и организаций, освобожденных от основной работы и привлекаемых для подготовки, переподготовки и повышения квалификации работников.

1.9. Комиссионное вознаграждение, в частности, штатным страховым агентам, штатным брокерам.

1.10. Оплата труда лиц, принятых на работу по совместительству.

1.11. Оплата труда работников не списочного состава.

2. Оплата за неотработанное время

2.1. Оплата ежегодных и дополнительных отпусков.

2.2. Оплата дополнительных отпусков работникам.

2.3. Оплата льготных часов подростков.

2.4. Оплата учебных отпусков, предоставленных работникам, обучающимся в образовательных учреждениях.

2.5. Оплата за период обучения работников, направленных на профессиональную подготовку, повышение квалификации.

2.6. Оплата труда работников, привлекаемых к выполнению государственных или общественных обязанностей.

2.7. Оплата, сохраняемая по месту основной работы за работниками, привлекаемыми на сельскохозяйственные и другие работы.

2.8. Суммы, выплаченные за счет средств предприятия, за непроработанное время работникам, вынужденно работавшим неполное рабочее время по инициативе администрации.

2.9. Оплата простоев не по вине работника.

2.10. Оплата за время вынужденного прогула.

3. Единовременные поощрительные выплаты

3.1. Единовременные (разовые) премии независимо от источников их выплаты.

3.2. Вознаграждение по итогам работы за год, за выслугу лет (стаж работы).

3.3. Материальная помощь.

3.4. Дополнительные выплаты при предоставлении ежегодного отпуска.

3.5. Денежная компенсация за неиспользованный отпуск.

3.6. Стоимость бесплатно выдаваемых работникам в качестве поощрения акций.

3.7. Другие единовременные поощрения, включая стоимость подарков.

4. Выплаты на питание, жилье, топливо

4.1. Стоимость бесплатно предоставленных работникам питания и продуктов (в соответствии с законодательством).

4.2. Оплата (полная или частичная) стоимости питания.

4.3. Стоимость бесплатно предоставленных работникам (в соответствии с законодательством) жилья и коммунальных услуг.

4.4. Средства на возмещение расходов работников по оплате жилья (сверх предусмотренных законодательством).

4.5. Стоимость бесплатно предоставленного работникам топлива.

Итого

100

100

-

Показатель

Ед. изм.

2009г.

2010г.

Отклонение

Темп изменения, %

1

2

3

4

5

6

1.Объем реализации (выручка)

тыс.руб.

2.Прибыль до налогообложения

тыс.руб.

3.Среднесписочная численность работников

чел.

4. Расходы на оплату труда, входящие в себестоимость (издержки обращения)

тыс.руб.

5.Среднегодовая заработная плата одного работника

тыс.руб./ чел.

6.Среднемесячная заработная плата одного работника

руб./ чел.

7.Производительность труда

тыс.руб./ чел.

8.Трудоемкость

чел./ тыс.руб.

9.Ресурсоотдача трудовых ресурсов

руб./руб.

10.Ресурсоемкость трудовых ресурсов

руб./руб.

11.Рентабельность трудовых ресурсов

тыс.руб./чел.

12.Рентабельность затрат на оплату труда

%

Фактор

Расчет

Размер влияния, тыс.руб.

1

3

4

Влияние изменения объема реализации (ОР)

Влияние изменения производительности труда (Пт)

Влияние изменения среднегодовой зарплата 1 работника (ЗП)

Изменение фонда заработной платы (ФЗП)