недекларирование или недостоверное декларирование – с любыми сведениями (стоимость, режим, наименование страны происхождения) – ст. 124 ТК.

Субъект – общий, с 16 лет

1. перевозчик – лицо, осуществляющее перевозку товаров через таможенную границу или перевозку товаров под таможенным контролем в пределах таможенной территории РФ или являющегося ответственным за использование транспортных средств.

2. Декларант – лицо, которое декларирует товары, или от имени которого они декларируются

3. Таможенный брокер / предприниматель – посредник, совершающий таможенный операции от имени и по поручению декларанта или иного лица, на которое возложена обязанность или которому предоставлено право совершать таможенные операции.

Субъективная сторона – прямой умысел.

ллюстрации.едства, подверг00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000не РФ и на таможенном шельфе.

адает - фактическаявые три места, за ничью. ие антидопинговым контролем, люди которые взвешивают спортсменов и инвентарь, организаторы или члены

Ч.3 – с использованием служебного положения – 1) сотрудники таможенных и пограничных служб, осуществляющих таможенный досмотр и решающих вопрос о пропуске товаров; 2) лица, которые в силу служебного положения освобождены от таможенного досмотра (дипломатический курьер, капитаны и др.).

Если сотрудник таможенной службы вместе с общим субъектом совершают преступление, то существует несколько точек зрения на вопрос квалификации:

1. у таможенника п. б) ч.3 ст.188, у общего субъекта – ч.1 или ч.2 ст.188;

2. у таможенника и у субъекта – п. б) ч.3 ст.188

3. у таможенника - п. б) ч.3 ст.188; у общего субъекта – 33, п. б) ч.3 ст.188;

4. у таможенника и субъекта – без п. б) ч.3 ст.188, но таможеннику + 286, 285.

С применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль – совокупность мер осуществляемых таможенными органами в целях обеспечения соблюдения таможенного законодательства РФ.

• Тот, кто проверяет документы

• Кто проводит досмотр

• Кто проводит учет товаров и транспортных средств

• Кто проводит опрос физических и должностных лиц

• Кто проводит проверку системы учета и отчетности

Может применяться и в зоне таможенного досмотра и вне ее, но в период совершения контрабанды.

Насилие, которое до или после – не входит, насилие охватывается, следовательно, дополнительной квалификации не нужно, кроме убийства и ч.3 и ч.4 ст. 111.

Ч.4 – организованная группа

С первой точки зрения она создается для любых целей, с другой – специально для занятий контрабандой.

Контрабанда не охватывает других статей – 222, 228, 322, 226, 229, хищения.

Спорный вопрос об идеальной совокупности ст. 194 и 188. Первая точка зрения – идеальная совокупность невозможна, так как 194 полностью поглощается ст.188. Вторая – допускается идеальная совокупность в нескольких ситуациях: 1) если действия лица не влияют на решение вопроса о ввозе или вывозе и не влияют на уплату пошлины (валюта), то при любом размере содеянного – это административный проступок. 2) если влияют на размер пошлины, но не влияет на ввоз или вывоз, то это ст. 194; 3) если эти действия влияют на ввоз и вывоз, то это будет ст. 188 или ст. 189. Третья точка зрения: а) если недекларирование было осуществлено для принятия решения таможенными органами о вывозе – то ст. 188; б) если при этом субъект уклонился от платежей, которые не связаны с перемещением товаров, то идеальная совокупность 194 и 188; в) если субъект ввез товары через внешнюю границу, а потом не заплатил на внутренней, то ст. 194; г) если умысел не уплатить на внутренней до перемещения через внешнюю, то ст. 188 по признаку обманного использования документов.

Ст. 189 – незаконный экспорт или передача сырья, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения или военной техники.

Нормативная база: ФЗ от 07.07.1995 «О государственной регулировании внешнеторговой деятельности»; Постановление Правительства № 574 от 08.05.1996 об утверждении «Положения о порядке экспорта и импорта ядерных материалов, оборудования, специальных неядерных материалов и соответствующих технологий; «Положение о порядке контроля за экспортом из РФ оборудования, материалов и технологий при создании ракетного оружия» от 24.05.1995.

Объект – внешнеэкономические интересы страны в плане поддержания конкурентоспособности российского вооружения и военной техники на международном уровне.

Факультативный – военная безопасность и международная военная безопасность.

Предмет – 1) материалы; 2) оборудование; 3) технологии; 4) научно-техническая информация; 5) работы; 6) услуги.

Технологии – специальная информация, которая требуется для разработки, использования специальных изделий (техническая помощь или технические данные). Техническая помощь – в виде инструкций, мероприятий по повышению квалификации, обучения, практическое освоение методов работы и консультационные услуги( услуги). Технические данные – чертежи, схемы, диаграммы, модели, формы, технические проекты, руководства и инструкции (информация).

Могут быть использованы при создании вооружения и военной техники в отношении которых установлен экспортный контроль, а в ч.3 могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств доставки, в отношении которых установлен экспортный контроль.

Объективная сторона – формальный состав, 4 действия:

1. Экспорт – вывоз товаров, работ, результатов интеллектуальной деятельности, услуг, в том числе и исключительных прав на них с таможенной территории РФ за границу без обязательства об их обратном ввозе. Факт экспорта фиксируется в момент пересечения границы. Если речь об услугах и правах – в момент предоставления.

2. Незаконная передача предметов

3. Незаконное выполнение работ

4. Оказание услуг

Все эти действия должны быть в адрес иностранной организации или ее предприятий.

Отграничение от 275 – по тому, что это за организация, которая данные действия совершает. Если военная организация – 275, коммерческая – 189.

Незаконность – то есть действия совершены в нарушение нормативных актов, которые регулируют внешнеэкономическую деятельность.

Момент окончания – при экспорте – в момент вывоза; при передаче (в РФ и за границу) – с момента оказания услуг.

Субъективная сторона – если антигосударственная направленность – ст.275, если другая – 189.

Субъект – специальный, с 16 лет (прим. 189) – лицо, наделенное правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность.

Ст. 190 – невозвращение на территорию РФ предметов, имеющих художественную, историческую и археологическую ценность.

Объект – интересы государства в области охраны культурных ценностей и развития культурных контактов и обменов.

Дополнительный – собственность.

Предмет – предметы художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран.

Объективная сторона – формальный состав, бездействием.

Окончен – когда без уважительных причин в срок не были возвращены ценности.

Срок возврата устанавливается договором между вывозящей страной и федеральной службой по сохранению культурных ценностей.

Вывоз ценностей должен быть законным.

Субъект – специальный, 16 – 18 лет, ответственные за возвращение ценностей.

Субъективная сторона - прямой умысел, но этот умысел должен сформироваться тогда, когда имущество было перемещено за границу, а если до, то ст. 188 + может быть совокупность с хищением.

Ст. 193 – невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

Объект – финансовые интересы государства в части пополнения валютных фондов и стабилизации национальной валюты.

Предмет – иностранная валюта в банкнотах и др. средства на счетах в единицах иностранных государств и международных денежных расчетных единицах по закону вывезенных из РФ на практике подлежащие зачислению на транзитные счета в уполномоченные банки.

Невозвращение – незачисление полученной экспортированной валютной выручки на транзитные валютные счета банка в установленные сроки.

Объективная сторона – материальный состав. Последствия в виде неполучения должного.

Момент окончания – несколько точек зрения: 1) последний день срока зачисления выручки зарубежного контрагента на счета резидента по экспортному контракту (срок должен быть указан в контракте); 2) в последний день предельного срока – срок определенный ЦБ для конкретного случая осуществления операции, связанной с движением капиталов или срок исполнения текущих валютных операций.

Если до наступления предельного срока субъект совершит действия, направленные на невозвращение средств, то речь идет о покушении.

По договору на его счета зачислены, он их потратил, но потом вернул, то нет состава преступления.

Деяние:

1. невозвращение в установленных законом случаях средств в иностранной валюте, переведенных на счета контрагентов иностранных банков при импортных операциях (180 дней)

2. незачисление валютной выручки, поступившей в распоряжение резидента от экспорта (90 дней).

3. невыполнение обязанностей по перечислению валюты со счетов организации, открытых с разрешения ЦБ, на счета уполномоченных банков.

4. неисполнение обязанностей по перечислению иных поступлений, в том числе кредитов на счета в уполномоченные банки

В крупном размере – размер по официальному курсу на последний день предельного срока.

Если покушение, то: первая точка зрения- на тот день, когда должны были вернуть; вторая точка зрения – по дню покушения.

В чем может проявляться:

1. субъект даст дает указания нерезиденту о том, чтобы перевести деньги на свой счет за границу

2. дать указание перевести, внести в качестве аванса за другую сделку

3. выручкой рассчитывается по долгам с иностранными партнерами

4. может выплатить зарплату, находящуюся за границей

Может совершаться путем действия и бездействия.

Выручка может быть получена как по валютным контрактам, так и по рублевым, но при условии, что оплата в иностранной валюте.

Формы и способы получений выручки не влияют.

Субъект – руководитель и административный, и финансовый, любой организации, но не может быть индивидуальный предприниматель.

Если организация - экспортер не является собственников товаров, работ, услуг, а только посредник, то ответственность за перечисление выручки несет посредник / комиссионер. А собственники могут быть только соучастниками.

Субъективная сторона – прямой умысел, мотивы и цели любые.

Налоговые преступления

199 (2) – сокрытие денежных средств или имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и сборов.

Объект – тот же

Предмет – денежные средства (в российской и иностранной валюте), принадлежащие организации и индивидуальному предпринимателю, находящиеся на счетах в банках, либо наличные деньги индивидуально предпринимателя или ионе имущество организации и предпринимателя, за счет которых должно производиться взимание недоимки по налогам и сборам.

Недоимка – сумма налога (любые налоги и сборы), которая не была своевременно внесена в бюджет ( но не пени и не штрафы).

Объективная сторона – формальный состав. Совершается и действием, и бездействием – сокрытие указанных предметов.

Момент окончания: в момент, когда имущество укрыто.

Способы – любые: 1) неотражение в документах наличия имущества; 2) внесение ложных сведений; 3) утаивание носителей информации об имуществе; 4) фактическое утаивание имущества; 5) отчуждение денежных средств. Если способ был преступный, то он требует дополнительной квалификации.

Крупный размер – более 250 тысяч рублей.

Преступление должно быть совершено после образования недоимки – после того срока, когда должен был заплатить налоги и сборы.

Субъект – специальный, с 16 лет: собственник организации, руководитель организации (финансовый и административный), лица с управленческими функциями в организации, в том числе руководители, индивидуальные предприниматели.

Если имущество скрывают другие лица, то возможна ст.165.

Ст. 194 – уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организаций и физических лиц.

Нормативная база: ФЗ от 21.05.1991 «О таможенном тарифе», таможенный кодекс.

Предмет – таможенные платежи.

Таможенные платежи: акцизы, таможенные пошлины, НДС, сборы за выдачу лицензии, сборы за выдачу квалификационного аттестата специалиста по таможенному оформлению, сбор за хранение товаров, сборы за таможенное оформление, плата за консультирование и информирование, плата за принятие предварительного решения, плата за участие в таможенных аукционах.

2 точки зрения: все платежи должны касаться товаров, которые подлежат ввозу и вывозу.

Все платежи: 1) связаны с перемещением товаров; 2) не связанные. Первая точка зрения – все они являются предметом, вторая точка зрения – к 188 статье относятся те, что связаны с перемещением товаров.

Объективная сторона – материальный состав. Уклонение любым способом (свыше 500.000 рублей) + действием и бездействием.

Несколько моментов окончания:

1. в последний день срока, когда обязан заплатить

2. полное или частичное освобождение от уплаты пошлины

3. заплатил, когда он принес документы, а ему вернули

субъект – с 16 лет, общий.

Преступления в сфере кредитных отношений

Ст. 176 – незаконное получение кредита

819 – 826 ГК

Кредит – договор, по которому кредитор обязуется предоставить денежные средства или вещи, определенные родовыми признаками (кредит), заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется вернуть / возвратить и уплатить проценты.

Виды кредитов

1. по группам заемщиков

   • хозяйство

   • население

   • государственные органы

2) по назначению

• потребительский

• промышленный

• торговый

• бюджетный

3) по срокам

• до востребования

• срочный

4) по размерам

• крупный

• средний

• мелкий

5) по способу

• компенсационный

• платежный

6) по методу погашения

• рассрочка

• единовременный

7) по предмету

• денежный

• товарный (822 ГК)

• коммерческий (489 ГК) – по документам, связанный с передачей в собственность другой стороне вещей, определенных родовыми признаками. Может быть предусмотрено в виде аванса, рассрочки, предоплаты и рассрочки.

Что относить к предмету?

Первая точка зрения – только денежный кредит; вторая точка зрения – банковский кредит; третья точка зрения – деньги и товары; четвертая – все 3 вида кредита (основная точка зрения).

Спорный вопрос относить ли к этой статье договор займа.

Спорный вопрос – договор банковской ссуды – разновидность кредитного договора относить или нет к этой статье.

Объект – отношения в сфере кредитования, материальные интересы кредитора.

Потерпевший – кредитор

Предмет – см. выше

Объективная сторона – материальный состав.

Ч.1. – предоставление кредитору ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации.

Хозяйственное положение – внутренние и внешние обстоятельства, характеризующие деятельность.

Финансовое состояние – наличие, формирование, использование и размещение денежных средств индивидуального предпринимателя и организаций.

Сведения:

- наличие и размер имущества

- банковские гарантии

- об учредителях, акционерах, поручителях

- платежные, транспортные и иные документы об операциях

- складской и бухгалтерский учет, справки о кредитной задолженности

- справки об иных кредитах

- технико-экономическое обоснование кредита

Все это должно повлиять на решение вопроса о кредитовании. Должно содержаться в официальных документах, если устно, то нет состава преступления.

Дополнительно могут быть вменены: 327, 202, 292.

Ч. 1 – в результате этих сведений получает кредит или льготные условия кредитования

Льготные условия кредитования – больший срок, меньшие проценты – из ФЗ; из самого договора – с одной точки зрения это те, которые предусмотрены в конкретном договоре по сравнению с заемщиком, вторая точка зрения – те, что предусмотрены в ФЗ.

Ущерб – свыше 250 тысяч – реальный ущерб, неполучение должного, упущенная выгода.

Ранее предполагалось относить: 1) утрата доверия к банку; 2) крах организации; 3) снижение зарплаты сотрудникам банка; 4) отказ от выгодных сделок; 5) неуплата налогов; 6) снижение финансовых оборотов.

Субъект – с 16 лет, руководитель организации или индивидуальный предприниматель. Существует точка зрения, что это не любой руководитель, а только руководитель банка или юридическое лицо с лицензией на осуществление банковской деятельности. Если иные лица, то это ст. 165

Субъективная сторона – прямой и косвенный умысел, должен отсутствовать умысел не вернуть кредит до его получения.

Ч.2 – незаконное получение государственного целевого кредита

Государственный целевой кредит - кредит, выдаваемый государством субъектам РФ, отраслям хозяйственного комплекса, организациям и гражданам для реализации определенных экономических программ, на поддержку отдельных регионов, поддержку отраслей хозяйства, отдельных предприятий, новых форм хозяйствования, для создания рабочих мест.

Незаконность – 1) предоставление ложных сведений; 2) получение не теми организациями, которые должны были получить.

Ч.2 ст.176 является специальной по отношению к 285 – прим.

Бюджетный кредит – форма финансирования бюджетных расходов, которая предусматривает предоставление средств юридическим лицам или другому бюджету на возвратной или безвозмездной основе.

Ч. 2 – использование кредита не по назначению

- раздача коммерческих кредитов

- вносят на создание структур

- материальная помощь филиалам

- раздача в виде беспроцентных ссуд

- уплата налогов

Письмо Минфина № 3 – а2 – 02 от 16.04.1996 года нецелевое использование – которое не приводит к результатам, предусмотренным при его предоставлении или приводит, но сопровождается неправомерными действиями или событиями по закону или договору.

Относится ситуация, когда в конечной цели используются деньги, но только после промежуточной операции.

Предмет – деньги

Субъект – тот же

Субъективная сторона – та же.

Ст. 177 – злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности

Объект – см. ст. 176

Предмет – деньги и товары по кредитной задолженности и по ценным бумагам.

Кредиторская задолженность - сумма кредита, проценты по нему, проценты за просрочку платежей, по любым договорам.

Оплата ценных бумаг – их стоимость, проценты и дивиденды, спорно: проценты за просрочку платежей.

Объективная сторона – формальный состав, длящееся преступление.

Закончено – фактически: погашена задолженность, либо в момент заключения мирового соглашения, изменения судебного решения.

Путем действия и бездействия.

Деяние – злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредитной задолженности или оплаты по ценным бумагам.

Злостное:

1. была ли возможность погасить

2. длительность неуплаты

3. неоднократность игнорирования требования судебного пристава

4. создание препятствий к взысканию

5. сокрытие имеющегося имущества

6. непринятие мер к взысканию дебиторской задолженности

7. смена юридического или фактического адреса

8. незаконное воздействие на кредиторов

Признаки злостного уклонения (точка зрения Васильева):

1. первоначальное судебное решение не исполнено без уважительных причин

2. вынесение постановления судебным приставом

3. назначение повторного срока исполнения судебного решения

4. неисполнение по второму сроку

Момент начала уклонения (ФЗ от 21.06.1991 «Об исполнительном производстве») – 5 дней со дня возбуждения исполнительного производства.

Не требуется квалификация по ст. 315.

Субъект – с 16 лет, руководитель (административный и финансовый) организации и гражданин.

Субъективная сторона – прямой умысел.

Банкротство

Нормативно правовая база: ФЗ от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)».

Коммерческие и иные организации (кооперативы, благотворительные фонды). Ст. 196 и 197 – коммерческие организации.

Банкротство – признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредитора по денежным обязательствам и / или исполнить обязанности по уплате обязательных платежей.

1. сущностный признак (внутренний) – неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования, а при банкротстве гражданина – превышение суммы его обязательств над стоимостью принадлежащего ему имущества

2. внешний (формальный) – признание арбитражным судом неспособности расплатиться, судебное решение, зафиксировавшее первый признак.

Когда? Момент банкротства

Первая точка зрения (основная)– с момента вынесения судебного решения, вторая точка зрения – с момента вступления решения в силу.

Так как решение подлежит немедленному исполнению, с момента принятия решения о банкротстве утрачивается регистрация индивидуального предпринимателя, аннулируются разрешения на осуществление определенных видов деятельности.

Когда прекратится? Первая точка зрения – с момента прекращения производства о банкротстве (арбитражный суд); вторая точка зрения – в связи с ликвидацией должника, внесения в реестр.

Объект:

первая точка зрения: отношения в связи с осуществлением предпринимательской деятельности (Светочев);

вторая точка зрения: охраняемые законом отношения по поводу распределения имущества несостоятельных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (Горелик, Шишко);

третья точка зрения – правомерные имущественные интересы кредитора (Волженкин);

четвертая точка зрения – включает в себя третью + законные интересы предпринимателей и потребителей, интересы государства, чьи требования были удовлетворены;

пятая точка зрения – единого объекта нет: ст. 195, 197 – по реализации принципа добропорядочности субъекта экономической деятельности; ст. 196 – отношения по реализации принципа запрета криминальных форм в экономической деятельности;

шестая точка зрения – 196 и 197 статьи – отношения, регулирование которых законодательством о банкротстве, а именно отношения, складывающиеся при осуществлении хозяйствующими субъектами предпринимательской деятельности на основе принципа добросовестности и запрета злоупотребления; ст. 195 – отношения между должником и иными лицами при неспособности должника удовлетворить требования кредиторов

седьмая точка зрения – все авторы – имущественные интересы кредитора (но может быть и дополнительным).

Потерпевшие – кредиторы и иные лица.

Кредитор – (ст. 307 ГК) лицо, в пользу которого должник обязан совершить определенные действия, а именно передать вещи, выполнить работы, уплатить деньги, и которое наделено правом требования исполнения обязанностей.

Иные лица – потребители.

Должник – гражданин, индивидуальный предприниматель, юридическое лицо, оказавшееся неспособным удовлетворить требования кредитора по денежным обязательствам или / и исполнить обязанность по уплате платежей в течение 3 месяцев с даты, когда должен был исполнить.

Объективная сторона – ст. 195 – 197 – материальные составы, некоторые путем только действия – прием платежа, уничтожение имущества, некоторые и действием и бездействием – ст. 197.

Последствия – крупный ущерб, имущественный – более 250 000. Не должны учитываться при определении крупного ущерба: неустойки, штрафы, пени, которые применяют за неисполнение и ненадлежащее исполнение, а также проценты за просрочку платежа, иные имущественные или финансовые санкции (так как это меры ответственности) – убытки должны возникнуть у одного или нескольких кредиторов. Первая точка зрения – в любом случае убытки у разных кредиторов подлежат сложению; вторая точка зрения – только если речь об едином преступлении. Убытки возникли по причине недостаточности имущества должника.

Субъект – руководитель или собственник организации должника (ст. 195); руководитель или собственник коммерческой организации (196 – 197); индивидуальный предприниматель (195 – 197); кредитор (ч.2 ст. 195).

Собственник коммерческой организации / организации должника – собственник организации может быть в государственном унитарном предприятии – не могут быть банкротами никогда в соответствии с ФЗ. В унитарных предприятиях управление осуществляется от имени государственных и муниципальных органов, поэтому его осуществляют должностные лица этих органов, следовательно, это должностные преступления.

Собственники организации – учредители, руководство организации.

Руководитель – одно лицо или коллективный орган, иное лицо, осуществляющее в соответствии с ФЗ деятельность от имени юридического лица без доверенности + руководитель управляющей организации или управленческого предприятия + осуществляющие текущую деятельность и которые могут от имени организации осуществлять деятельность без доверенности + участник полного товарищества, полный товарищ в товариществе на вере, поскольку вправе действовать без доверенности, исполняющие обязанности руководителя организации должника в случае отстранения должника от должности при осуществлении двух процедур: наблюдения и финансового оздоровления.

Индивидуальный предприниматель – только во время процедуры наблюдения. Может быть в предвидении банкротства.

Субъект фиктивного банкротства (ст. 197) – арбитражный управляющий не может быть. Первая точка зрения – временный, внешний, конкурсный управляющий никогда не может быть в этих статьях, так как не указаны. Вторая точка зрения – внешний и конкурсный управляющий – по существу являются руководителями, на них возлагаются полномочия руководителя и применяются все меры ответственности, следовательно, они могут быть субъектами данного преступления, к тому же они действую без доверенности. Третья точка зрения – можно считать субъектами 195 и 196, так как временные управляющие могут совершать ряд действий.

Ст. 195 – неправомерные действия при банкротстве

Объективная сторона – деяние и обстановка: состояние банкротства или предвидение.

Первая точка зрения – с момента подачи в арбитражный суд заявления о признании его банкротом, с момента вынесения уведомления арбитражным судом о вынесении определения о признании должником.

Вторая точка зрения – с момента начала рассмотрения в суде дела о банкротстве.

Третья точка зрения – юридически закрепленной возможностью признания арбитражным судом недействительными сделок по заявлению арбитражного управляющего в течение 6 месяцев, предшествующих подаче заявления о признании должника несостоятельным для юридических лиц, для физических – 1 год.

Четвертая точка зрения – осознание виновным, что неспособен расплатиться.

Пятая точка зрения – с введения арбитражным судом процедуры наблюдения.

Деяние – уменьшение конкурсной массы.

Способы:

1. сокрытие имущества или имущественных обязательств (полностью или частично): необоснованное списание, затруднение доступа к обозрению

2. сокрытие сведений об имуществе, размере, местонахождении и иные (стоимость, модификация).

3. передача в иное владение как легальным путем, так и нелегальным, а также с помощью притворных сделок.

4. отчуждение имущества – передача в распоряжение и собственность

5. уничтожение

6. сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных документов – баланс, описи, карточки складского учета.

Лица, которые примут отчужденное имущество, должны рассматриваться как пособники.

Ч.2 – неправомерное удовлетворение имущественных требований; принятие этих требований – только при фиктивном банкротстве.

Эти действия могут быть совершены только при: незаконность удовлетворения: 1) удовлетворение вне очереди; 2) если не соблюдены пропорции.

Субъект - + кредиторы.

Ст. 196 – преднамеренное банкротство

В ст. 195 – по законам рынка возникает банкротство, в ст. 196 – по вине учредителей и руководителей должника, которые имеют право давать обязательные для должника указания или имеют возможность определять его действия.

Деяние – создание или увеличение неплатежеспособности / заключение неисполнимых договоров, траты на презентации, заведомо невыгодное использование кредита.

Издержки не должны соответствовать имуществу должника. Эти действия могут совершаться до возбуждения процедуры банкротства. Если это сделано после, то ст. 195.

Неплатежеспособность – временная несостоятельность, еще непризнанная судом.

Объективная сторона – материальный состав.

Субъективная сторона – корыстная и иная личная заинтересованность (см. ст. 285).

Иные лица – в чьей материальной судьбе заинтересованы.

Ст. 197 – фиктивное банкротство

То есть заведомо ложное – см. 197 – объявление руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов.

По ФЗ «О банкротстве» 2002 года лицо не может объявить себя банкротом, требуется решение суда, но в литературе признается – путем подачи заявления в арбитражный суд.

Объективная сторона – заявление должником в арбитражный суд при наличии возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме.

Если напрямую заявит, что банкрот, то ст. 159, 165.

Субъективная сторона – прямой умысел.

Цель – получение отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов.

Ст. 179 – принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения.

Объект – отношения добросовестной конкуренции.

Объективная сторона – формальный или усеченный.

Совершается путем действия – принуждение к сделке или отказу от ее совершения, сопровождается угрозами (ст. 421 ГК).

Не вправе отклонится: ст. 429 – когда заключен договор; ст. 426 – коммерческая организация не может отклониться от заключения публичного договора. Не образуют состава, но может быть причинение вреда личности, клевета.

Способы – см. вымогательство.

Не должно быть признаков вымогательства / заключить сделку: первая точка зрения – нужно смотреть на характер требований – в ст. 179 – не должны быть связаны с изменением отношений собственности. Вторая точка зрения – в ст. 179 – нет корыстной цели, а есть другая. Третья точка зрения – в ст. 179 – принуждают к возмездным сделкам или работам, или услугам, за которые будут платить или к отказу, а др. статье – безвозмездно.

Ст. 169 – воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности.

Нормативно- правовая база: ФЗ от 08.08.2001 «О лицензировании отдельных видов деятельности»; ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Объект – нормальное функционирование коммерческих организаций и законная экономическая деятельность индивидуальных предпринимателей.

Объективная сторона – формальный состав, совершается 1 из 4 действий:

1. неправомерный отказ или уклонение от регистрации юридического лица. Уклонение – выражается в затягивании ответа, отказе принять документы, в регистрации более поздним числом, невысылке свидетельства о регистрации, требовании непредусмотренных документов.

2. неправомерный отказ в выдаче специального разрешения

3. ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы и формы собственности

   • непредоставление территории

   • отказ в переоформлении

   • приостановление действия лицензии

   • отзыв лицензии

4. незаконное ограничение самостоятельности или иное вмешательство в деятельность организации (выпуск или невыпуск продукции, цены, запрет на заключение сделок, установление режима работы, требование сверхнормативной безопасности, указания о реорганизации, принятии на работу).

Все должно совершаться с использованием служебного положения. Специальный состав к 285, 286.

Субъект – специальный, лицо в государственных или муниципальных органах.

Субъективная сторона – прямой умысел.

Ст. 127 – прим – торговля людьми

Это преступление международного характера, Конвенция от 02.12.1949 года «О борьбе с торговлей людьми и эксплуатацией проституции третьими лицами».

Объект – личная свобода

Объективная сторона – в нескольких деяниях: купля-продажа, вербовка, укрывательство, перевозка, передача, получение человека. Все деяния преследуют цель эксплуатации данного человека.

Состав формальный. Для того, чтобы пострадал объект нужно, чтобы эти действия совершались против / помимо воли лица, но с другой стороны спорный вопрос с вербовкой или, например, с куплей-продажей с согласия лица. Договор купли-продажи всегда должен быть возмездным, остальные действия могут быть совершены безвозмездно. Но спорный вопрос – чем платить? Существует точка зрения, что деньгами и их заменителями, если же другие материальные ценности и материальные услуги, то это будет передача и получение. Вторая точка зрения, что оплата может быть и услугами, и деньгами, и товарами (как во взятке и подкупе). Договор купли-продажи окончен с одной точки зрения с момента передачи человека, с другой точки зрения, когда обе стороны исполнили свои обязательства по договору.

Вербовка – (словарь Ожегова) – привлечение, набор, найм в какую-либо организацию. С точки зрения русского языка – это действия, направленные на то, чтобы потерпевший дал добровольное согласие наняться на работу. Способы: уговоры, предложения, обещания, подкуп, обман (спорно). Момент окончания: с одной точки зрения с момента начала вербовки, с другой – когда согласился.

Перевозка – действия, связанные с перемещением потерпевшего из одного места в другое с помощью транспортного средства. Дальность перемещения значения не имеет.

Передача. Потерпевший может находиться у виновного как на законных основаниях, так и на незаконных.

Отличие от перевозки:

1. первая точка зрения – платят не деньгами, а другими материальными благами, если возмездно.

2. Вторая точка зрения – купля-продажа всегда возмездна, а передача никогда

3. Третья точка зрения – купля-продажа насовсем, а передача возможна на определенный срок.

Окончена с момента, когда человека примут.

Укрывательство – предоставление жилища, иного места сокрытия. Ст. 139 дает определение жилища – индивидуальный жилой дом с входящими в него жилыми и нежилыми помещениями, жилое помещение, независимо от форма собственности, входящее в жилищный фонд и пригодное (УПК: используемое) для постоянного или временного проживания, иное помещение / строение, не входящее в жилищный фонд, но предназначенное (УПК: используемое) для временного проживания.

Европейский суд по правам человека добавляет: помещение, используемое для профессиональной и служебной деятельности.

Укрывательство: подделка документов, грим, пластическая операция, другие действия, которые затрудняют поиск и идентификацию человека.

Окончено в момент укрывательства.

Получение – может быть в результате дарения, обмена, дачи во временное пользование и т.д.

Субъективная сторона – только прямой умысел. Для действий, начиная с перевозки и заканчивая получением + вербовка, то есть все, кроме купли-продажи, по ней спорный вопрос.

Эксплуатация – использование для занятий проституцией другими лицами и иные формы сексуальной эксплуатации, рабский труд, услуги и подневольное состояние. Существует точка зрения, что эксплуатировать человека можно для получения органов, тканей.

Субъект – общий, с 16 лет

Квалифицирующие признаки:

П. в) с использованием служебного положения субъекты либо злоупотребляют своими полномочиями, либо превышают их. Совокупность со ст. 285, 286, 201 не нужна.

П. г) перемещение через границу может быть в обоих направлениях, легально и нелегально. Удержание за границей – когда там оказывается по своей воле, а ему мешают выехать.

П. д) документы, удостоверяющие личность: паспорт, военный билет, свидетельство о рождении, водительские права. П. д) специальный состав к ч.3 ст. 327 и ч.2 ст. 325, следовательно, их не вменяем, а только п. д), но п. д) не охватывает подделки, следовательно, нужна дополнительная квалификация. Документы могут быть изъяты как у потерпевшего, так и у других лиц и учреждений, где они находятся на законных основаниях.

П. е) насилие может быть как опасным, так и неопасным для жизни и здоровья. Смерть и ч.3 ст. 111 – по совокупности, спорный вопрос насчет ч.4 ст. 111. угрожать можно применением любого насилия и по степени и по характеру.

П. ж) дальнейшее принуждение к изъятию органов требует дополнительной квалификации по ст. 120, а если изымут, то по совокупности со ст. 105, 111, 112.

Пункт а) части 3 – иные тяжкие последствия: тяжкий вред здоровью или жизни близких, самоубийство потерпевшего или его близких. Если потерпевший передан для совершения в дальнейшем преступления, то нужна совокупность с этим преступлением, а передавший – физический пособник. Покупатели и приобретатели – исполнители. Если продали для проституции, порнографических изданий, то с одной точки зрения нужна совокупность со ст. 127 (2), 240, 242; с другой точки зрения не нужна совокупность, так как охватывается этим составом.

Пункт б) части 3. В ст. 105 этот признак значит, что, когда лишает жизни одного, но при этом подвергаются опасности и другие лица. В этой статье сложно представить себе такую ситуацию, следовательно, здесь имеется в виду ситуация, когда подвергается опасности жизнь нескольких потерпевших.

Прим. № 1: основания для освобождения от уголовной ответственности: 1) лицо впервые совершило деяние; 2) то, которое предусмотрено ч.1 и п.а) ч.2; 3) лицо должно добровольно освободить потерпевшего; 4) в его действиях не должно быть иного состава преступления. Все данные условия необходимы в совокупности.

Ст. 127 (2)

Это преступление международного характера.

Нормативно-правовая база: Женевская конвенция от 25.09.1926 и Дополнительная конвенция от 07.09.1956.

Объект – отношения, которые обеспечивают человеку право на свободный труд. Факультативный – свобода передвижения.

Рабство – состояние / положение человека, над которым осуществляются атрибуты права собственности или некоторых из них.

Рабство – лица, находящиеся в подневольном состоянии и рабы.

Рабство – лица, которые находятся в состоянии рабства, долговой кабалы (положение / состояние, возникающее вследствие заклада должником в обеспечение долга своего личного труда или труда зависимого от него лица, если надлежаще определенная ценность выполняемых работ не засчитывается в погашение долга, или характер выполняемых работ не определен или продолжительность не ограничена).

Рабство – лица в крепостном состоянии (такое пользование землей, при котором пользователь обязан по закону, обычаю, соглашению жить и работать на земле, принадлежащей другому лицу и выполнить определенную работу для этого лица за вознаграждение или без него и не может изменить это состояние).

Рабство – если женщину выдают или обещают выдать замуж без права согласия / отказа с ее стороны. Субъект – родители, опекун, семья, другие лица, если они это делают за вознаграждение денег или натурой.

Рабство – мужчина женщину, его семья, клан имеет право передать ее другому лицу за вознаграждение или иным способом.

Рабство – если женщина в случае смерти мужа передается другому лицу по наследству.

Рабство – лицо до 18 лет передается родителями, опекуном другому лицу за вознаграждение / без него с целью его эксплуатации или его труда.

Потерпевший – в ч.1 – только совершеннолетние, в ч.2 – и несовершеннолетние, и совершеннолетние, то есть все.

Объективная сторона – формальный состав – использование труда человека в отношении которого осуществляются атрибуты права собственности, при условии, если лицо по независимым от него причинам не может отказаться от выполнения работ и оказания услуг. Период времени значения не имеет. Окончено с одной точки зрения, когда начинают использовать, вторая точка зрения – система, длительность.

Использование труда – целесообразная деятельность человека, направленная на создание с помощью орудий производства материальных и духовных ценностей, необходимых для жизни людей. Может быть как умственным, так и физическим.

Использование труда – усилия, направленные на достижение чего-либо, следовательно, возникает вопрос: в этой статье труд должен быть законным или может быть и незаконным.

Причины, по которым лицо не может отказаться от выполнения работ и услуг: изоляция + вывезение в другую местность.

Если лицо до этого было куплено, приобретено, то нужна совокупность.

Субъект – общий, с 16 лет

Субъективная сторона – прямой умысел.

393