22 Вопрос. Основные принципы классификации страхования.

Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является часть предыдущего.

По форме организации страхование выступает как государственное (в качестве страховщика выступает государство), акционерное (в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставной фонд которого формируется из акций, облигаций), взаимное (выражает договоренность между группами физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям), кооперативное (проведение страховых операций кооперативами).

Классификация по объектам и рискам страхования: личное (объект страхования - жизнь, здоровье и трудоспособность человека), имущественное (объект страхования- имущество в различных видах) , страхование ответственности (объект страхования- ответственность перед третьими лицами, которым м.б. причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя (страхование задолженности)) и экономических рисков (прямые- потеря от недополучения прибыли, убытки от простоя оборудования; косвенные- страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия).

Страхование по признаку: однородных и неоднородных групп объектов (смешанное и комбинированное страхование).

23 Вопрос. Баланс страховщика. Структура собственного капитала.

Состав элементов собственного капитала ( собственных средств) страховщика аналогичен структуре собственного капитала любой хозяйствующей единицы и включает уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенную прибыль, целевые поступления и финансирование. Основными источниками формирования собственного капитала страховщика являются взносы учредителей, пополнения из прибыли от страховой деятельности и доходов от инвестиционной деятельности, а также от дополнительной эмиссии акций. 

24 Вопрос. Виды страховых премий.

Страховая премия (также брутто-премия)— плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия определяется как произведение страховой суммы на брутто-ставку страхового тарифа и с учётом поправочных коэффициентов.

Виды:

Рисковая – чистая нетто-премия, то есть часть страхового взноса, предназначенная для покрытия риска. Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая.

Сберегательная – это накопительный взнос. Его взимают при заключении договоров страхования жизни. Сберегательная премия предназначена для покрытия платежей страхователя после окончания срока страхования.

Нетто-ставка – часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток по данному виду страхования, или цена страхового риска. При планомерном развитии риска размер нетто-ставки равен рисковой премии.  В связи с тем, что страховая премия – это средний размер платежей, могут возникнуть положительные и отрицательные ее отклонения.

Возможные отклонения рисковой премии компенсируются с помощью гарантийной надбавки. В личном страховании нетто-ставка включает рисковую премию, сберегательную премию и гарантийную надбавку, в имущественном страховании – рисковую премию и гарантийную надбавку.

Достаточная премия – взнос в размере, достаточном не только для покрытия страховых платежей, но и для покрытия издержек страховщика.  Достаточная премия равна сумме нетто-ставки и нагрузки, включенной в издержки, то есть достаточная премия представляет. По-существу, брутто ставку без прибыли страховщика.

Брутто-ставка – тарифная ставка страховщика, состоящая из нетто-ставки и нагрузки.

Нагрузка – часть ставки, предназначенная для покрытия расходов страховщика на организацию процесса страхования, ведение страхового дела, на отчисление  в запасные фонды страховщика, покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы и др., а также образование прибыли страховщика.

Страховая премия (взнос) по характеру риска подразделяется: на натуральную премию – взнос, предназначенный для покрытия риска за определенный промежуток; постоянную премию – страховой взнос, не меняющийся с течением времени.

По форме уплаты страховые премии подразделяются: на единовременные – взнос, который страхователь уплачивает страховщику вперед за весь период страхования; текущая – часть от общих обязательств страхователя по отношению к страховщику; годовая – единовременный взнос, вносимый на срок, равный одному году.

При личном страховании выделяют: срочные – взносы, которые уплачиваются в течение определенного промежутка времени; пожизненные – уплачиваются ежегодно в течение всей жизни страхователя; рассроченная – страховой взнос по договору страхования, уплачиваемый в рассрочку.

По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительный взнос.

В зависимости от того, как страховые взносы отражаются в балансе страховщика, они подразделяются на переходящие платежи: результативный взнос, эффективный взнос.

По причине страхового взноса различают необходимую, справедливую и конкурентную страховые премии.

В зависимости от способа исчисления страховые премии подразделяются на средние, степенные и индивидуальные.

   Страховой тариф суммы страхования

х  Объемный показатель

-   Скидка

+  Надбавка