3. Система комплексного анализа бюджета.

   1. Назначение и структура системы.

Комплекс является надстройкой над комплексом «Бюджет-КС».

Комплекс является универсальным программным комплексом, состоящим из нескольких блоков.

• В состав комплекса входят следующие блоки:

• Модуль анализа бюджета;

• Модуль загрузки данных;

• Модуль «Диспетчер пользователей и ролей»;

• Модуль установки базы данных.

Система автоматизирует процесс анализа первичных данных об исполнении собственного и консолидированного бюджетов в финансовом органе, обеспечивая возможность гибкого формирования запросов к данным, формируемых в привычных для финансиста терминах с использованием специальных встроенных в систему средств, и гибкую визуализацию результатов запросов в виде выводимых табличных, графических и смешанных форм, а также гибкое агрегирование и дезагрегирование данных в формах.

Основные задачи, решаемые системой:

• структуризация и оптимизация первичных данных о бюджете, накапливаемых функционирующей в финансовом органе системой «Бюджет-КС», для целей эффективного анализа хода исполнения бюджета

• оперативное получение информации об исполнении бюджета в разрезах видов доходов и расходов бюджета, видов счетов, плательщиков и получателей бюджетных средств, периодов времени, месторасположения плательщиков и получателей бюджетных средств, распределения поступлений по уровням бюджетов, бюджетных и внебюджетных фондов

• оперативное получение отчетов (таблиц, графиков) об исполнении бюджета в разрезах видов доходов и расходов бюджета, видов счетов, плательщиков и получателей бюджетных средств, периодов времени, месторасположения плательщиков и получателей бюджетных средств, распределения поступлений по уровням бюджетов, бюджетных и внебюджетных фондов.

В рамках данного пособия более подробно рассмотрим работу с модулем анализа бюджета.

2. Структура данных системы.

   1. Измерения.

В системе используются следующие измерения и иерархии:

• Измерение "Время" - справочник временных периодов.

• Измерение "Вышестоящая организация" - справочник вышестоящих организаций.

• Измерение "ИМНС" - справочник инспекций министерства по налогам и сборам.

• Измерение "Классификатор доходов" - классификатор доходов бюджета.

• Измерение "ОКАТО" - справочник административно-территориальных единиц.

• Измерение "ОФК" - справочник органов казначейства.

• Измерение "Проводки" - справочник проводок.

• Измерение "Расходы бюджета" - классификатор расходов бюджета.

• Измерение "Счета бюджета" - справочник бюджетных счетов.

• Измерение "Счета" - справочник счетов корреспондентов.

• Измерение "Тип даты" - справочник типов даты.

• Измерение "Уровни бюджета и фонды" - справочник уровней бюджета и фондов.

• Измерение "Корреспонденты" - справочник корреспондентов.

Измерение «Время» - справочник временных периодов.

Измерение содержит значения, которые служат для индексации анализируемых данных по времени.

Измерение содержит одну иерархию, основанную на иерархической организации стандартных временных периодов. Иерархия имеет следующие уровни.

Имя	Содержание
Все время	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
Годы	Элементы измерения, индексирующие агрегаты за соответствующие года
Полугодия	Элементы измерения, индексирующие агрегаты за соответствующие полугодия
Кварталы	Элементы измерения, индексирующие агрегаты за соответствующие кварталы
Месяцы	Элементы измерения, индексирующие агрегаты за соответствующие месяцы
Дни	Элементы измерения, индексирующие элементы за соответствующие дни

Измерение «Вышестоящая организация» - справочник вышестоящих организаций.

Измерение содержит значения по вышестоящим организациям корреспондентов используемых в системе.

Измерение содержит иерархию, которая состоит из следующих уровней:

Имя	Содержание
Все вышестоящие организации	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
Отдельные вышестоящие организации	Элементы измерения, индексирующие отдельные вышестоящие организации

Измерение «ИМНС» - справочник инспекций министерства по налогам и сборам.

Измерение содержит значения по инспекциям министерства по налогам и сборам, с которыми взаимодействует финансовая организация.

Измерение содержит иерархию, которая состоит из следующих уровней:

Имя	Содержание
Все ИМНС	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
Отдельные ИМНС	Элементы измерения, индексирующие отдельные ИМНС

Измерение «Классификатор доходов» - классификатор доходов бюджета.

Измерение содержит значения по статьям классификатора доходов бюджета.

Измерение содержит иерархию, которая формируется согласно группировочным кодам классификатора доходов бюджета. Число уровней иерархии может варьироваться. В общем виде иерархия содержит следующие уровни (где * - номер уровня):

Имя	Содержание
* уровень классификатора доходов	Элементы измерения, индексирующие статьи классификатора доходов в соответствии с * уровнем

Измерение «ОКАТО» - справочник административно-территориальных единиц.

Измерение содержит справочник административно-территориальных единиц (АТЕ), с которыми взаимодействует финансовая организация.

Измерение содержит одну иерархию, которая состоит из двух уровней: верхнего обобщающего уровня и нижнего уровня содержащего отдельные АТЕ.

Имя	Содержание
Все ОКАТО	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
Отдельные АТЕ	Элементы измерения, индексирующие отдельные АТЕ

Измерение «ОФК» - справочник органов казначейства.

Измерение содержит справочник органов казначейства, с которыми взаимодействует финансовая организация.

Измерение содержит одну иерархию, которая состоит из двух уровней: верхнего обобщающего уровня и нижнего уровня содержащего отдельные органы казначейства.

Имя	Содержание
1 уровень	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
2 уровень	Элементы измерения, индексирующие отдельные органы казначейства

Измерение «Проводки» - справочник проводок.

Измерение содержит справочник проводок, которые использует финансовая организация.

Измерение содержит одну иерархию, которая состоит из двух уровней: верхнего обобщающего уровня и нижнего уровня содержащего отдельные проводки.

Имя	Содержание
1 уровень	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
2 уровень	Элементы измерения, индексирующие отдельные проводки

Измерение «Расходы бюджета» - классификатор расходов бюджета.

Измерение расходы бюджета содержит статьи классификаторов расходов бюджета.

Измерение содержит 6 иерархий:

Имя	Описание
Расходы бюджета.ДопКл	Дополнительная классификация расходов
Расходы бюджета.КВР	Классификатор видов расходов
Расходы бюджета.КВСР	Классификатор ведомственных статей расходов
Расходы бюджета.КФСР	Классификатор функциональных статей расходов
Расходы бюджета.КЦСР	Классификатор целевых статей расходов
Расходы бюджета.КЭСР	Классификатор экономических статей расходов

Иерархия «Расходы бюджета.ДопКл» содержит следующие уровни:

Имя	Содержание
1 уровень	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
2 уровень	Элементы измерения, индексирующие отдельные статьи, предназначенные для учета финансирования целевых программ

Иерархия «Расходы бюджета.КВР» содержит следующие уровни:

Имя	Содержание
1 уровень	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
2 уровень	Элементы измерения, индексирующие отдельные статьи видов расходов

Иерархия «Расходы бюджета.КВСР» содержит следующие уровни:

Имя	Содержание
1 уровень	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
2 уровень	Элементы измерения, индексирующие отдельные статьи ведомственных расходов

Иерархия «Расходы бюджета.КФСР» содержит следующие уровни:

Имя	Содержание
1 уровень	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
* уровень	Элементы измерения, индексирующие агрегаты * уровня по статьям подразделов расходов

Число уровней в данной иерархии может варьироваться. * - соответствует номеру очередного уровня в иерархии.

Иерархия «Расходы бюджета.КЦСР» содержит следующие уровни:

Имя	Содержание
1 уровень	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
2 уровень	Элементы измерения, индексирующие отдельные целевые статьи расходов

Иерархия «Расходы бюджета.КЭСР» содержит следующие уровни:

Имя	Содержание
1 уровень	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
* уровень	Элементы измерения, индексирующие агрегаты * уровня по статьям экономической классификации расходов

Число уровней в данной иерархии может варьироваться. * - соответствует номеру очередного уровня в иерархии.

Измерение «Счета бюджета» - справочник бюджетных счетов.

Измерение содержит справочник бюджетных счетов финансовой организации.

Измерение содержит 2 иерархии:

Имя	Описание
Счета бюджета.Виды	Иерархия видов счетов бюджета
Счета бюджета.Типы	Иерархия типов счетов бюджета

Иерархия «Счета бюджета.Виды» содержит следующие уровни:

Имя	Содержание
Все счета бюджета	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
Виды счетов бюджета	Элементы измерения, индексирующие агрегаты по видам счетов
Отдельные счета бюджета	Элементы измерения, индексирующие элементы по отдельным счетам бюджета

Иерархия «Счета бюджета.Типы» содержит следующие уровни:

Имя	Содержание
Все счета бюджета	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
Типы счетов бюджета	Элементы измерения, индексирующие агрегаты по типам счетов
Отдельные счета бюджета	Элементы измерения, индексирующие элементы по отдельным счетам бюджета

Измерение «Счета» - справочник счетов корреспондентов.

Измерение содержит справочник счетов корреспондентов, с которыми взаимодействует финансовая организация.

Измерение содержит одну иерархию, состоящую из следующих уровней:

Имя	Содержание
Все счета	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
Типы счетов	Элементы измерения, индексирующие агрегаты по типам счетов
Отдельные счета	Элементы измерения, индексирующие элементы по отдельным счетам корреспондентов

Измерение «Тип даты» - справочник типов даты.

Измерение содержит справочник типов даты, по которым загружаются данные в систему.

Измерение не содержит иерархии и имеет линейную структуру.

Измерение «Уровни бюджета и фонды» - справочник уровней бюджета и фондов.

Измерение содержит уровни бюджета и фонды, которые используются при учете доходной части бюджета в финансовой организации.

Измерение содержит иерархию, число уровней которой может варьироваться. Иерархия строится на основании иерархии бюджетов и фондов, которая ведется в «Бюджет – КС» и «Центр – КС». * - номер очередного уровня.

Имя	Содержание
Все уровни бюджета и фонды	Элемент измерения, индексирующий агрегат верхнего уровня в данной иерархии.
* уровень	Элементы измерения, индексирующие элементы по * уровню иерархии уровней бюджетов и фондов

Измерение «Корреспонденты» - справочник корреспондентов.

Измерение содержит данные по корреспондентам, с которыми взаимодействует финансовая организация.

Измерение содержит 3 иерархии:

Имя	Описание
Корреспонденты.Все	Иерархия корреспондентов
Корреспонденты.Плат	Иерархия плательщиков
Корреспонденты.Получат	Иерархия бюджетополучателей

Иерархия «Корреспонденты.Все» строится на основе географической группировки корреспондентов. Число уровней иерархии может варьироваться. * - номер очередного уровня иерархии.

Имя	Содержание
* уровень иерархии корреспондентов	Элемент измерения, индексирующий агрегат * уровня в иерархии корреспондентов

Иерархия «Корреспонденты.Плат» строится на основе географической группировки плательщиков. Число уровней иерархии может варьироваться. * - номер очередного уровня иерархии.

Имя	Содержание
* уровень иерархии плательщиков	Элемент измерения, индексирующий агрегат * уровня в иерархии плательщиков

Иерархия «Корреспонденты.Получат» строится на основе географической группировки получателей бюджетных средств. Число уровней иерархии может варьироваться. * - номер очередного уровня иерархии.

Имя	Содержание
* уровень иерархии получателей бюджетных средств	Элемент измерения, индексирующий агрегат * уровня в иерархии получателей бюджетных средств