46 Вопрос. Сущность страхового взноса.
Сущность страхового взноса. Страховой взнос (страхо-вая премия) может быть рассмотрен с экономической, юри-дической и математической точек зрения. Экономическая сущность страхового взноса проявляется в том, что он представляет собой часть национального дохода, которая выделяется страхователем с целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий. С юридической точки зрения страховой взнос может быть определен как денежное выражение страхового обя¬зательства, которое оговорено и подтверждено путем зак¬лючения договора страхования между его участниками. В математическом смысле страховой взнос — это пе-риодически повторяющийся платеж страхователя страхов-щику. При выяснении сущности страховой калькуляции было отмечено, что при определении индивидуального размера платежа, который следует внести в счет отдельно заклю-ченного договора, необходимо учитывать всю страховую совокупность. Обязательства по отдельным страхованиям получаются как средняя величина. Если* принять общий размер обязательств страховщи¬ка по данному страхованию жизни за В, стоимость одной ренты — Ах, где х — возраст лица, уплачивающего страхо- вой взнос Рх, то получим, что "х = ~Гь том случае, если ■™х страховой взнос уплачивается пожизненно, или гх тл> если страховые взносы носят срочный характер {LtAx вы-ражает стоимость одной срочной ренты). Приведенные формулы свидетельствуют о том, что страховой взнос в математическом смысле может быть вы-ражен только как средняя величина, т. е. как часть, прихо-дящаяся на один полис страхового портфеля от всех обя-зательств страховщика. В имущественном страховании страховой взнос может быть представлен средней величиной, полученной как со-отношение между общим ожидаемым размером платежей страхователя XQ за данный отрезок времени и общим чис- лом застрахованных объектов п, т. е. ——. п В наиболее общей форме математическое выражение страхового взноса показывает, что это средняя величина по отношению к единице страховой совокупности. Не мо¬жет быть точного равенства между обязательствами от¬дельного страховщика и отдельного страхователя. Равен¬ство страховых платежей по всем выписанным страховым полисам существует только для всей страховой совокупно¬сти в целом.
48 Вопрос. Расчет нетто-ставки.
Наиважнейшее значение для правильности расчета страхового тарифа имеет обоснованность нетто-ставки. Именно ее правильное определение является гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика. Вместе с тем расчет нетто-ставки является самым сложным моментом при определении страхового тарифа.
Вероятность наступления страхового события определяется апостериори, т.е. исходя из прошлого опыта. В классической теории нетто-ставка, исчисляемая в процентах, является вероятностью наступления страхового события. Например, если из ста объектов с одинаковой стоимостью, принятых на страхование, в среднем за период страхования гибнет один объект, то вероятность наступления такого события или, соответственно, вероятность убытков равна одному проценту. Следовательно, для того, чтобы сформировать страховой фонд, предназначенный для возмещения убытков, страховая компания должна установить нетто-ставку страхового тарифа на уровне одного процента от страховой суммы. Соотношение между суммой страхового возмещения, выплаченного за определенный период, и совокупной страховой суммой всех застрахованных объектов называется показателем убыточности страховой суммы. Именно этот показатель и лежит в основе расчета нетто-ставки по так называемым рисковым видам страхования, т.е. видам страхования, не относящимся к долгосрочному страхованию жизни.
Рассчитав по данным наблюдений средний показатель убыточности страховой суммы за ряд лет, страховая компания затем с помощью методов математической статистики оценивает устойчивость этого показателя. Если динамический ряд достаточно устойчив, то за основу расчета нетто-ставки берется средний показатель убыточности страховой суммы, к которому добавляется рисковая надбавка, равная как минимум среднему квадратическому отклонению. При таком определении значения нетто-ставки можно с вероятностью 84% утверждать, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого расчетного значения. Если к среднему показателю убыточности страховой суммы прибавить двойное значение среднего квадратического отклонения, то вероятность того, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого значения, возрастает до 98%.
